1. Conditions d’accès statutaires au CASP polonais et résultats réglementaires
Structure physique et opérations de fond (Substance)
须在波兰注册有限责任公司 (Esp.. z o. o.)，Et disposer d'un véritable "site de gestion efficace" au sein de l'UE。Au moins un administrateur ou dirigeant doit être un résident de l’UE/EEE，Il est également obligatoire de nommer un responsable de la conformité anti-blanchiment d'argent à temps plein en Pologne. (Officier LBC)。
Vérification d'éligibilité (Ajustement et adéquat)
Tous les réalisateurs、Dirigeants et bénéficiaires effectifs ultimes (TOUX) Doit soumettre une preuve d’absence de casier judiciaire，Exclure le blanchiment d'argent、Casier judiciaire pour fraude fiscale et financière。核心管理层须依法证明具备一年以上加密资产从业经验或持有相关专业培训学位证书。
Capital prudent et blocage du capital
Selon la loi MiCA，Le CASP doit disposer de « fonds propres » suffisants。Classe 1 / 2 / 3 Chaque entreprise correspond à 50 000、12.5Le seuil minimum légal de cotisation de 10 000 et 150 000 euros。Le capital doit être payé en monnaie légale et bloqué sur un compte bancaire public en Pologne ou dans l'UE.，Il est strictement interdit d’utiliser des actifs cryptographiques comme。
Système de contrôle interne et réglementation technique DORA
Des politiques AML/KYC et des procédures de ségrégation physique des actifs des clients conformes aux normes de l'UE doivent être établies.。La technologie sous-jacente (moteur de trading、Gestion des clés) et les plans de reprise après sinistre doivent réussir les audits de pénétration，Entièrement conforme à la loi européenne sur la résilience des opérations numériques(DORA) normes de sécurité légales。
2. Processus d’approbation légale et de mise en œuvre de la conformité
première étape：Création d’entités et autorisation de gouvernement électronique (1-2semaine)
Créer une société polonaise à responsabilité limitée (Sp. z o. o.)。Les dirigeants et les actionnaires de la société doivent demander un numéro d'identification fiscale personnelle polonaise (PESEL) et activer le système de signature électronique de confiance du gouvernement (ePUAP).，Pour répondre aux exigences de dépôt électronique en ligne。
deuxième étape：Financement prudent et ouverture de compte (2-4semaine)
Ouvrez un compte d'entreprise en Pologne ou dans un établissement de monnaie électronique (EMI) qualifié de l'UE。Verser l'intégralité du montant des fonds propres correspondant au niveau de la Classe (50 000-150 000 euros)，et obtenir une attestation d'apport en capital bancaire pour prouver sa solvabilité.。
La troisième étape：Constitution de dossiers et construction d’un système de conformité bilingue (4-8semaine)
La préparation est à la hauteur 3 Prévisions financières et business plan pour l'année，Rédaction d’un régime LAB/CFT couvrant le mécanisme Travel Rule、Cadre de gestion des risques et documentation d'audit DORA，L'intégralité du document doit être disponible en versions bilingues en polonais et en anglais。
Étape 4：Soumission KNF et période d'évaluation légale (3-6mois)
Soumettre une demande complète à l'Autorité polonaise de surveillance financière (KNF)。KNF a légalement le droit de 25 période d'examen de l'intégrité，et par la suite 40 période d'approbation substantielle en jours ouvrables，Pendant cette période, les entreprises doivent répondre rapidement aux RFI (demandes d’informations supplémentaires) émises par les régulateurs.。
3. frais、Explication du capital statutaire et du système fiscal
Frais d'inscription officiels KNF：Lors de la soumission d'une demande de licence CASP à l'Autorité polonaise de surveillance financière，Un seul paiement est requis 4,500 Frais d'examen en euros。
Frais de surveillance annuels légaux：Les entités agréées sont tenues de payer un paiement annuel au KNF égal au chiffre d’affaires annuel de l’entreprise en matière de cryptographie. 0.4% à 0.5% frais de maintenance de supervision (il existe une limite légale de frais minimum)，Généralement 500-750 EUR)。
Exigences dynamiques de fonds propres：Selon MiCA No. 67 bande，Les entreprises doivent continuer à maintenir des réserves prudentes, selon le montant le plus élevé entre « le capital statutaire minimum fixe » et « 1/4 des frais généraux fixes de l'année précédente ».，Prévenir les ruptures de liquidité。
assiette fiscale：Impôt sur le revenu des sociétés polonais (CIT) Le taux d'imposition standard est 19%，Le revenu annuel est inférieur à 200 Applicable aux nouveaux établissements/petites et micro-entités d'une valeur de 10 000 € 9% taux d'imposition préférentiel；Les entreprises de négoce et d'échange de crypto-actifs sont exonérées d'impôt conformément à la loi 23% taxe sur la valeur ajoutée (T.V.A.)。
4. La ligne rouge absolue qui déclenche la pénalité de refus ou de retrait de permis
Fonctionnement sans permis et amendes élevées：Entreprise en exploitation sans licence KNF (y compris les entités qui n'ont pas obtenu de licence après la période de transition)，face la plus haute 6600 Wanzloty va bien，Les régulateurs ont le pouvoir de bloquer directement les noms de domaine Internet et de geler les comptes。
architecture coquille vide：Le demandeur n'a pas réussi à mettre en place un « site de gestion efficace » en Pologne ou dans l'UE，Ou ne pas nommer un responsable de la conformité anti-blanchiment d'argent résident en Pologne conformément à la loi，Les candidatures seront purement et simplement rejetées par KNF。
Omissions AML et mélange d’actifs：Aucun mécanisme obligatoire de protection de l’isolation des actifs des clients n’a été établi，ou omis de déclarer au GIFIF plus de 1.5 Enregistrements de transactions en monnaie fiduciaire/crypto de 10 000 euros，Les dirigeants seront confrontés aux plus hautes 2 ans de prison pénale，L'entreprise fait face à un chiffre d'affaires annuel 10% bien。
5. Transition réglementaire polonaise MiCA et calendrier du processus législatif
- 2024 Année 12 lune 30 jour：MiCA pleinement efficace
La réglementation européenne MiCA entre officiellement en vigueur，波兰依法停止接受旧版 VASP 登记（5000 兹罗提低门槛路径关闭）。Les nouveaux candidats doivent soumettre leurs demandes CASP conformément aux normes plus élevées des règles MiCA.。
- 2025 Année：Adopté par la Chambre des communes et opposé le veto du président
La chambre basse du parlement polonais (Sejm) adopte à une écrasante majorité le « projet de loi sur le marché des actifs cryptographiques »，Cependant, le président polonais a utilisé son droit de veto (le litige portait principalement sur le droit de bloquer les noms de domaine de sites Web et 0.4% frais réglementaires élevés)，Cela a entraîné un vide réglementaire périodique dans l'approbation de nouvelles licences.。
- 2026 Année 7 lune 1 jour：clause de grand-père(Droits acquis)Expiration
Selon les dispositions de la période transitoire，2024 Année 12 lune 30 Les entités VASP existantes qui ont été légalement enregistrées récemment sont autorisées à continuer à fonctionner jusqu'à cette période.。Les institutions qui n'ont pas été autorisées par la nouvelle version de KNF CASP après son expiration doivent être contraintes d'annuler leur activité.。
6. Cas polonais de licence et de conformité du système VASP/CASP
Binance et Kraken
Binance via une entité polonaise (Binance Pologne sp. z o. o.) Mettre en œuvre la conformité réglementaire locale；Kraken était enregistré en Pologne sous le nom de Payward Europe.，Prend en charge plus de 490 Trading et conservation conformes des actifs cryptographiques。
zondcrypto (par BitBay)
L'une des plateformes de trading dotée du système de conformité le plus complet d'Europe centrale et orientale，Soyez le premier à achever l'alignement de tous les employés et de l'architecture du système en réponse aux réglementations MiCA.，Actuellement pris en charge 70 actifs restants，Et a été invité à sponsoriser de nombreux grands clubs de football européens。
Bitget et Paybis
Bitget étend son système d'échange de copies à l'Europe en s'appuyant sur la base de conformité polonaise；Paybis se concentre sur les solutions de conformité au niveau de l'entreprise，Fournir un échange de devises fiduciaires et un portefeuille en tant que service (WaaS) module，Vérification de la capacité d'accueil des activités diversifiées de la licence。
