1. [Exonérations fiscales légales et avantages commerciaux] pour la création d'une banque offshore au Vanuatu
Exonération fiscale légale absolue
Conformément à l'article 40 de la loi bancaire internationale，Revenus gagnés ou payés par le titulaire de la licence provenant d'activités bancaires internationales、profit、plus-values、intérêts ou dividendes，Totalement exonéré d'impôt sur le revenu et de tout impôt direct ou indirect，Et exonéré des droits de succession et du droit de timbre。
Pas de contrôle des changes et fonds libres
Le pays n'a pas de contrôle des changes，Liberté absolue de mouvement des capitaux。允许银行为国际客户提供离岸金融服务，Couvrant plusieurs pays et régions du monde。
Haute confidentialité et faibles coûts d’exploitation
Les informations sur les administrateurs et les actionnaires sont hautement confidentielles。Par rapport aux principales zones offshore d’Europe, d’Amérique et des Caraïbes，VanuatuLes coûts opérationnels sous-jacents à la création et au maintien d’une activité bancaire sont relativement faibles。
Le délai légal d’approbation est clair
Le processus de candidature est plus efficace que dans d’autres juridictions。Le projet de loi stipule expressément，La Banque de réserve doit 4 Une décision statutaire de délivrance ou de rejet sera prise dans les mois。
2. Licence bancaire offshore Vanuatu RBV [Catégorie d'entité juridique et ligne rouge du capital]
| Examiner les catégories de fonctionnalités | Exigences légales et instructions de conformité |
|---|---|
| Catégorie d'entité sous licence légale | Selon les directives de candidature du RBV，国际银行牌照分为两大类：Banque locale enregistrée (Banques constituées localement) et succursales de banques étrangères (Succursales de banques étrangères)。 |
| Capital minimum légal | La limite minimale légale du capital libéré non déprécié du demandeur est de 50 millions de dollars(500 000 USD)，Et il doit être déposé dans une banque au Vanuatu et ne sera pas affecté.。 |
| Conseils pratiques pour demander un capital | Recommandations spéciales du guide officiel RBV：Le capital minimum proposé est 150 millions de dollars，Démontrer qu’il existe un capital suffisant pour couvrir les frais de démarrage。Plus le capital proposé est élevé，Plus les chances d’obtenir une approbation réussie sont grandes。 |
| Source des fonds et certificat d'audit | Doit fournir une certification d'un auditeur externe，Confirmer le montant du capital initial actuellement détenu et son lieu de stockage，et émettre une déclaration solennelle détaillant la source des fonds (Source des fonds) du capital initial.。 |
3. [Lignes rouges strictes concernant la présence physique et le personnel] lors de la création d'une banque offshore au Vanuatu
1. existence physique (Présence physique)：Conformément à l'Orientation Prudentielle N°11，Les banques agréées doivent être établies de manière indépendante au Vanuatu、Espace de bureau physique dédié，Equipé de systèmes et d'équipements d'enregistrement indépendants。Doit avoir un accès public direct，L'utilisation de postes de travail partagés ouverts est absolument interdite。
2. Quotas d’administrateurs et de dirigeants：au moins deux administrateurs，L'un d'eux doit être un résident du Vanuatu。Le conseil d'administration doit être indépendant de la direction，Impossibilité de participer aux opérations quotidiennes de la banque。Au moins un salarié à temps plein doit avoir une connaissance quotidienne des opérations bancaires internationales。
3. Examen adéquat et approprié (Ajustement et adéquat)：Tous les réalisateurs、directeur、Les contrôleurs et les bénéficiaires finaux doivent passer un examen minutieux。Avoir un casier judiciaire pour fraude、Ceux qui ont fait l’objet de mesures disciplinaires réglementaires ou sont en faillite recevront leur veto par une voix.。
4. Nomination obligatoire d’un responsable de la conformité dédié：En vertu de la loi LBC/FT，Au moins un responsable de la conformité en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme doit être nommé.，Responsable du contrôle de la conformité et de la déclaration des transactions suspectes à la Cellule de renseignement financier (CRF)。
5. Le pays d’origine du dirigeant offshore consent：La plupart des officiers/gestionnaires doivent travailler à terre (Vanuatu)。Si un dirigeant de la banque est engagé dans des activités offshore，Le consentement doit être obtenu par la loi de la juridiction dans laquelle il se trouve。
4. Soumis à la Banque de réserve de Vanuatu (RBV) [Documents juridiques de base et liste de contrôle de diligence raisonnable]
| Examiner les catégories de fonctionnalités | Exigences légales du RBV et détails de la soumission |
|---|---|
| 高管 KYC 与个人披露 | Tout le personnel clé (actionnaires、directeur、Manager) doit soumettre un « Questionnaire de diligence raisonnable »、CV complet (y compris des copies notariées des diplômes/certifications académiques)、Copie notariée du passeport en couleur haute définition、Preuve d'adresse résidentielle des 10 dernières années、Déclaration d'absence de casier judiciaire (vérification de police) et d'absence de casier judiciaire。 |
| Plans d'affaires et prévisions financières | Fournir les statuts de la banque proposée、Bilan détaillé et rapport prévisionnel de résultat pour les trois premières années d'activité；Description détaillée de l'étendue du service、Marché cible et prévisions de bénéfices。 |
| Manuel de contrôle interne de conformité et de contrôle des risques | 必须提交 AML/CFT 政策手册和内部控制政策，Couverture des risques opérationnels、risque de marché、Politique de crédit et gestion des liquidités。La confirmation de l’auditeur que le système logiciel de la banque répond aux besoins de l’entreprise est requise.。 |
| Preuve de crédit et de richesse des actionnaires | Les actionnaires sont tenus de soumettre des lettres de recommandation bancaire certifiées et des relevés bancaires.，Confirmer sa bonne réputation auprès de la banque et source légale de fonds。 |
5. [Processus panoramique d'approbation officielle] pour obtenir la licence de banque offshore RBV de Vanuatu
étape 1：Préparation préliminaire et mise en place de la structure de l'entreprise (1-2mois)
Déterminer l'enregistrement local ou la structure de la succursale étrangère。Recueillir les passeports notariés de tous les dirigeants et actionnaires、Pas de casier judiciaire ni de certificat de crédit。Rédaction du business plan et du manuel de contrôle des risques LBC/FT。
étape 2：Injection de capital légal et vérification d’audit
Déposer un capital initial de 500 000 USD à 1,5 million de USD dans une banque de Vanuatu。Montant du financement émis par l'auditeur externe、Déclaration de certification légale du lieu de dépôt et de la source légale des fonds。
étape 3：Soumettez officiellement votre candidature et payez les frais à RBV (1mois)
Soumettre officiellement un ensemble complet de documents juridiques et de diligence raisonnable à la Banque de réserve de Vanuatu (RBV)，et payez simultanément 8,000 Frais de dossier en dollars américains et 8,000 Frais de licence de première année en dollars américains。
étape 4：Examen et enquête approfondis du RBV (3-6mois)
Qualifications d’aptitude et d’aptitude de la RBV et de la CRF pour les candidats、La source des fonds et le mécanisme d’isolement des entreprises doivent être strictement vérifiés.。Nécessite des preuves supplémentaires d'espace de bureau physique et de systèmes indépendants。
étape 5：Délivrance légale des licences et développement commercial (1en quelques mois)
Selon l'acte，Après avoir reçu des informations complètes, RBV doit 4 Décision à prendre dans quelques mois。Après approbation, une licence bancaire internationale peut être délivrée，Lancer officiellement une activité financière offshore pour les clients non-résidents。
6. Examen continu de la conformité RBV、Audit annuel et [Mécanisme de radiation obligatoire]
Audit financier annuel obligatoire：Le titulaire doit désigner un auditeur externe agréé，et fournir à RBV une copie des états financiers audités de manière indépendante et du rapport de l'auditeur dans les quatre mois suivant la fin de l'exercice financier。
Obligations d’examen spécial et de reporting à haute fréquence：La Banque de réserve a le pouvoir de demander par écrit à tout moment des informations sur la qualité des actifs.、Rapport d'examen spécial sur l'adéquation des réserves pour sinistres et des systèmes de contrôle interne。Les institutions agréées sont tenues de soumettre régulièrement des rapports statistiques sur les transactions et la conformité à la CRF et à la RBV.。
Mécanisme de pénalité sévère pour le renouvellement de licence：La redevance annuelle doit être payée à chaque anniversaire de la délivrance du permis.。Si non payé dans les 7 jours suivant la date d'échéance，Un supplément égal à la cotisation annuelle est requis；Si vous continuez à exercer vos activités sans payer, vous vous exposez à de lourdes amendes et à la révocation de votre licence.。
Lignes rouges de suspension légale et de révocation：Si la norme « personne apte et appropriée » n'est pas systématiquement respectée、La source des fonds n'est plus légitime、Violation de la LBC/FT，ou non-respect des directives réglementaires de la RBV comme prévu，RBV se réserve le droit de suspendre ou de révoquer immédiatement la licence conformément à la loi.，La licence est absolument incessible。
7. 2023-2024 Secteur bancaire de Vanuatu [Tendances réglementaires officielles et risques pratiques]
Les normes réglementaires sont alignées sur les normes internationales (Bâle III)：La RBV revoit ses orientations prudentielles，Pour répondre à Bâle III et aux IFRS 9 exigences de conformité。Ces lignes directrices sont en train de passer du statut de documents d'orientation à celui de « normes prudentielles » absolument juridiquement contraignantes.。
Obstacles à l’ouverture de compte auprès des banques correspondantes et coûts de mise en conformité extrêmement élevés：Affecté par la tendance à la « réduction des risques » dans le secteur bancaire mondial et par l'inclusion de l'UE sur la liste de non-coopération，Les banques de Vanuatu sont confrontées à d'extrêmes difficultés pour ouvrir de nouveaux comptes de relations de correspondant international.。
Examen sous haute pression de la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme：La RBV et la Cellule de renseignement financier (CRF) reprennent pleinement les contrôles de conformité sur place et hors site，Une surveillance sans précédent des secteurs à haut risque。Le taux de dépôt des réserves légales a été augmenté fin 2023。
8. Service d'agence de licence bancaire offshore Vanuatu RBV à guichet unique de Hong Kong Huitong
Création d’entreprise et établissement physique
Complétez votre inscription au Vanuatu。Conformément à l'Orientation Prudentielle N°11，Accompagnement à l'autonomie locative、Espace de bureau physique exclusif avec accès public，Et faire correspondre légalement les directeurs résidents locaux de Vanuatu et les responsables de la conformité。
Préparation des documents financiers de base et contrôle des risques
由资深合规顾问为您量身定稿长达 3 Plan d’affaires annuel et rapport prévisionnel financier。Préparer un manuel d’opérations de conformité interne et des procédures de diligence raisonnable envers la clientèle (KYC) entièrement conformes à la loi de Vanuatu sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme.。
Docking d’audit et défense officielle
Aider à la liaison avec les auditeurs externes pour émettre 50-150 Preuve de la source légale du capital de 10 000 $ US。Entièrement autorisé à traiter le RBV jusqu'à 4-6 Des mois d’examens approfondis et d’entretiens，Jusqu'à la délivrance du permis。
9. Vanuatu RBV Licence réglementaire bancaire offshore Questions et réponses pratiques (FAQ)
Conformément à l'article 40 de la loi bancaire internationale (CAP 280)，Les titulaires de licence bénéficient d’une exonération fiscale légale absolue。Revenu gagné ou payé par la personne exerçant des activités bancaires internationales、profit、plus-values、intérêts ou dividendes，Totalement exonéré d'impôt sur le revenu et de tout impôt direct/indirect，Exonération du droit de timbre sur les mutations immobilières et les opérations sur titres。
Selon les directives de candidature de la Banque de réserve de Vanuatu (RBV)，Les candidats aux licences bancaires internationales (offshore) sont limités à deux catégories：La première catégorie est celle des « Banques constituées localement ».；La deuxième catégorie est celle des « succursales de banques étrangères ».。
Le plafond légal minimum du capital d’apport non déprécié est de 50 millions de dollars。Mais en pratique，Les responsables de la RBV recommandent explicitement de fixer le capital minimum à 150 万美元以提高申请准备的完整性；最终结果仍由监管机构决定。Les fonds doivent être déposés dans une banque au Vanuatu，et une déclaration solennelle doit être émise par un auditeur externe，Divulgation détaillée de la véritable source légale et du lieu de stockage des fonds。
Conformément à l'Orientation Prudentielle N°11，Ne laissez jamais les « entreprises de peau » fonctionner。Les banques agréées doivent être établies de manière indépendante au Vanuatu、Espace de bureau physique dédié，Equipé de systèmes et d'équipements d'enregistrement indépendants。Le lieu doit avoir un accès public direct，L'utilisation de postes de travail partagés ouverts est absolument interdite，Et il doit y avoir un employé à temps plein sur place。
Le conseil d'administration doit être composé d'au moins deux administrateurs，L'un d'eux doit être un résident local de Vanuatu，et le conseil d'administration doit être indépendant de la direction。aussi，En vertu de la loi LBC/FT，Il est obligatoire de nommer au moins un responsable de la conformité chargé de faire rapport à la Cellule de renseignement financier (CRF).。S'il y a des cadres supérieurs engagés dans des activités offshore，Doit obtenir le consentement de la juridiction dans laquelle il se trouve。
Il s’agit d’une revue juridique approfondie。Vous devez soumettre les statuts de la banque proposée、Prévisions financières pour les trois premières années、Plan d’affaires et politique de contrôle interne LAB/CFT。Destiné à tous les dirigeants et actionnaires clés，Un questionnaire personnel doit être soumis、10Preuve d'adresse résidentielle annuelle et d'expérience professionnelle、Document notarié de passeport haute définition、Certificat criminel de la police，et une lettre de recommandation de crédit émise par la banque。
Le cycle global du projet est d'environ 5-8 mois。dépensé au début 1-2 Après des mois de préparation de documents de notarisation extrêmement exigeants et de finalisation de l'injection de capital，Soumettre la candidature à RBV。La loi bancaire internationale stipule clairement，Le RBV doit être délivré à la date de réception des documents de candidature complets 4 en quelques mois，Prendre des décisions statutaires pour délivrer ou refuser。
Lors de la soumission formelle du dossier de candidature à la Banque de réserve de Vanuatu，Doit être payé en une seule fois 8,000 Frais de demande de licence en dollars américains，ainsi que 8,000 Frais de licence de première année en dollars américains。par la suite，Les établissements agréés doivent payer les frais de licence annuels à temps à chaque date anniversaire.，En retard 7 sera confronté à une pénalité supplémentaire égale chaque jour。
Le titulaire doit désigner un auditeur externe agréé，et fournir le rapport du commissaire aux comptes et les états financiers à RBV dans les quatre mois suivant la fin de l'exercice financier。en même temps，RBV se réserve le droit de demander à tout moment des informations sur la qualité des actifs.、Rapport d'examen spécial sur le ratio d'adéquation des réserves pour pertes，et les institutions doivent soumettre régulièrement des rapports statistiques de conformité à la CRF。
Selon RBV 2023 rapport annuel，La plus grande difficulté pratique est d’ouvrir un compte auprès d’une banque correspondante internationale (relations de correspondant)。Affecté par la « réduction des risques » du secteur bancaire mondial et par la liste de non-coopération de l’UE，L’ouverture d’un compte bancaire d’agent rencontre des obstacles majeurs，Les coûts de maintien augmentent considérablement。en même temps，RBV fusionne avec Bâle III，Le contrôle de conformité a été intensifié comme jamais auparavant。
港汇通可协助规划瓦努阿图本地董事、合规人员和办公场所，准备财务预测、反洗钱手册、验资及监管问询材料。实际审查时间和牌照结果由RBV根据申请资料及个案情况决定。
10. Informations officielles sur la supervision et la candidature
| informations officielles | Objectif principal | Lien |
|---|---|---|
| International Banking Licence Application | 核对瓦努阿图国际银行牌照申请框架 | 瓦努阿图储备银行 |
