1. [Autorité commerciale juridique et mécanisme fiscal] de la licence EMI estonienne
Mécanisme de passeport européen (Passeport)
Après avoir soumis une notification transfrontalière à la FSA，Par la loi dans toute l’UE et dans l’Espace économique européen (EEE) Fournir des services de paiement et financiers transfrontaliers légalement dans le pays，Pas besoin de demander des licences à plusieurs reprises dans les États membres。
Autorisation légale d'exploitation
Approuvé pour émettre de la monnaie électronique、Ouvrir un compte de paiement；Prélèvement SEPA disponible、Virement et envoi de fonds transfrontalier；Émettre des cartes de paiement；Fournir une activation de paiement basée sur PSD2 (PIS) et services d'informations sur les comptes (AIS)。
Impôt différé sur les bénéfices non répartis
L’impôt sur les sociétés n’est généralement pas perçu lorsque les bénéfices sont conservés au sein de l’entreprise.；Le taux d'imposition actuel s'appliquera lors de la distribution des bénéfices。Instructions du service des impôts et des douanes estoniens，A partir de 2025, l’impôt sur le revenu des sociétés sera calculé au taux de 22/78 sur les bénéfices distribués.。
Holding à capitaux entièrement étrangers
Autoriser les résidents non européens (investisseurs étrangers) à détenir 100 % des sociétés EMI。Les actionnaires doivent réussir l'examen d'adéquation (Fit and Proper) de la FSA et la vérification de la légalité du fonds.。
2. EMI d’Estonie [Normes de capital statutaire et de contrôle des risques en matière de capital]
| Examiner les catégories de fonctionnalités | Exigences légales et définitions réglementaires |
|---|---|
| Capital initial légal | Le capital initial, lorsqu'il est autorisé, ne doit pas être inférieur à 350,000 EUR，et doit présenter à la FSA la preuve que le capital a été ou sera libéré。Le capital et ses sources seront également soumis à des examens prudentiels et d'adéquation.。 |
| Fonds propres continus (Fonds propres) | Après approbation，Les établissements doivent disposer à tout moment de fonds propres suffisants，Le montant doit ≥ 350,000 EUR，ou l'encours moyen de monnaie électronique 2%(Quelle que soit la valeur la plus élevée selon la loi)。 |
| Garde séparée des fonds (Sauvegarde) | Pour les fonds collectés pour l'émission de monnaie électronique，Les établissements doivent prendre des mesures de protection des fonds des clients conformément aux règles applicables，Par exemple, effectuez un dépôt sur un compte séparé ou adoptez un accord d'assurance/garantie équivalent，et maintenir des livres comptables et des processus de rapprochement vérifiables。 |
3. [Gouvernance d'entreprise et exigences légales substantielles locales] pour l'IME estonien
Entités juridiques et opérations substantielles (Substance)：La personne morale (OÜ ou AS) doit être inscrite au registre des entreprises estonien.。La FSA sévit contre les « sociétés écrans »，Obliger la création d’un bureau physique dans le pays，Le centre physique de gestion et de contrôle doit être situé en Estonie。
Gouvernance et séparation des tâches：Nombre de gérants、L'expérience et les responsabilités doivent être proportionnelles à la taille et au risque de l'entreprise.。La FSA va revoir la formation des managers、CV、Lieu de résidence et répartition des responsabilités；Les instructions de candidature actuelles ne prévoient pas de seuil uniforme d’« au moins un administrateur résident en Estonie ».。
Spécialiste de la conformité et de la lutte contre le blanchiment d'argent (MLRO)：Un responsable de la conformité interne dédié et un responsable de la lutte anti-blanchiment doivent être nommés，La personne doit résider et travailler de manière permanente en Estonie，Et réussir l'examen de qualification professionnelle AML conformément à la loi。
examen de l'adéquation (Ajustement et adéquat)：Tous les réalisateurs、Les dirigeants et les participations dépassent 10% les actionnaires doivent passer l'examen。Preuve complète de la source des fonds requise、Pas de casier judiciaire。
Autres postes clés：Un auditeur externe enregistré en Estonie doit être nommé。En vertu de la loi DORA，Exiger un responsable informatique/sécurité dédié à la gestion des risques TIC。
4. [Liste des documents d'examen statutaire soumis à la FSA estonienne]
| Catégorie de fichier | Détails de la soumission pour les exigences légales |
|---|---|
| Traçabilité de base des sociétés et des fonds | Copie des statuts de la société。prise 20% CV et certificats de qualification des actionnaires et cadres supérieurs ci-dessus。Preuve détaillée et légale de l'origine des fonds (relevés bancaires、Attestation de paiement d'impôts, etc.)。35 Attestation de vérification du capital de 10 000 euros versé。 |
| Planification des activités et mécanisme de sortie | Couvrir l'avenir 3 Business plan (bilan) avec prévisions commerciales et financières annuelles、des flux de trésorerie)。Plan d’isolation et de protection des fonds des clients。Plan de liquidation。 |
| Systèmes de contrôle interne et conformité DORA | Manuel de procédure LAB/CFT conforme à l'UE。Description de l'architecture informatique、Plan de reprise après sinistre et de continuité des activités (BCDR)、Authentification client forte (SCA) et contrats d'examen des fournisseurs tiers。Conforme aux réglementations RGPD et DORA。 |
5. [Demande statutaire et procédure d'examen de la FSA] pour la licence EMI estonienne
première étape：Création et préparation de l'entreprise (à propos 1 semaine)
Établissement de l'entité candidate en Estonie (par exemple, société à responsabilité limitée OÜ)，Déterminer l'adresse enregistrée、Gestion actuelle et modalités opérationnelles，et embaucher un auditeur。
deuxième étape：Ouverture de compte et financement (à propos 1 semaine)
Ouvrir un compte de capital dédié dans une institution financière，Injection complète d'au moins 350,000 Capital légal en euros，Le recours au financement par emprunt est strictement interdit。
La troisième étape：Documentation et soumission (à propos 3-4 semaine)
Rédiger un plan d'affaires、Politique AML、Un ensemble complet de documents de conformité tels que le plan d'architecture du système informatique。Officiellement soumis via le portail de candidature dédié de la FSA。
Étape 4：Examen réglementaire et informations supplémentaires (RFI)
Document d'évaluation de la FSA。Pénurie de jeunes matériaux，Émettre une notification de réapprovisionnement (RFI)，Les candidats doivent être en 30 Compléter les matériaux manquants en quelques jours。
cinquième étape：La FSA prend une décision en matière de licence
La FSA peut demander des documents supplémentaires en fonction des exigences de chaque cas.、Description ou communication de la réunion。Le délai légal est de prendre une décision dans les 3 mois après réception de tous les éléments nécessaires.，Et au plus tard 6 mois après réception de la demande；Le temps de préparation des pièces de rechange n’est pas inclus dans les préparatifs préliminaires de l’entreprise.。
6. [Normes de vérification du capital statutaire et des frais] pour les licences EMI estoniennes
| projet | Vérifier le calibre |
|---|---|
| Capital initial légal | Lorsqu'il est autorisé, il ne peut être inférieur à 350,000 EUR；C'est le capital de l'entreprise，Pas de frais de dossier。 |
| frais officiels | Les instructions de candidature actuelles de la FSA ne sont pas répertoriées sur cette page. Les frais de dossier fixes de 1 000 € ne sont pas indiqués sur cette page.。Vous devez vérifier les frais d'État alors applicables via le portail de candidature de la FSA avant de soumettre.、Modes de paiement et exigences en matière de bons d'achat。 |
| Frais de préparation et de fonctionnement | bureau、gestionnaires、LBC/FT、Sécurité informatique、audit、Les modalités de protection des fonds des banques et des clients dépendent du modèle économique，Pas de montant légal unifié，Doit être budgétisé séparément du capital initial de 350 000 €。 |
7. Services d'agence juridique sous licence EMI estonienne de Hong Kong Huitong
Incorporation et substantivation locale
Enregistrer une société estonienne OÜ，Aider à la mise en œuvre des arrangements de bureau et opérationnels，Et allouer le personnel de direction en fonction de la pertinence de la FSA et des exigences commerciales réelles、Fonction Conformité et Chargé de Lutte contre le Blanchiment d'Argent (MLRO)。
Documents juridiques de base et conformité du système
Composer contient 3 Plan d'affaires prévisionnel financier annuel。Préparer les documents du système de contrôle interne et le plan de sortie de liquidation conformes à la réglementation DORA et aux normes AML/CFT (Plan de liquidation)。
Demande de FSA et communication avec des documents supplémentaires
Assistance à la préparation des attestations de capital，Soumettez votre dossier via le portail de candidature de la FSA，et préparer des documents supplémentaires et des explications écrites basées sur des questions réglementaires。
8. Licence réglementaire EMI d'Estonie Questions et réponses juridiques de base (FAQ)
La licence est examinée par l'Autorité de surveillance financière (FSA) conformément à la loi.，Mis en œuvre conformément à la loi estonienne sur les établissements de paiement et les institutions de monnaie électronique (MERAS)，S’intégrer dans le cadre réglementaire et d’e-gouvernement unifié de l’UE。
Bénéficiez du mécanisme de passeport (EU Passporting) conforme à la directive EU EMD2。Après avoir soumis une notification transfrontalière à l'autorité de contrôle，Elle peut légalement fournir des services financiers transfrontaliers dans toute l’UE et dans l’Espace économique européen (EEE).。
L’impôt sur les sociétés n’est généralement pas perçu lorsque les bénéfices sont conservés au sein de l’entreprise.；Le taux d'imposition en vigueur s'applique lors de la distribution des bénéfices。Instructions du service des impôts et des douanes estoniens，A partir de 2025, l’impôt sur le revenu des sociétés sera calculé au taux de 22/78 sur les bénéfices distribués.。
Autorisé à émettre de la monnaie électronique、Ouvrir un compte de paiement、Assurer la compensation SEPA、Émettre des cartes de paiement，Et fournir un service d'initiation de paiement (PIS) et d'information sur les comptes (AIS) basé sur PSD2。
La licence EMI elle-même ne peut pas s’engager directement dans le trading de cryptomonnaies.。Si vous obtenez une autorisation supplémentaire auprès d'un fournisseur de services d'actifs virtuels (VASP)，Peut légalement fournir des services de financement en monnaie légale sous-jacents aux clients et aux bourses de portefeuilles cryptographiques。
Doit enregistrer une entité juridique locale (par exemple OÜ)。Résidents hors UE autorisés 100% Participation en propriété exclusive，Cependant, tous les actionnaires et bénéficiaires ultimes (UBO) doivent passer l'examen Fit and Proper de la FSA.。
Article 4 de la directive européenne sur la monnaie électronique，Le capital initial au moment de l'autorisation ne pourra être inférieur à 350 000 €。La preuve que le capital a été ou sera entièrement libéré doit également être fournie lors de la demande.，Les fonds propres continus sont maintenus selon la méthode de calcul applicable。
Les fonds des clients doivent être égaux au fonds de roulement 100% isolement physique，Déposé sur un compte ségrégué auprès d’un établissement de crédit ou couvert par une police d’assurance équivalente，Il est interdit par la loi de détourner les fonds des clients pour émettre des prêts。
Nombre de gérants、L'expérience et la séparation des tâches doivent être proportionnelles à la taille de l'entreprise.，et configurer les fonctions de conformité et de LBC/FT。La FSA examinera les gestionnaires au cas par cas；Les instructions de candidature actuelles ne fixent pas de seuil unifié pour le nombre de directeurs résidents locaux ou de MLRO.。
Doit soumettre 3 prévisions financières annuelles、Politique AML/KYC、Plan d'isolement du capital et plan de sortie。L'architecture informatique doit être conforme aux normes PCI DSS et EU DORA Digital Operations Resilience Act.。
La FSA doit 3 Décision à prendre dans quelques mois，Au plus tard après la première demande 6 mois。Parce que cela implique un examen des investissements étrangers et des préparatifs de fond locaux，Le cycle global de mise en œuvre du projet est d'environ 8-12 mois。
La FSA peut demander des documents supplémentaires en fonction des exigences de chaque cas.、Description ou communication de la réunion，Cependant, les instructions officielles de candidature ne stipulent pas que chaque candidat doit mener 1 à 2 entretiens.，Il n'y a pas de nombre uniforme d'entretiens。
Le capital légal initial est de 350 000 €。Les frais officiels doivent être confirmés au moment de la soumission via le portail de candidature de la FSA.；personnel、bureau、système、Les dispositions relatives à l'audit et à la protection des fonds des clients constituent des frais de dossier.，Il ne peut pas être considéré comme un budget statutaire unifié。
La licence n'a pas de date d'expiration fixe，Toutefois, les établissements doivent continuer à respecter les exigences de fonds propres、gouvernance、Protection des fonds des clients、LBC/FT、Exigences applicables telles que le reporting et l'audit；Le personnel local spécifique est déterminé sur la base de l'examen des dossiers commerciaux et de la FSA.。
9. Informations officielles sur la supervision et la candidature
| informations officielles | Objectif principal | Lien |
|---|---|---|
| Licences d'exploitation pour PI et EMI | Vérifiez les licences des établissements de paiement et des établissements de monnaie électronique estoniens | Autorité estonienne de surveillance financière |
| Directive 2009/110/CE, Articles 4 et 5 | Vérifier le calcul du capital initial et des fonds propres permanents de 350 000 euros | EUR-Lex：Directive européenne sur la monnaie électronique (anglais) |
| Impôt sur le revenu et taxes sociales | Vérifiez les taux d’imposition des sociétés estoniennes sur les bénéfices distribués | Autorité fiscale et douanière estonienne：Impôt sur le revenu des sociétés (anglais) |
10. Règlements pertinents、Informations réglementaires et lectures complémentaires
| Catégorie de données | Informations associées |
|---|---|
| Interprétation professionnelle |
