1. [Classification statutaire et mécanisme fiscal] pour les activités d'actifs numériques aux Bahamas
DASP / Licence PSAD
actifs numériquesfournisseur de services。Couvert saufBitcoin外所有数字资产（以太坊、Coin stable、Opérations d'échange de titres tokenisés)、hébergement、经纪及资产管理，Réglementé par la SCB/CNAD。
BSP / Licence PSB
Fournisseur de services Bitcoin。Propose un échange uniquement contre la monnaie fiduciaire Bitcoin (BTC)、支付处理和冷热钱包托管服务，Versbanque centrale de réserve (RBC) Archivage du système。
Revenu des actifs numériques 0% taux d'imposition
Activités des institutions agréées dans le domaine des actifs numériques (trading、hébergement、DéFi、RWA) exonérés de l’impôt sur les sociétés (0%)、impôt sur les plus-values (0%) et taxe sur la valeur ajoutée (0%)。Le prélèvement à la source sur les dividendes versés aux actionnaires hors paradis fiscaux est 5%。
Ligne rouge pour l’imposition des revenus en monnaie purement légale
Le taux d'imposition zéro s'applique uniquement aux transactions sur actifs numériques。Si l'entreprise dispose de revenus de services en monnaie purement légale (tels que des frais de conseil facturés en dollars américains)，Cette partie des revenus est soumise aux normes bahamiennes conformément à la loi. 30% impôt sur les sociétés。
2. Informations sur l'industrie：Licence DARE des Bahamas [Cas représentatif d'approbation statutaire]
échange complet：Binance (Binance)
Obtention d'une double autorisation statutaire。Obtenir un fournisseur de services Bitcoin émis par BCR (BSP) Licence et prestataire de services sur actifs numériques non temporaires délivrée par la CNAD (DASP) licence，Réaliser en toute légalité des transactions locales personnalisées。
Tokenisation RWA：Titres Bitfinex
2023Avril，L'entité locale Bitfinex obtient la licence DASP conformément à la loi。Autorisé à effectuer des émissions symboliques et des transactions sur le marché secondaire d'actifs du monde réel (actions et obligations) dans le cadre juridique des Bahamas。
Émetteur de stablecoin：Attache
Les Stablecoins et les actifs numériques sont exonérés de l'impôt sur le revenu des sociétés en vertu des lois LEAD et DARE.、Politiques statutaires préférentielles en matière d'impôt sur les plus-values，Tether, le plus grand émetteur de stablecoins au monde, a été lancé 2025 Déménagement de son siège social aux Bahamas。
Entité financière agréée：Galaxie / OKX
Galaxy approuvé comme accord mondial、借贷业务及做市服务的延伸运营主体。OKX Bahamas est légalement autorisé à effectuer des transferts d'actifs numériques、Services dérivés et gage (Jalonnement) Servir。
3. Bahamas DARE [Normes de capital statutaire et de ségrégation des fonds]
| Examiner les catégories de fonctionnalités | Exigences légales et définitions réglementaires |
|---|---|
| Résultat net du capital social de base | Le capital social minimum légal est de 2,000 Dollar。Lorsque l'entreprise est créée et qu'un compte bancaire local est ouvert，Au moins 5% de ce capital doit être libéré (soit 100 Dollar)。 |
| Le capital-risque et 12 Réserve de fonctionnement mensuelle | Le ratio d'adéquation des fonds propres est basé sur l'évaluation du risque。échange (OC) Obligation de conserver aux Bahamas au moins l'équivalent de 12 Dépenses de fonctionnement mensuellesde l'actif circulant。Préparation de suggestions pratiques pour des modèles légers non gérés 5-10 millions de dollars，Exigences d'hébergement 15-50 Réserve de capital de 10 000 $ US。 |
| Isolement absolu des fonds des clients (Sauvegarde) | Doit passer un accord écrit et un livre de comptes indépendant，Isolation physique et logique complète des actifs numériques des clients et de leurs propres actifs opérationnels。Obligation de justifier régulièrement de ses réserves (Preuve de réserves) et audit indépendant。 |
4. Bahamas SCB [Exigences statutaires en matière de gouvernance d'entreprise et de localisation de la haute direction]
Substance locale et entités juridiques：L'entité doit être légalement enregistrée aux Bahamas (par exemple S.A.. le C.V.. ou succursale étrangère)。Les opérations purement shell sont strictement interdites，De vrais bureaux physiques doivent être loués pour la tenue des registres statutaires et les inspections réglementaires。
Placement à la haute direction et examen de l’adéquation (Ajuster & Approprié)：Le PDG doit être configuré、Responsable de la conformité (CO) et responsable des rapports sur le blanchiment d'argent. (MLRO)。actionnaire (Toux ≥10%) et les dirigeants doivent réussir les vérifications d’antécédents de SCB，Fournir un casier judiciaire vierge certifié par la Haye，et divulguer clairement la source de l'injection de capital (SoF)。
Responsable de la conformité (MLRO) ligne rouge résidente：Deux responsables certifiés en matière de lutte contre le blanchiment d'argent (un un et un adjoint) doivent être nommés.。Au moins un doit être un résident permanent du Salvador/des Bahamas。Les responsables de la conformité doivent avoir un diplôme universitaire et plus de deux ans d’expérience en matière de lutte contre le blanchiment d’argent.，et à la cellule de renseignement financier (CRF) Dépôt formel。
Paramètres du responsable de la sécurité du réseau：Un responsable de la cybersécurité basé localement doit être nommé (ou un membre dédié du conseil d'administration peut en être responsable)，Coordination et mise en œuvre complètes de l'isolation des portefeuilles chauds et froids、Plan de protection des données multi-signatures et anti-piratage。
5. [Liste des documents de révision statutaire déposés auprès du SCB des Bahamas]
| Catégorie de fichier | Détails de la soumission pour les exigences légales |
|---|---|
| Formes statutaires et diligences personnelles | Formulaire spécifié par SCB 1-3 et formulaire 5 (formulaire spécial d'échange)。personne physique bénéficiaire ultime (TOUX) et sources de financement des dirigeants (SoF) et source de richesse (Truie) une preuve vérifiable par un tiers。 |
| Documents d'audit commercial et financier | Inclure 3 Plan d'affaires prévisionnel financier annuel。passé 2 États financiers audités pour l'année (les nouvelles entreprises doivent soumettre une preuve d'injection de capital et une déclaration de situation depuis leur création)。plan de sortie ordonnée (Plan de liquidation)。 |
| Manuel de conformité et de contrôle des systèmes informatiques | Politique LAB/CFT et règles de transfert (Règle de voyage) Mettre en œuvre des SOP。Protocole d'opération de sécurité du réseau (y compris un mécanisme multi-signature de portefeuille chaud et froid)。reprise après sinistre (RD) et plans de continuité des activités (PCA)。 |
6. Licence DARE des Bahamas [Demande statutaire et processus d'examen du SCB]
première étape：Conception structurelle et pré-enregistrement (à propos 1-4 semaine)
Enregistrez une S.A. locale. le C.V.. entité。Soumettre le formulaire de pré-inscription et le résumé du plan d’affaires en ligne，Obtention d'un certificat de « non-objection » auprès des autorités de régulation (Aucune objection)"lettre。
deuxième étape：Documentation et préparation du système (à propos 4-12 semaine)
Rédiger un ensemble complet de manuels AML et de politiques de conformité，Compiler le package de due diligence exécutif SoF/SoW。Créer un système démontrable de contrôle des risques informatiques et une architecture de signature de portefeuille chaud et froid。
La troisième étape：Soumission formelle et examen démontrable (à propos 2-4 mois)
Soumettre le dossier complet à la SCB。SCB oblige les entreprises à démontrer leurs systèmes informatiques sur site ou à distance (approbation KYC、Circulation interne des opérations suspectes、Les journaux d'audit ne peuvent pas être falsifiés)，Ne vous contentez pas de le mettre sur papier。
Étape 4：Enquêtes réglementaires et corrections de délais (en général 2-6 roue)
SCB remet en question les frontières commerciales et la base de règles AML。Notification pour chaque avis，Les candidats sont légalement tenus d'être en 10 Correction et ajout complets des données dans un délai d'un jour ouvrable。
cinquième étape：Approbation de la licence et paiement des frais (cycle total 4-12 mois)
Approuvé après avoir satisfait aux conditions de renforcement。10 Payer les frais d'inscription dans un délai d'un jour ouvrable。La période d'examen pratique pour les échanges complexes ou les projets stablecoins peut être aussi longue que 12-15 mois。
7. Loi DARE 2024 [Zones commerciales réglementées et lignes rouges de conformité]
Interdiction totale des stablecoins algorithmiques：Le projet de loi interdit explicitement l'émission de pièces stables algorithmiques。Les émetteurs de stablecoins conformes doivent avoir 1:1 Soutenu par des réserves d’actifs légaux très liquides，Et protégez le droit des clients d’échanger à tout moment。
Interdire les pièces de confidentialité et limiter le minage：La distribution dans ou depuis les Bahamas est expressément interdite、Vendre des jetons de confidentialité (Jetons de confidentialité)。Sauf en tant qu'indépendant，Le minage de crypto-monnaie interdit en tant qu'activité principale réglementée。
Définition des responsabilités réglementaires pour les fonctions externalisées：« Fonctions externalisées，Les responsabilités réglementaires ne peuvent pas être externalisées. »。L'infrastructure du portefeuille (MPC)、KYC ou externalisation de la surveillance en chaîne，Doit être divulgué au préalable à SCB，L’accord d’externalisation doit préciser les droits d’audit et d’accès aux données de SCB。
gage (Jalonnement) Obligations particulières d’information：Le premier au monde à établir un système légal de divulgation d'informations pour les services de gage，Obliger les prestataires de services à divulguer les accords de gage aux clients、période de blocage、Mécanismes de sanction et risques potentiels。
8. Licence Bahamas [Frais officiels et normes budgétaires globales]
| Frais et catégories d’exploitation | Normes juridiques et estimations du marché (USD) |
|---|---|
| Frais officiels d’échange d’actifs numériques | Frais de dossier 6,250 Dollar；Frais d'inscription officiels 18,750 Dollar；Frais de renouvellement annuels 18,750 Dollar。 |
| Autres affaires (Conservation/gestion d'actifs) frais officiels | Frais de dossier 3,750 Dollar；Frais d'inscription officiels 12,500 Dollar；Frais de renouvellement annuels 12,500 Dollar。 |
| Honoraires statutaires du personnel clé (PDG/CO/MLRO) | Chaque personne doit payer des frais de dossier distincts à SCB 575 Dollar et chaque année 800 Dollar cotisation annuelle。 |
| Budget total prévu pour la première année de mise en œuvre | Consultant en conformité inclus、Audit informatique、Ouverture de compte et salaire du personnel local。Projet léger non géré coût total env. 6Dix mille – 14millions de dollars；Le coût total d'un projet d'échange ou de garde est d'environ 15Dix mille – 40Plus de 1 000 millions de yens。 |
9. Services d'agence juridique de Hong Kong Huitong pour l'ensemble du dossier de licence DARE aux Bahamas
Mise en relation de la création d'entreprise et du responsable de la conformité
Gérer l'enregistrement des entités de sociétés locales et la location de bureaux aux Bahamas。Fournir des agents de conformité affiliés qui répondent aux normes de qualification UIF et SCB conformément à la loi (MLRO) et services de mise en relation des agents de cybersécurité。
Documents juridiques de base et construction du système
Composer contient 3 Plan d'affaires prévisionnel financier annuel。Préparation d’un manuel de politique LAB/CFT conforme au GAFI、Règles de transfert (Règle de voyage) Protocole de sécurité de gestion des SOP et des portefeuilles chauds et froids。
Conseils de démonstration du système et ouverture de compte bancaire
Fournir un coaching de démonstration de simulation de système pour l’examen du « contrôle démontrable » du SCB。Agent pleinement habilité pour l'enquête et la défense du SCB，并协助在传统银行或欧洲 EMI 机构合法开设 5% Compte de vérification du capital。
10. Licence de crypto-monnaie des Bahamas Questions et réponses juridiques de base (FAQ)
Affaires juridiques soumises à 2024 Année 7 La « Loi sur les actifs numériques et les échanges enregistrés » entrée en vigueur en septembre(Loi DARE 2024) réglementer，par la Commission des valeurs mobilières des Bahamas (SCB) Mettre en œuvre l’autorisation，remplacé 2020 ancienne facture。
En vertu de la loi LEAD，Les activités des institutions agréées dans le domaine des actifs numériques sont exonérées de l'impôt sur les sociétés (0%)、impôt sur les plus-values (0%) et taxe sur la valeur ajoutée (0%)。Toutefois, les revenus de service en monnaie purement légale doivent être payés conformément à la loi. 30% impôt sur les sociétés。
BSP (Bitcoin Service Provider) propose uniquement du Bitcoin en monnaie fiduciaire (BTC) services d'échange et de garde。DASP couvre tous les actifs numériques (stablecoins) à l'exception du Bitcoin、Éthereum、RWA) opérations d’échange et émission d’actifs。
Le capital social minimum légal est de 2,000 Dollars américains (paiement effectif requis lors de l'ouverture d'un compte) 5% Tout de suite 100 Dollar)。Les actionnaires doivent fournir des informations claires、Source vérifiable par un tiers de l’injection de capital initiale (SoF) et chemin d’accumulation de richesse (Truie)。
Le projet de loi exige que les échanges maintiennent au moins l'équivalent de 12 Actif courant pour les dépenses d'exploitation mensuelles，Et les actifs doivent appartenir en propriété effective au déclarant，Il est interdit d'utiliser des actifs restreints comme garantie。
Absolument pas。SCB suit le principe de « le fond sur la forme »，Une entité juridique locale doit être enregistrée aux Bahamas，Louer un bureau physique，Et affecter les cadres supérieurs locaux et le personnel de conformité conformément à la loi。
Au moins deux responsables de conformité certifiés (un un et un suppléant) doivent être nommés，Au moins une personne est résident permanent du Salvador/des Bahamas。Doit avoir un diplôme universitaire、Plus de deux ans d'expérience professionnelle dans le domaine AML，et à la cellule de renseignement financier (UIF) Dépôt formel。
Les formes juridiques doivent être soumises 1-3 feuille、avenir 3 plan d'affaires annuel、passé 2 États financiers annuels audités、Protocoles de cybersécurité (gestion des portefeuilles chauds et froids et multi-signature) et manuel de politique LAB/CFT。
Les candidats doivent être en mesure de démontrer les fonctionnalités de base sur site ou à distance.，Y compris l’ensemble du processus d’approbation KYC、Avertissement sur le risque de retrait important、Registres de circulation interne des transactions suspectes，et journaux d'audit immuables avec horodatages。
Les actifs des clients doivent être complètement isolés des propres actifs d'exploitation dans les adresses financières et en chaîne。Le projet de loi impose un « plan de sortie ordonnée »(Plan de liquidation)，Assurer la restitution prioritaire des actifs des clients dans des conditions d’insolvabilité extrêmes。
Pendant la période d'examen, le demandeur a 10 Délai de correction des jours ouvrés。La préparation globale à l'approbation formelle est généralement 4 à 12 mois；échange complexe、Les projets de garde ou de stablecoin devraient, de manière prudente, être 12 à 15 mois。
Ça doit être chaque année 1 lune 31 Soumettez le formulaire de mise à jour annuelle des informations et payez les frais de renouvellement avant。Exécuter la règle de voyage pour vérifier l'identité du client，Signaler les transactions suspectes à l'UIF，et après la fin de l'exercice 4 Soumettre un rapport d’audit financier externe indépendant dans les trois mois。
L'examen traditionnel de l'ouverture de compte bancaire est extrêmement strict，Il est extrêmement difficile d'ouvrir un compte de manière indépendante。Hong Kong Huitong fournit une assistance complète à l'ouverture de compte，Soutenir l'ouverture légale de comptes d'entreprise multidevises distincts dans des banques traditionnelles locales aux Bahamas ou dans des institutions européennes EMI pour compléter la vérification du capital.。
Si des changements UBO se produisent、Remplacement du directeur/PDG ou ajustement de l'externalisation du système de base，Doit utiliser le formulaire 7 au moins à l'avance 28 Adresser une demande écrite au SCB le，Obtenez une approbation préalable。Les violations peuvent entraîner des amendes, voire la révocation de la licence.。
