1. شروط الوصول القانونية لـ CASP البولندية والنتيجة النهائية التنظيمية
الهيكل المادي والعمليات الموضوعية (مادة)
يجب أن يكون فيبولنداتسجيل شركة ذات مسؤولية محدودة (Sp. ض س. س.)，وفيالاتحاد الأوروبيهناك "مواقع إدارة فعالة" فعلية داخل الإقليم。يجب أن يكون مدير أو مسؤول تنفيذي واحد على الأقل مقيمًا في الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية，ومن الواجب عليهبولندامسؤول امتثال لمكافحة غسيل الأموال مُعيَّن محليًا بدوام كامل (ضابط مكافحة غسيل الأموال)。
التحقق من الأهلية (صالح وسليم)
جميع المديرين、المديرين التنفيذيين والمالكين المستفيدين في نهاية المطاف (سعال) يجب تقديم دليل على عدم وجود سجل جنائي，استبعاد غسيل الأموال、السجلات الجنائية التي تنطوي على الاحتيال الضريبي والمالي。يجب على الإدارة الأساسية أن تثبت بموجب القانون أن لديها خبرة تزيد عن سنة واحدةالأصول المشفرةالخبرة العملية أو الحصول على شهادة درجة التدريب المهني ذات الصلة。
رأس المال الحكيم وتأمين رأس المال
وفقا ل قانون ميكا，يجب أن يكون لدى CASP "أموال خاصة" كافية。فصل 1 / 2 / 3 كل عمل يتوافق مع 50000、12.5الحد الأدنى القانوني للمدفوعات هو 10.000 و150.000 يورو。يجب أن يتم دفع رأس المال بالعملة القانونية وأن يكون مقفلاً في بولندا أو الاتحاد الأوروبي.حساب مصرفي，يمنع منعا باتاالأصول المشفرةبمثابة。
نظام الرقابة الداخلية واللوائح الفنية لدورا
يجب وضع سياسات مكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك وإجراءات الفصل المادي لأصول العملاء التي تتوافق مع معايير الاتحاد الأوروبي。التكنولوجيا الأساسية (محرك التداول、إدارة المفاتيح) وخطط التعافي من الكوارث يجب أن تجتاز عمليات تدقيق الاختراق，متوافق تمامًا مع قانون مرونة العمليات الرقمية للاتحاد الأوروبي(دورا) معايير السلامة القانونية。
2. الموافقة القانونية وعملية تنفيذ الامتثال
المرحلة الأولى：تأسيس الكيان وتفويض الحكومة الإلكترونية (1-2أسبوع)
تأسيس شركة بولندية ذات مسؤولية محدودة (Sp. ض س. س.)。يجب على مديري الشركة والمساهمين التقدم بطلب للحصول على معرف ضريبي شخصي بولندي (PESEL) وتفعيل نظام التوقيع الإلكتروني الموثوق به من قبل الحكومة (ePUAP)，لتلبية متطلبات الإيداع الإلكتروني عبر الإنترنت。
المرحلة الثانية：التمويل الحكيم وفتح الحساب (2-4أسبوع)
افتح حساب شركة في بولندا أو مؤسسة أموال إلكترونية مؤهلة في الاتحاد الأوروبي (EMI)。تحويل كامل المبلغ من الأموال الخاصة المقابلة لمستوى الفئة (50,000-150,000 يورو)，والحصول على شهادة مساهمة البنك في رأس مال البنك لإثبات الملاءة المالية.。
المرحلة الثالثة：تجميع ملفات الحالة وبناء نظام الامتثال ثنائي اللغة (4-8أسبوع)
التحضير متروك ل 3 التوقعات المالية وخطة العمل لهذا العام，صياغة نظام لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب يغطي آلية قواعد السفر、إطار إدارة المخاطر ووثائق تدقيق DORA，يجب أن يكون المستند بأكمله متاحًا في إصدارات ثنائية اللغة باللغتين البولندية والإنجليزية。
المرحلة 4：تقديم KNF وفترة التقييم القانوني (3-6شهور)
تقديم طلب حالة كامل إلى هيئة الرقابة المالية البولندية (KNF)。يحق لـ KNF قانونًا 25 فترة مراجعة النزاهة，وبعد ذلك 40 فترة الموافقة الموضوعية هي أيام العمل，خلال هذه الفترة، يجب على الشركات الاستجابة بسرعة لطلبات المعلومات التكميلية (طلبات المعلومات التكميلية) الصادرة عن الجهات التنظيمية.。
3. مصاريف、شرح نظام رأس المال والضرائب القانوني
رسوم الطلب الرسمية KNF：عند تقديم طلب للحصول على ترخيص CASP إلى هيئة الرقابة المالية البولندية，مطلوب دفعة واحدة 4,500 رسوم الامتحان باليورو。
رسوم الإشراف السنوية القانونية：يُطلب من الكيانات المرخصة دفع دفعة سنوية إلى KNF تعادل إيرادات أعمال التشفير السنوية للشركة 0.4% ل 0.5% رسوم صيانة الإشراف (يوجد حد أدنى قانوني للرسوم，عادة 500-750 يورو)。
المتطلبات الديناميكية للأموال الخاصة：وفقا لرقم ميكا. 67 يجرد，يجب على الشركات الاستمرار في الاحتفاظ باحتياطيات حكيمة، أيهما أعلى بين "الحد الأدنى القانوني لرأس المال القانوني" و"ربع التكاليف العامة الثابتة للعام السابق"，منع انقطاع السيولة。
القاعدة الضريبية：ضريبة دخل الشركات البولندية (تكنولوجيا المعلومات) معدل الضريبة القياسي هو 19%，الدخل السنوي أقل من 200 ينطبق على المؤسسات الجديدة/الكيانات الصغيرة ومتناهية الصغر بقيمة 10,000 يورو 9% معدل الضريبة التفضيلية；تُعفى شركات تداول الأصول المشفرة وبورصاتها من الضرائب وفقًا للقانون 23% ضريبة القيمة المضافة (ضريبة القيمة المضافة)。
4. الخط الأحمر المطلق الذي يترتب عليه عقوبة رفض الترخيص أو سحبه
التشغيل بدون ترخيص وغرامات عالية：تشغيل الأعمال بدون ترخيص KNF (بما في ذلك الكيانات التي لم تحصل على ترخيص بعد الفترة الانتقالية)，أعلى مواجهة 6600 غرامة فانزلوتي，يتمتع المنظمون بالقدرة على حظر أسماء نطاقات الإنترنت وتجميد الحسابات مباشرة。
بنية القشرة الفارغة：فشل مقدم الطلب في تنفيذ "موقع الإدارة الفعالة" في بولندا أو الاتحاد الأوروبي，أو الفشل في تعيين مسؤول امتثال مقيم لمكافحة غسيل الأموال في بولندا وفقًا للقانون，سيتم رفض الطلبات بشكل مباشر من قبل KNF。
إغفالات مكافحة غسل الأموال وخلط الأصول：لم يتم إنشاء آلية إلزامية لحماية عزل أصول العملاء，أو فشل في التصريح لـ GIF أكثر من 1.5 سجلات معاملات العملات الورقية/التشفير بقيمة 10000 يورو，سيواجه المديرون التنفيذيون أعلى المستويات 2 سنوات من السجن الجنائي，تواجه الشركة مبيعاتها السنوية 10% بخير。
5. التحول التنظيمي البولندي لـ MiCA والجدول الزمني للعملية التشريعية
- 2024 سنة 12 قمر 30 يوم：ميكا فعالة تماما
تدخل لوائح الاتحاد الأوروبي MiCA رسميًا حيز التنفيذ الكامل，بولندا تتوقف قانونيًا عن قبول الإصدارات الأقدم VASP التسجيل (الحد الأدنى لمسار PLN 5000 مغلق)。يجب على المتقدمين الجدد تقديم طلبات CASP وفقًا للمعايير الأعلى لقواعد MiCA。
- 2025 سنة：أقره مجلس العموم واعترض عليه الرئيس
وافق مجلس النواب البولندي (Sejm) بأغلبية ساحقة على "مشروع قانون سوق الأصول المشفرة"，ومع ذلك، استخدم الرئيس البولندي حق النقض (كان محور النزاع هو الحق في حجب أسماء نطاقات مواقع الويب و 0.4% رسوم تنظيمية عالية)，وقد أدى ذلك إلى فراغ تنظيمي دوري في الموافقة على التراخيص الجديدة.。
- 2026 سنة 7 قمر 1 يوم：شرط الجد(الجد)انتهاء
وفقا لأحكام الفترة الانتقالية，2024 سنة 12 قمر 30 يُسمح لكيانات VASP الحالية التي تم تسجيلها قانونيًا مؤخرًا بمواصلة العمل حتى هذه الفترة。يجب إجبار المؤسسات التي لم يتم ترخيصها بواسطة الإصدار الجديد من KNF CASP بعد انتهاء الصلاحية على إلغاء أعمالها。
6. حالة ترخيص وامتثال نظام VASP/CASP البولندية
بينانس وكراكن
Binance عبر الكيان البولندي (بينانس بولندا sp. ض س. س.) تنفيذ الامتثال التنظيمي المحلي；تم تسجيل Kraken في بولندا باسم Payward Europe.，يدعم أكثر من 490 التداول المتوافق وحفظ الأصول المشفرة。
zondacrypto (前 بيتباي)
إحدى منصات التداول التي تتمتع بنظام الامتثال الأكثر اكتمالاً في أوروبا الوسطى والشرقية，كن أول من يكمل مواءمة جميع الموظفين وبنية النظام استجابةً للوائح MiCA，المدعومة حاليا 70 الأصول المتبقية，ودُعي لرعاية العديد من أندية كرة القدم الأوروبية الكبرى。
بيتجيت وبايبيس
تقوم Bitget بتوسيع نظام نسخ التداول إلى أوروبا بالاعتماد على قاعدة الامتثال البولندية；تركز Paybis على حلول الامتثال على مستوى المؤسسة，إمدادصرف العملات فياتمع المحفظة كخدمة (WaaS) وحدة，التحقق من القدرة الاستيعابية للأعمال المتنوعة للرخصة。
7. أسئلة وأجوبة قانونية عملية (التعليمات)：تحليل كامل لمسارات الموافقة ونقاط الضعف المتعلقة بالامتثال
فمن الممكن وفقا للقانون。حصلت على هيئة الرقابة المالية البولندية في إطار MiCA (كنف) بعد موافقة CASP，يمكن للشركات استخدام "آلية جواز السفر" ل (جواز السفر)"تنفيذ إجراءات إخطار بسيطة عبر الحدود للهيئات التنظيمية，أي على الإطلاق 27 يتم تقديم الخدمات ذات الصلة بشكل قانوني في الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي。
وتنقسم قانونيا إلى ثلاث فئات حسب التعقيد：الفئة 1 تغطي استلام الطلب、نصائح التنفيذ والاستثمار；الفئة 2 تحتوي على الفئة 1，وأضف العملة الورقية وصرف العملات المشفرة、وخدمات حفظ الأصول المشفرة；الفئة 3 تغطي الفئتين الأوليين，وقم بزيادة أعمال تشغيل منصة تداول أصول مشفرة متعددة الأطراف بمحرك مطابق。
الاستثمار في الأصول المشفرة ممنوع منعا باتا。وفقا لقانون MiCA，تتوافق الشركات من الفئة 1/2/3 مع 50000 على التوالي、12.5الحد الأدنى لرأس المال القانوني المدفوع هو 10.000 و150.000 يورو。يجب استخدام الأموال "كأموال خاصة" (الأموال الخاصة)"الإيداع في الحساب العام للشركة，العمل كضمان للسيولة للعمليات الحكيمة。
محظور تماما。لوائح الاتحاد الأوروبي تحظر بشدة "شركات صناديق البريد" (شركات صناديق البريد)"。يجب على مقدم الطلب إنشاء "موقع إدارة فعال" فعليًا داخل الاتحاد الأوروبي，يجب أن يكون واحد على الأقل من المديرين المعينين أو كبار المسؤولين التنفيذيين مقيمًا في الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية，يجب تعيين مسؤول امتثال مقيم في بولندا للتواصل مع GIIF。
جميع المديرين التنفيذيين والمستفيدين النهائيين (سعال) خاضعة لـ "الملاءمة" (صالح وسليم)"المراجعة القانونية。يجب تقديم دليل على عدم وجود سجل جنائي，ويجب أن يثبتوا أن لديهم أكثر من عام من الخبرة في الأصول المشفرة أو لديهم موارد مالية ذات صلة、شهادة التدريب المهني القانوني。
بالإضافة إلى الميثاق الأساسي，ويجب أن يحتوي ملف القضية：التوقعات المالية وخطة العمل لمدة ثلاث سنوات、UBO ملف العناية الواجبة、وثائق الرقابة الداخلية وعزل الأصول、دليل مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لتطبيق قاعدة السفر，وخطط الأمن السيبراني واستمرارية الأعمال المتوافقة تمامًا مع معايير DORA。
عملية تطبيق CASP قيد التقدم，KNF مطلوب قانونًا للتواجد فيه 25 تأكيد كامل لسلامة المواد خلال 3 أيام عمل，ثم أدخل 40 فترة الموافقة الموضوعية هي أيام العمل。ومن الناحية العملية، فإنها تنطوي على استفسارات تنظيمية وتعديلات على المستندات.，تتراوح دورة الموافقة الشاملة على الامتثال عادةً بين 3 ل 6 شهور。
يُطلب من المؤسسات المرخصة أن تدفع لـ KNF سنويًا 0.4% ل 0.5% الرسوم التنظيمية。تغطية التزامات الامتثال اليومية：إجراء تدقيق خارجي مستقل、إجراء مراقبة لنظام مكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك (AML/KYC).，وإبلاغها إلى مكتب الاستخبارات المالية وفقاً للقانون (GIF) أعلن أكثر من 1.5 مليون يورو في معاملة واحدة وجميع الأنشطة المشبوهة。
محظور تماما。يجب على CASP إنشاء "آلية صارمة لحماية أصول العملاء" وفقًا للقانون (الحماية)"。يجب أن تكون أموال العملاء وأصول الشركة الخاصة معزولة ماديًا ومحاسبيًا.，يمنع منعا باتا اختلاس أصول العميل لأغراض أخرى，ومن الضروري نشر أساليب التخزين البارد مثل التوقيع المتعدد لمنع مخاطر القرصنة.。
غير قادر على النقل تلقائيا，يجب إعادة تقديم الطلب بأكمله。يجوز لكيانات VASP الحالية الخاضعة لـ "شرط الجد" قانونيًا 2026 سنة 7 قمر 1 الاستمرار في العمل，إذا لم يتم اعتماد الإصدار الجديد من CASP من KNF رسميًا قبل انتهاء صلاحية，يجب تصفية الشركة قسراً。
هناك بالفعل مقاومة لفتح حساب في البنوك البولندية التقليدية。في الممارسة القانونية，تمت الموافقة على استخدام مؤسسة الأموال الإلكترونية التابعة للاتحاد الأوروبي (EMI) مع المؤهلات ذات الصلة，زين、PayDo، وما إلى ذلك) افتح حسابًا تجاريًا，أو اتصل بحسابات الشركات الخاصة ببورصات الامتثال الكبيرة，لتلبية متطلبات الاحتفاظ برأس المال القانوني ومتطلبات التفتيش على الودائع والسحب。
أقصى عقوبة لإقامة المعارض غير المرخصة 6600 غرامة إدارية على فانزلوتي。للجهات المرخصة التي تهمل في غسل الأموال أو تخفي المعاملات المخالفة للأنظمة，يمكن لـ KNF التعامل مع حجم المبيعات السنوي 10% أو أعلى 1500 غرامة 10.000 يورو；سيواجه المسؤولون التنفيذيون المسؤولون بشكل مباشر أعلى المستويات 2 سنوات في السجن والمنع مدى الحياة من الصناعة المالية。
