1. [سلطة الأعمال القانونية وآلية الضرائب] لترخيص EMI القبرصي
آلية جوازات السفر للاتحاد الأوروبي (جواز السفر)
بعد تقديم إخطار عبر الحدود إلى CBC والتسجيل في نظام التسجيل المركزي للهيئة المصرفية الأوروبية (EBA)，متاحة مجانًا داخل المنطقة الاقتصادية الأوروبية (EEA) وفقًا للقانونالنقود الإلكترونيةوخدمات الدفع。
ترخيص الأعمال القانونية
وفقا للقانون 81(أنا)/2012，تغطي السلطة القانونية：إصدار النقود الإلكترونية、افتح حساب الدفع、إصدار أدوات الدفع，والتحويلات عبر الحدود وتسويات الأموال من خلال شبكة SEPA。
قاعدة معدل الضريبة القانونية
تنطبق على قبرص 12.5% معدل ضريبة الدخل على الشركات，ولا يتم فرض ضريبة الاستقطاع على أرباح الأسهم المدفوعة للمساهمين المقيمين غير المحليين الخاضعين للضريبة وفقًا للقانون.。
بنية تعاونية للترخيص المزدوج
دعم اعتماد "ترخيص EMI + كاسب (الأصول المشفرةتراخيص الهيكل التعاوني ثنائي المسار لمقدمي الخدمات，التعامل مع كل من العملات المشفرة والعملات الورقية وفقاً للقانونخدمة الدفع。
2. 2023-2026السنة قبرص EMI [معلومات الصناعة ولوائح الإشراف القانوني الجديدة]
دخول الشركات الصينية والعالمية
اعتبارا من 2024 سنة，يشمل حاملو ترخيص EMI القبرصي شركات الدفع الدولية مثل Lianlian Digital，تعكس سماتها القضائية كعقدة مقاصة للمدفوعات عبر الحدود。
نموذج "الدفع الرقمي + الأصول المشفرة".
2024 年 dtcpay Europe S.A. حصلت على ترخيص EMI القبرصي。أنظمتها حاصلة على شهادة الأيزو 27001 شهادة مزدوجة مع PCI-DSS，يتم فصل أموال العملاء فعليًا بشكل كامل في البنوك المحلية。
DORA متكاملة مع إطار عمل MiCAR
2025 منذ，ينص قانون مرونة العمليات الرقمية (DORA) التابع للاتحاد الأوروبي على أن تقوم EMI بإنشاء نظام موحد للمرونة التشغيلية لتكنولوجيا المعلومات والاتصالات。يجب أن يتوافق إصدار العملات المستقرة مع المبادئ التوجيهية الخاصة برموز النقود الإلكترونية (EMT) الواردة في لائحة أسواق الأصول المشفرة (MiCAR).。
تراخيص مختلطة وتفتيش محلي صارم
"EMI + يجب أن يتوافق هيكل CASP مع الخطوط الحمراء لتراكب رأس المال وعزل الأعمال。تعمل CBC أيضًا على تحسين معايير المراجعة المخترقة لـ "الجوهر المحلي" للمديرين التنفيذيين وسلسلة إدارة الاستعانة بمصادر خارجية لتكنولوجيا المعلومات والاتصالات عبر الحدود。
3. معايير EMI القبرصية [رأس المال القانوني ومعايير فصل رأس المال]
| مراجعة فئات الميزات | المتطلبات القانونية والتعاريف التنظيمية |
|---|---|
| رأس المال المدفوع الأولي القانوني | يجب على المتقدمين تقديم دليل على رأس المال الأولي الصادر عن البنك，يجب ألا يقل المبلغ عن 350,000 يورو。يجب أن يتم سداد رأس المال بالكامل نقداً，يمنع منعا باتا استخدام القروض أو الأصول غير النقدية。 |
| نسبة كفاية رأس المال المستمرة (الأموال الخاصة) | خلال الفترة الجارية，ويجب أن تفي الأموال الخاصة بالمؤسسة بمعايير الملاءة القانونية：ألا يقل عن متوسط رصيد العملة الإلكترونية المتداولة 2%(أو الحفاظ على مبلغ رأس المال الأولي，خذ القيمة الأعلى)。 |
| حضانة منفصلة للأموال (الحماية) | يجب إنشاء آلية عزل مادي لحماية أموال العملاء。يتضمن النموذج القانوني فتح حساب مخصص لدى مؤسسة ائتمانية منظمة，إجراء التسويات اليومية مع T+1 تعديل الرصيد الذي لا مثيل له，أو وضع خطط التأمين والضمان وفقا للقانون。 |
4. EMI القبرصية [المتطلبات القانونية لحوكمة الشركات والموظفين التنفيذيين]
متطلبات التشغيل الفنية المحلية：يجب أن يكون مقدم الطلب كيانًا قانونيًا مؤسسًا بشكل قانوني في قبرص。يجب على الكيان استئجار مساحة مكتبية فعلية，وتوظيف على الأقل 2 كبار المديرين و 2 ل 4 الموظفين المحليين بدوام كامل。
مبدأ العيون الأربعة (مبدأ العيون الأربعة)：يجب على الهيكل الإداري المؤسسي تطبيق "مبدأ العيون الأربعة"，وهذا يعني أن العمليات اليومية يجب أن تتم بشكل مشترك من قبل اثنين على الأقل من كبار المديرين التنفيذيين ذوي القدرات الإدارية والمقيمين في قبرص.。
المراجعة المناسبة والسليمة (ملائم & سليم)：عضو مجلس إدارة、المساهمة 10% يجب على المساهمين المؤهلين وقادة المناصب الرئيسية اجتياز مراجعة CBC，إثبات عدم وجود سجل جنائي والكشف بوضوح عن مصدر الأموال。
تكوين المواقف الأساسية：يجب أن يكون لديك قادة وظيفيين واضحين，تغطية الامتثال (امتثال)、إدارة المخاطر (مخاطرة)、مكافحة غسيل الأموال (مكافحة غسل الأموال)、تمويل (تمويل) ومدير تكنولوجيا المعلومات。
5. تم تقديمه إلى البنك المركزي القبرصي (سي بي سي) [قائمة وثائق المراجعة القانونية]
| فئة الملف | تفاصيل التقديم للمتطلبات القانونية |
|---|---|
| المستندات الأساسية للشركات والمالية | قبرصتسجيل الشركات المحليةالمستندات وعقود الإيجار。35شهادة التحقق من رأس مال البنك لرأس مال قدره 10000 يورو。بيان مشروعية مصدر تمويل UBO واستبيان "الشخص المناسب والمناسب".。 |
| العمليات التجارية والتخطيط المالي | خطة تشغيل الأعمال (PoO)。خطة العمل بما في ذلك التوقعات المالية لمدة ثلاث سنوات واختبارات التحمل (خطة العمل)。خطاب نوايا تعاون البنك لحساب حفظ منفصل لأموال العملاء。 |
| نظام الرقابة الداخلية وأمن تكنولوجيا المعلومات | مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب) سياسة。وصف بنية النظام (مطلوب للامتثال للوائح DORA，تنفيذ إدارة مخاطر تكنولوجيا المعلومات والاتصالات واختبار الاختراق القائم على التهديدات (TLPT)。الاستعانة بمصادر خارجية للرقابة وتوثيق إدارة المخاطر。 |
6. [الطلب القانوني وإجراءات مراجعة CBC] للحصول على ترخيص EMI القبرصي
المرحلة الأولى：تأسيس الشركات وضخ رأس المال
استكمال تسجيل الكيان القانوني المحلي في قبرص，تأجير المساحات المكتبية الفعلية。افتح حساب رأس المال وقم بضخ المبلغ كاملا 35 آلاف اليورو نقدا。
المرحلة الثانية：تنظيم ملف القضية وإعداد المستندات
كتابة خطة العمليات التجارية (PoO)、خطة العمل ونظام الرقابة الداخلية لمكافحة غسل الأموال وتكنولوجيا المعلومات。إعداد مناسب للمديرين التنفيذيين والمساهمين & معلومات العناية الواجبة المناسبة。
المرحلة الثالثة：التقديم الرسمي للطلب
تقديم ملف الطلب الكامل رسميًا إلى CBC，والدفع 5,000 رسوم الطلب الرسمية باليورو。
المرحلة 4：المراجعة التنظيمية وجولات متعددة من الاستفسارات (تردد الراديو)
تجري CBC مراجعة موضوعية，إصدار جولات متعددة من الاستفسارات المكتوبة (تردد الراديو) طلب وثائق إضافية。اتخاذ الترتيبات اللازمة للإدارة لإجراء مقابلات وتقييمات الامتثال。
المرحلة الخامسة：الموافقة على الترخيص والإشراف المستمر
المهلة القانونية للموافقة هي بعد اكتمال المواد 3 شهور，الدورة العملية في الغالب 6 ل 15 شهور。عند الموافقة، يتم إصدار خطاب تفويض ويتم تسجيل الحقوق عبر الحدود لدى EBA。بعد صدور الترخيص 6-12 الخضوع لعمليات تفتيش الامتثال في الموقع في غضون أشهر。
7. اختيار الاستثمارات الصينية في الخارج：قبرص EMI وليتوانيا EMI [مقارنة الشروط التنظيمية الموضوعية]
الاختلافات في حضور المديرين التنفيذيين المحليين：قبرص تشترط بصرامة "عمليات محلية كبيرة"，يجب أن يكون لدى الكيان مكتب محلي حقيقي，ويجب أن يكون اثنان على الأقل من المديرين الذين ينفذون "مبدأ العيون الأربعة" مقيمين في قبرص。لا تطلب ليتوانيا من المديرين الإقامة محليًا，السماح لسكان المنطقة الاقتصادية الأوروبية بالإدارة عن بعد。
مسح الوصول إلى البنية التحتية：يوفر البنك المركزي الليتواني نظام CENTROlink الخاص به，اسمح لـ EMI بالاتصال مباشرة بشبكة SEPA لدعم الدفعات الفورية。تتطلب قبرص EMI عادةً الوصول إلى شبكة المقاصة من خلال البنك المركزي الأوروبي (ECB) أو بنك شريك خارجي。
الاختلافات في الهيكل الضريبي القانوني：تنطبق على قبرص 12.5% معدل ضريبة الدخل على الشركات，وإعفاء المساهمين الأجانب من ضريبة اقتطاع الأرباح。معيار ضريبة الدخل على الشركات في ليتوانيا هو 15% (ينطبق 9% على المؤسسات الصغيرة ومتناهية الصغر المؤهلة)。
إمكانية تطبيق هيكل الترخيص المزدوج：ليتوانيا مناسبة للمؤسسات التي تعمل بشكل رئيسي في المدفوعات عبر الحدود بالعملات الورقية النقية.。قبرص تدعم "EMI + بنية CASP，مناسب للكيانات التي تخطط للانخراط في أعمال الأصول المشفرة والعملات الورقية。
8. هونج كونج Huitong قبرص EMI ترخيص خدمات الوكالة القانونية
تأسيس الشركات وتخصيص الإدارة العليا
التعامل مع تسجيل الكيان القانوني في قبرص وتأجير المكاتب الفعلية。مطابقة قانونيًا للوفاء بمعايير مراجعة الملاءمة لـ CBC、المديرون التنفيذيون المحليون وفرق الامتثال التي تستوفي "مبدأ العيون الأربعة"。
الوثائق القانونية الأساسية والامتثال للنظام
اكتب خطة عمل (BP) وخطة عمليات الأعمال (PoO) بما في ذلك التوقعات المالية لمدة ثلاث سنوات واختبارات الضغط。قم بإعداد وثائق نظام الرقابة الداخلية التي تتوافق مع لوائح DORA ومعايير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب。
تطبيق CBC ووكيل المقابلة
عامل 35 شهادة التحقق من رأس المال بمبلغ 10000 يورو。مسؤول عن الرد على جولات متعددة من الاستفسارات المكتوبة من CBC (تردد الراديو)，توفير التدريب المنهجي للمقابلة الإشرافية，وكالة معتمدة بالكامل لترخيص الإصدار والتسجيل عبر الحدود لـ EBA。
9. الأسئلة والأجوبة القانونية الأساسية للرخصة التنظيمية EMI في قبرص (التعليمات)
قبرص EMI مرخصة قانونًا ويشرف عليها البنك المركزي (CBC).。الأساس الأساسي هو "قانون النقود الإلكترونية لعامي 2012 و2018" و"قانون خدمات الدفع لعام 2018"，تمت ترجمة توجيهات الاتحاد الأوروبي EMD2 وPSD2 إلى قانون محلي。
تنطبق على قبرص 12.5% معدل ضريبة الدخل الحالي على الشركات，ولا يتم فرض ضريبة الاستقطاع على أرباح الأسهم المدفوعة للمساهمين المقيمين غير المحليين الخاضعين للضريبة وفقًا للقانون.。
المؤسسات المعتمدة مخولة بموجب القانون بإصدار العملة الإلكترونية，فتح حساب الدفع وأدوات الدفع，وتوفير التحويلات عبر الحدود وتخليص الأموال داخل المنطقة الاقتصادية الأوروبية من خلال تقديم إخطارات عبر الحدود إلى CBC。
يجب على المتقدمين تقديم دليل على رأس المال الأولي الصادر عن البنك，يجب ألا يقل المبلغ عن 350,000 يورو。يجب أن يتم دفع الأموال بالكامل نقدًا，يمنع منعا باتا استخدام القروض أو الأصول غير النقدية。
خلال الفترة الجارية，ويجب أن تفي الأموال الخاصة بالمؤسسة بمعايير الملاءة القانونية：ألا يقل عن 2% من متوسط رصيد العملة الإلكترونية المتداولة (أو مبلغ رأس المال الأولي المحتفظ به，خذ القيمة الأعلى)。
يجب إنشاء آلية عزل مادي مطلقة لحماية أموال العملاء。افتح حسابًا مخصصًا لدى مؤسسة ائتمانية منظمة，إجراء التسوية اليومية وتسويات الرصيد غير المتطابقة T+1，أو إنشاء ضمان التأمين وفقا للقانون。
يجب أن يطبق الهيكل الإداري "مبدأ العيون الأربعة"，يجب أن تتم قيادة العمليات اليومية بشكل مشترك من قبل اثنين على الأقل من كبار المديرين التنفيذيين ذوي القدرات الإدارية والمقيمين في قبرص。يجب على الكيان استئجار مساحة مكتبية حقيقية，واستئجار 2 ل 4 الموظفين المحليين بدوام كامل。
عضو مجلس إدارة、المساهمة 10% وما فوق المساهمين المؤهلين、يجب أن تتم الموافقة على رئيس قسم الامتثال ومكافحة غسيل الأموال من قبل الشخص المناسب والمناسب (Fit) التابع لـ CBC & سليم) مراجعة，إثبات عدم وجود سجل جنائي والكشف بوضوح عن مصدر الأموال。
يجب تقديم خطة العمليات التجارية (PoO).、خطة العمل (BP) مع التوقعات المالية لمدة ثلاث سنوات واختبارات التحمل、وصف سياسة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT) وبنية النظام بما يتوافق مع لوائح DORA。
بحاجة للدفع 5,000 رسوم الطلب الرسمية باليورو。الحد الزمني للمراجعة القانونية والموافقة هو بعد قبول مواد الطلب الكاملة. 3 في غضون أشهر，ومع ذلك، فإن المعالجة الفعلية تتضمن جولات متعددة من الاستفسارات المكتوبة. (تردد الراديو) مقابلة，الدورة في الغالب 6 ل 15 شهور。
يُطلب من المنظمات أن تقدم بانتظام بيانات مالية سنوية مدققة إلى CBC、التقرير السنوي لمكافحة غسيل الأموال、التقرير الربع سنوي لكفاية رأس المال والتقرير الشهري لفصل الأموال。يحق لـ CBC قانونًا إصدارها 6 ل 12 التفتيش في الموقع في غضون أشهر。
الترخيص صالح لفترة طويلة，تحتاج المؤسسة إلى الوفاء بالالتزامات التنظيمية المستمرة للحفاظ على الترخيص (طبيعة تجديد الترخيص)。تدعم قبرص كلاً من العملات المشفرة والمدفوعات بالعملة الورقية，استخدام "EMI + CASP" هيكل الترخيص المزدوج，الفرضية هي استيفاء شروط تراكب رأس المال وعزل الأعمال.。
