1. [سلطة الأعمال القانونية وآلية الضرائب] لترخيص EMI القبرصي
آلية جوازات السفر للاتحاد الأوروبي (جواز السفر)
بعد تقديم إخطار عبر الحدود إلى CBC والتسجيل في نظام التسجيل المركزي للهيئة المصرفية الأوروبية (EBA)，توفير خدمات الأموال والدفع الإلكترونية بحرية داخل المنطقة الاقتصادية الأوروبية (EEA) وفقًا للقانون。
ترخيص الأعمال القانونية
وفقا للقانون 81(أنا)/2012，تغطي السلطة القانونية：إصدار النقود الإلكترونية、افتح حساب الدفع、إصدار أدوات الدفع，والتحويلات عبر الحدود وتسويات الأموال من خلال شبكة SEPA。
قاعدة معدل الضريبة القانونية
ستطبق قبرص معدل ضريبة دخل الشركات بنسبة 15% على الشركات المقيمة الخاضعة للضريبة اعتبارًا من 1 يناير 2026。يجب أن تظل ضريبة خصم الأرباح والمعاملات الضريبية الأخرى مستندة إلى الوضع الضريبي للمساهم、التحقق من طبيعة الدخل والقضايا القانونية الحالية。
بنية تعاونية للترخيص المزدوج
يدعم اعتماد "ترخيص EMI + بنية تعاونية ثنائية المسار لترخيص CASP (مقدم خدمة الأصول المشفرة).，تشغيل أعمال الدفع بالعملة المشفرة والعملة الورقية وفقًا للقانون。
2. 2023-2026السنة قبرص EMI [معلومات الصناعة ولوائح الإشراف القانوني الجديدة]
دخول الشركات الصينية والعالمية
اعتبارا من 2024 سنة，يشمل حاملو ترخيص EMI القبرصي شركات الدفع الدولية مثل Lianlian Digital，تعكس سماتها القضائية كعقدة مقاصة للمدفوعات عبر الحدود。
نموذج "الدفع الرقمي + الأصول المشفرة".
2024 年 dtcpay Europe S.A. حصلت على ترخيص EMI القبرصي。أنظمتها حاصلة على شهادة الأيزو 27001 شهادة مزدوجة مع PCI-DSS，يتم فصل أموال العملاء فعليًا بشكل كامل في البنوك المحلية。
DORA متكاملة مع إطار عمل MiCAR
2025 منذ，ينص قانون مرونة العمليات الرقمية (DORA) التابع للاتحاد الأوروبي على أن تقوم EMI بإنشاء نظام موحد للمرونة التشغيلية لتكنولوجيا المعلومات والاتصالات。يجب أن يتوافق إصدار العملات المستقرة مع المبادئ التوجيهية الخاصة برموز النقود الإلكترونية (EMT) الواردة في لائحة أسواق الأصول المشفرة (MiCAR).。
تراخيص مختلطة وتفتيش محلي صارم
"EMI + يجب أن يتوافق هيكل CASP مع الخطوط الحمراء لتراكب رأس المال وعزل الأعمال。تعمل CBC أيضًا على تحسين معايير المراجعة المخترقة لـ "الجوهر المحلي" للمديرين التنفيذيين وسلسلة إدارة الاستعانة بمصادر خارجية لتكنولوجيا المعلومات والاتصالات عبر الحدود。
3. معايير EMI القبرصية [رأس المال القانوني ومعايير فصل رأس المال]
| مراجعة فئات الميزات | المتطلبات القانونية والتعاريف التنظيمية |
|---|---|
| رأس المال المدفوع الأولي القانوني | يجب على المتقدمين تقديم دليل على رأس المال الأولي الصادر عن البنك，يجب ألا يقل المبلغ عن 350,000 يورو。يجب أن يتم سداد رأس المال بالكامل نقداً，يمنع منعا باتا استخدام القروض أو الأصول غير النقدية。 |
| نسبة كفاية رأس المال المستمرة (الأموال الخاصة) | خلال الفترة الجارية，ويجب أن تفي الأموال الخاصة بالمؤسسة بمعايير الملاءة القانونية：ألا يقل عن متوسط رصيد العملة الإلكترونية المتداولة 2%(أو الحفاظ على مبلغ رأس المال الأولي，خذ القيمة الأعلى)。 |
| حضانة منفصلة للأموال (الحماية) | يجب إنشاء آلية عزل مادي لحماية أموال العملاء。يتضمن النموذج القانوني فتح حساب مخصص لدى مؤسسة ائتمانية منظمة，إجراء التسويات اليومية مع T+1 تعديل الرصيد الذي لا مثيل له，أو وضع خطط التأمين والضمان وفقا للقانون。 |
4. EMI القبرصية [المتطلبات القانونية لحوكمة الشركات والموظفين التنفيذيين]
متطلبات التشغيل الفنية المحلية：يجب أن يكون مقدم الطلب شخصًا اعتباريًا مقيمًا في قبرص，والحفاظ على مكتب التسجيل والمقر المحلي，قم بتنفيذ بعض الأموال الإلكترونية على الأقل أو خدمات الدفع ذات الصلة。يجب أن يتم تحديد عدد الموظفين حسب حجم العمل、إثبات الفصل بين المسؤوليات والحوكمة الداخلية，بدلا من تطبيق عدد محدد من الموظفين。
ترتيبات الحوكمة والإدارة：ويجب أن يكون مجلس الإدارة والإدارة فعالة、استثمار الوقت اللازم لإدارة المنظمة بحكمة、السلطة والخبرة，والخضوع لتقييم مدى ملاءمة CBC。ينبغي شرح أماكن إقامة الموظفين والاستثمار المحلي وفقًا لنموذج الأعمال وتوجيهات الحوكمة 2025-2026。
المراجعة المناسبة والسليمة (ملائم & سليم)：عضو مجلس إدارة、المساهمة 10% يجب على المساهمين المؤهلين وقادة المناصب الرئيسية اجتياز مراجعة CBC，إثبات عدم وجود سجل جنائي والكشف بوضوح عن مصدر الأموال。
تكوين المواقف الأساسية：يجب أن يكون لديك قادة وظيفيين واضحين，تغطية الامتثال (امتثال)、إدارة المخاطر (مخاطرة)、مكافحة غسيل الأموال (مكافحة غسل الأموال)、تمويل (تمويل) ومدير تكنولوجيا المعلومات。
5. تم تقديمه إلى البنك المركزي القبرصي (سي بي سي) [قائمة وثائق المراجعة القانونية]
| فئة الملف | تفاصيل التقديم للمتطلبات القانونية |
|---|---|
| المستندات الأساسية للشركات والمالية | وثائق تسجيل الشركة المحلية في قبرص وعقد الإيجار。35شهادة التحقق من رأس مال البنك لرأس مال قدره 10000 يورو。بيان مشروعية مصدر تمويل UBO واستبيان "الشخص المناسب والمناسب".。 |
| العمليات التجارية والتخطيط المالي | خطة تشغيل الأعمال (PoO)。خطة العمل بما في ذلك التوقعات المالية لمدة ثلاث سنوات واختبارات التحمل (خطة العمل)。خطاب نوايا تعاون البنك لحساب حفظ منفصل لأموال العملاء。 |
| نظام الرقابة الداخلية وأمن تكنولوجيا المعلومات | مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب) سياسة。وصف بنية النظام (مطلوب للامتثال للوائح DORA，تنفيذ إدارة مخاطر تكنولوجيا المعلومات والاتصالات واختبار الاختراق القائم على التهديدات (TLPT)。الاستعانة بمصادر خارجية للرقابة وتوثيق إدارة المخاطر。 |
6. [الطلب القانوني وإجراءات مراجعة CBC] للحصول على ترخيص EMI القبرصي
المرحلة الأولى：تأسيس الشركات وضخ رأس المال
استكمال تسجيل الكيان القانوني المحلي في قبرص，تأجير المساحات المكتبية الفعلية。افتح حساب رأس المال وقم بضخ المبلغ كاملا 35 آلاف اليورو نقدا。
المرحلة الثانية：تنظيم ملف القضية وإعداد المستندات
كتابة خطة العمليات التجارية (PoO)、خطة العمل ونظام الرقابة الداخلية لمكافحة غسل الأموال وتكنولوجيا المعلومات。إعداد مناسب للمديرين التنفيذيين والمساهمين & معلومات العناية الواجبة المناسبة。
المرحلة الثالثة：استكشاف ما قبل التطبيق والتقديم الرسمي
من 3 أغسطس 2026，يدخل المتقدمون أولاً إلى مرحلة استكشاف ما قبل التقديم لـ CBC，تقديم المعلومات الأولية ودفع رسوم غير قابلة للاسترداد قدرها 5000 يورو。بعد اجتياز التحضير الأولي，تقديم طلب رسمي عبر منصة CBC الإلكترونية，رسوم الطلب الرسمية هي 10000 يورو。
المرحلة 4：المراجعة التنظيمية وجولات متعددة من الاستفسارات (تردد الراديو)
تجري CBC مراجعة موضوعية，إصدار جولات متعددة من الاستفسارات المكتوبة (تردد الراديو) طلب وثائق إضافية。اتخاذ الترتيبات اللازمة للإدارة لإجراء مقابلات وتقييمات الامتثال。
المرحلة الخامسة：الموافقة على الترخيص والإشراف المستمر
تقوم CBC بتقييم واتخاذ القرارات بناءً على الطلب الكامل；يبدأ الحد الزمني القانوني اعتمادًا على ما إذا كانت المعلومات كاملة أم لا。خلال فترة الاستفسار النظامي، إذا فشل مقدم الطلب في الرد خلال المهلة المحددة，قد تنظر CBC في سحب الطلب。بعد الموافقة，يجب على المؤسسات الاستمرار في تلبية متطلبات رأس المال、حماية أموال العملاء、الحكم、مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والتزامات الإبلاغ，وقبول الإشراف على أساس المخاطر。
7. اختيار الاستثمارات الصينية في الخارج：قبرص EMI وليتوانيا EMI [مقارنة الشروط التنظيمية الموضوعية]
الاختلافات في حضور المديرين التنفيذيين المحليين：قبرص تشترط بصرامة "عمليات محلية كبيرة"，يجب أن يكون لدى الكيان مكتب محلي حقيقي，ويجب أن يكون اثنان على الأقل من المديرين الذين ينفذون "مبدأ العيون الأربعة" مقيمين في قبرص。لا تطلب ليتوانيا من المديرين الإقامة محليًا，السماح لسكان المنطقة الاقتصادية الأوروبية بالإدارة عن بعد。
مسح الوصول إلى البنية التحتية：يوفر البنك المركزي الليتواني نظام CENTROlink الخاص به，اسمح لـ EMI بالاتصال مباشرة بشبكة SEPA لدعم الدفعات الفورية。تتطلب قبرص EMI عادةً الوصول إلى شبكة المقاصة من خلال البنك المركزي الأوروبي (ECB) أو بنك شريك خارجي。
يجب تحديث العيار الضريبي حسب السنة：ستطبق قبرص معدل ضريبة دخل الشركات بنسبة 15% على الشركات المقيمة الخاضعة للضريبة اعتبارًا من 1 يناير 2026。عند المقارنة مع ولايات قضائية أخرى في الاتحاد الأوروبي，وينبغي أيضا التحقق من اللوائح الضريبية المحلية、توزيعات الأرباح وترتيبات التشغيل الجوهرية，لا يمكن الاستمرار في استخدام معدل الضريبة القديم لاستخلاص النتائج。
إمكانية تطبيق هيكل الترخيص المزدوج：ليتوانيا مناسبة للمؤسسات التي تعمل بشكل رئيسي في المدفوعات عبر الحدود بالعملات الورقية النقية.。قبرص تدعم "EMI + بنية CASP，مناسب للكيانات التي تخطط للانخراط في أعمال الأصول المشفرة والعملات الورقية。
8. هونج كونج Huitong قبرص EMI ترخيص خدمات الوكالة القانونية
تأسيس الشركات وتخصيص الإدارة العليا
التعامل مع تسجيل الكيان القانوني في قبرص وتأجير المكاتب الفعلية。مطابقة قانونيًا للوفاء بمعايير مراجعة الملاءمة لـ CBC、المديرون التنفيذيون المحليون وفرق الامتثال التي تستوفي "مبدأ العيون الأربعة"。
الوثائق القانونية الأساسية والامتثال للنظام
اكتب خطة عمل (BP) وخطة عمليات الأعمال (PoO) بما في ذلك التوقعات المالية لمدة ثلاث سنوات واختبارات الضغط。قم بإعداد وثائق نظام الرقابة الداخلية التي تتوافق مع لوائح DORA ومعايير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب。
تطبيق CBC ووكيل المقابلة
عامل 35 شهادة التحقق من رأس المال بمبلغ 10000 يورو。مسؤول عن الرد على جولات متعددة من الاستفسارات المكتوبة من CBC (تردد الراديو)，توفير التدريب المنهجي للمقابلة الإشرافية，وكالة معتمدة بالكامل لترخيص الإصدار والتسجيل عبر الحدود لـ EBA。
9. الأسئلة والأجوبة القانونية الأساسية للرخصة التنظيمية EMI في قبرص (التعليمات)
قبرص EMI مرخصة قانونًا ويشرف عليها البنك المركزي (CBC).。الأساس الأساسي هو "قانون النقود الإلكترونية لعامي 2012 و2018" و"قانون خدمات الدفع لعام 2018"，تمت ترجمة توجيهات الاتحاد الأوروبي EMD2 وPSD2 إلى قانون محلي。
ستطبق قبرص معدل ضريبة دخل الشركات بنسبة 15% على الشركات المقيمة الخاضعة للضريبة اعتبارًا من 1 يناير 2026。أرباح、يجب أن تستند الضرائب المقتطعة والمعالجات الضريبية الأخرى إلى الحالة الضريبية للمساهم、سيتم فحص طبيعة الدخل وأحدث القوانين بشكل منفصل.。
المؤسسات المعتمدة مخولة بموجب القانون بإصدار العملة الإلكترونية，فتح حساب الدفع وأدوات الدفع，وتوفير التحويلات عبر الحدود وتخليص الأموال داخل المنطقة الاقتصادية الأوروبية من خلال تقديم إخطارات عبر الحدود إلى CBC。
يجب على المتقدمين تقديم دليل على رأس المال الأولي الصادر عن البنك，يجب ألا يقل المبلغ عن 350,000 يورو。يجب أن يتم دفع الأموال بالكامل نقدًا，يمنع منعا باتا استخدام القروض أو الأصول غير النقدية。
خلال الفترة الجارية，ويجب أن تفي الأموال الخاصة بالمؤسسة بمعايير الملاءة القانونية：ألا يقل عن 2% من متوسط رصيد العملة الإلكترونية المتداولة (أو مبلغ رأس المال الأولي المحتفظ به，خذ القيمة الأعلى)。
يجب إنشاء آلية عزل مادي مطلقة لحماية أموال العملاء。افتح حسابًا مخصصًا لدى مؤسسة ائتمانية منظمة，إجراء التسوية اليومية وتسويات الرصيد غير المتطابقة T+1，أو إنشاء ضمان التأمين وفقا للقانون。
يجب أن يكون للمنظمة مكتب مسجل ومقر رئيسي في قبرص وتمارس على الأقل جزءًا من أعمالها，يجب أن تتمتع الإدارة والوظائف الرئيسية بالسلطة الفعلية、الالتزام بالوقت والخبرة。يؤكد الملف التعريفي الحالي لـ CBC على الملاءمة والإدارة الفعالة，لا ينبغي كتابة عدد ثابت من الموظفين المحليين كحد أدنى قانوني موحد ينطبق على جميع المتقدمين。
عضو مجلس إدارة、المساهمة 10% وما فوق المساهمين المؤهلين、يجب أن تتم الموافقة على رئيس قسم الامتثال ومكافحة غسيل الأموال من قبل الشخص المناسب والمناسب (Fit) التابع لـ CBC & سليم) مراجعة，إثبات عدم وجود سجل جنائي والكشف بوضوح عن مصدر الأموال。
يجب تقديم خطة العمليات التجارية (PoO).、خطة العمل (BP) مع التوقعات المالية لمدة ثلاث سنوات واختبارات التحمل、وصف سياسة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT) وبنية النظام بما يتوافق مع لوائح DORA。
من 3 أغسطس 2026，تبلغ رسوم مرحلة اكتشاف ما قبل الطلب 5000 يورو وهي غير قابلة للاسترداد；يلزم دفع رسوم طلب إضافية قدرها 10000 يورو عند تقديم طلب الترخيص رسميًا.。يعتمد التقييم القانوني على التطبيق الكامل，الأوقات الفعلية تخضع لسلامة البيانات、تأثير الاستفسار واستعداد الإدارة，ألا يلتزم بفترة محددة من 6 إلى 15 شهراً。
يُطلب من المنظمات تقديم بيانات مالية مدققة كما هو مطلوب من قبل CBC、عاصمة、حماية أموال العملاء、مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والبيانات التنظيمية الأخرى，والإبلاغ الفوري عن التغييرات الرئيسية。يمكن لـ CBC إجراء المراقبة والتفتيش المستمر بطريقة قائمة على المخاطر，لا تنص صفحة الطلب الحالية الرسمية على ضرورة إجراء فحص ميداني لمدة محددة تتراوح من 6 إلى 12 شهرًا بعد إصدار الترخيص.。
الترخيص صالح لفترة طويلة，تحتاج المؤسسة إلى الوفاء بالالتزامات التنظيمية المستمرة للحفاظ على الترخيص (طبيعة تجديد الترخيص)。تدعم قبرص كلاً من العملات المشفرة والمدفوعات بالعملة الورقية，استخدام "EMI + CASP" هيكل الترخيص المزدوج，الفرضية هي استيفاء شروط تراكب رأس المال وعزل الأعمال.。
10. معلومات الإشراف والتطبيق الرسمية للبنك المركزي القبرصي
| معلومات رسمية | الغرض الرئيسي |
|---|---|
| البنك المركزي القبرصي：تطبيق وتقييم مؤسسة الأموال الإلكترونية (الإنجليزية) | التحقق من مقدم الطلب、10,000رسوم الطلب الرسمية باليورو、استمارة الطلب、معلومات الأهلية والحوكمة。 |
| البنك المركزي القبرصي：2026إعلان عن إجراءات التقديم الجديدة لـ EMI وPI لعام 2019 (باللغة الإنجليزية) | تحقق من مرحلة ما قبل التقديم اعتبارًا من 3 أغسطس 2026、5,000رسوم اليورو وتعديلات رسوم الطلب الرسمي。 |
| البنك المركزي القبرصي：سجل مؤسسات الدفع والنقود الإلكترونية (باللغة الإنجليزية) | التحقق من الوكالة المعتمدة、معلومات الفروع والخدمة عبر الحدود。 |
11. اللوائح ذات الصلة、المعلومات التنظيمية ومزيد من القراءة
| فئة البيانات | المعلومات ذات الصلة |
|---|---|
| الترجمة المهنية | |
| التراخيص ذات الصلة |
