1. [التصنيف القانوني والآلية الضريبية] لأعمال الأصول الرقمية في جزر البهاما
داسب / ترخيص PSAD
الأصول الرقميةمزود الخدمة。مغطاة باستثناءبيتكوينكل ما عداالأصول الرقمية(الإيثيريوم、عملة مستقرة、عمليات التبادل للأوراق المالية المرمزة)、استضافة、الوساطة وإدارة الأصول，ينظمها SCB/CNAD。
بسب / ترخيص PSB
مزود خدمة البيتكوين。تقدم خدمة التبادل فقط للعملة الورقية Bitcoin (BTC)、معالجة الدفعوخدمات حفظ المحفظة الساخنة والباردة，تجاهبنك الاحتياطي المركزي (بي سي آر) حفظ النظام。
دخل الأصول الرقمية 0% معدل الضريبة
أنشطة المؤسسات المرخصة في مجال الأصول الرقمية (التداول、استضافة、التمويل اللامركزي、RWA) معفاة من ضريبة دخل الشركات (0%)、ضريبة أرباح رأس المال (0%) وضريبة القيمة المضافة (0%)。الضريبة المقتطعة على أرباح الأسهم المدفوعة للمساهمين غير الضريبيين هي 5%。
الخط الأحمر لفرض الضرائب على دخل العملة القانونية البحتة
ينطبق معدل الضريبة الصفري فقط على معاملات الأصول الرقمية。إذا كان لدى الشركة دخل قانوني خالص من خدمات العملة (مثل الرسوم الاستشارية المفروضة بالدولار الأمريكي)，ويخضع هذا الجزء من الدخل لمعايير جزر البهاما وفقا للقانون. 30% ضريبة دخل الشركات。
2. معلومات الصناعة：ترخيص جزر البهاما DARE [حالة تمثيلية للموافقة القانونية]
تبادل شامل：بينانس (بينانس)
حصلت على إذن قانوني مزدوج。احصل على مزود خدمة Bitcoin الصادر عن BCR (بسب) الترخيص ومزود خدمة الأصول الرقمية غير المؤقتة الصادر عن CNAD (داسب) رخصة，تنفيذ المعاملات المخصصة المحلية بشكل قانوني。
ترميز RWA：بيتفينكس للأوراق المالية
2023أبريل，يحصل كيان Bitfinex المحلي على ترخيص DASP وفقًا للقانون。يُسمح بإجراء إصدار رمزي وتداول في السوق الثانوية للأصول الحقيقية (الأسهم والسندات) ضمن الإطار القانوني لجزر البهاما。
مصدر العملة المستقرة：حبل
العملات المستقرة والأصول الرقمية معفاة من ضريبة دخل الشركات بموجب قانون LEAD وDARE、السياسات التفضيلية القانونية لضريبة أرباح رأس المال，تم إطلاق Tether، أكبر مصدر للعملة المستقرة في العالم 2025 نقلت مقرها الرئيسي إلى جزر البهاما。
كيان مالي مرخص：جالاكسي / أوكي إكس
تمت الموافقة على Galaxy كصفقة عالمية、أعمال الإقراضوالكيانات التشغيلية الموسعة لخدمات صنع السوق。يُسمح قانونًا لشركة OKX Bahamas بتوفير عمليات نقل الأصول الرقمية、خدمات المشتقات والرهن (التوقيع المساحي) يخدم。
3. جزر البهاما DARE [معايير رأس المال القانوني وفصل الأموال]
| مراجعة فئات الميزات | المتطلبات القانونية والتعاريف التنظيمية |
|---|---|
| رأس المال الأساسي المسجل | الحد الأدنى القانوني لرأس المال المسجل هو 2,000 دولار。عند تأسيس الشركة وفتح حساب بنكي محلي，ويجب دفع ما لا يقل عن 5% من رأس المال هذا (أي 100 دولار)。 |
| رأس المال الاستثماري و 12 احتياطي التشغيل الشهري | تعتمد نسبة كفاية رأس المال على تقييم المخاطر。تبادل (أوك) شرط إلزامي للحفاظ في جزر البهاما على الأقل ما يعادل 12 مصاريف التشغيل الشهريةمن الأصول المتداولة。إعداد مقترحات عملية للنماذج خفيفة الوزن غير المدارة 5-10 مليون دولار，متطلبات الاستضافة 15-50 احتياطي رأس المال 10.000 دولار أمريكي。 |
| العزلة المطلقة لأموال العملاء (الحماية) | يجب تمرير اتفاقية مكتوبة ودفتر حساب مستقل，العزل المادي والمنطقي الكامل للأصول الرقمية للعملاء وأصول التشغيل الخاصة。شرط إلزامي لتقديم دليل منتظم على الاحتياطيات (إثبات الاحتياطيات) والتدقيق المستقل。 |
4. جزر البهاما SCB [المتطلبات القانونية لحوكمة الشركات وتوطين الإدارة العليا]
المادة المحلية والكيانات القانونية：يجب أن يكون الكيان مسجلاً قانونيًا في جزر البهاما (على سبيل المثال S.A.. السيرة الذاتية. أو فرع أجنبي)。عمليات القشرة النقية محظورة منعا باتا，يجب استئجار المكاتب الفعلية لحفظ السجلات القانونية وعمليات التفتيش التنظيمية。
تعيين الإدارة العليا والمراجعة الملائمة للغرض (ملائم & سليم)：يجب تكوين الرئيس التنفيذي、ضابط الامتثال (شركة) ومسؤول الإبلاغ عن غسيل الأموال. (مكافحة غسل الأموال)。المساهم (السعال ≥10%) ويجب على المديرين التنفيذيين اجتياز فحوصات الخلفية التي يجريها بنك SCB，تقديم سجل جنائي نظيف مصدق من لاهاي，والكشف بوضوح عن مصدر ضخ رأس المال (SoF)。
ضابط الامتثال (مكافحة غسل الأموال) خط أحمر مقيم：يجب تعيين اثنين من مسؤولي الامتثال المعتمدين لمكافحة غسل الأموال (واحد ونائب واحد).。يجب أن يكون واحد على الأقل مقيمًا دائمًا في السلفادور/جزر البهاما。يجب أن يكون مسؤولو الامتثال حاصلين على شهادة جامعية وأكثر من عامين من الخبرة في مكافحة غسيل الأموال，وفي وحدة الاستخبارات المالية (وحدة الاستخبارات المالية) الايداع الرسمي。
إعدادات مسؤول أمن الشبكة：يجب تعيين مسؤول أمن سيبراني محلي (أو قد يكون عضو مجلس إدارة مخصص مسؤولاً)，التنسيق والتنفيذ الشامل لعزل المحفظة الساخنة والباردة、خطة حماية البيانات متعددة التوقيع ومكافحة المتسللين。
5. [قائمة وثائق المراجعة القانونية المقدمة إلى بنك التسليف والادخار في جزر البهاما]
| فئة الملف | تفاصيل التقديم للمتطلبات القانونية |
|---|---|
| النماذج القانونية والعناية الواجبة الشخصية | نموذج SCB المحدد 1-3 والنموذج 5 (نموذج التبادل الخاص)。الشخص الطبيعي المستفيد النهائي (سعال) ومصادر التمويل التنفيذية (SoF) ومصدر الثروة (زرع) دليل يمكن التحقق منه من طرف ثالث。 |
| وثائق التدقيق التجاري والمالي | يشمل 3 خطة عمل التوقعات المالية السنوية。ماضي 2 البيانات المالية المدققة للعام (تحتاج الشركات الجديدة إلى تقديم دليل على ضخ رأس المال وبيان الحالة منذ التأسيس)。خطة خروج منظمة (خطة الريح)。 |
| دليل الامتثال وضوابط نظام تكنولوجيا المعلومات | سياسة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وقواعد التحويل (قاعدة السفر) تنفيذ إجراءات التشغيل الموحدة。بروتوكول تشغيل أمان الشبكة (بما في ذلك آلية التوقيع المتعدد للمحفظة الساخنة والباردة)。التعافي من الكوارث (دكتور) وخطط استمرارية الأعمال (BCP)。 |
6. ترخيص جزر البهاما DARE [الطلب القانوني وعملية مراجعة SCB]
المرحلة الأولى：التصميم الهيكلي والتسجيل المسبق (عن 1-4 أسبوع)
قم بتسجيل شركة S.A محلية.. السيرة الذاتية. كيان。أرسل نموذج التسجيل المسبق وملخص خطة العمل عبر الإنترنت，الحصول على شهادة "عدم ممانعة" من الجهات الرقابية (لا اعتراض)"خطاب。
المرحلة الثانية：التوثيق وإعداد النظام (عن 4-12 أسبوع)
اكتب مجموعة كاملة من أدلة مكافحة غسيل الأموال وسياسات الامتثال，تجميع حزم العناية الواجبة التنفيذية SoF/SoW。قم ببناء نظام يمكن إثباته للتحكم في مخاطر تكنولوجيا المعلومات وبنية توقيع المحفظة الساخنة والباردة。
المرحلة الثالثة：تقديم رسمي ومراجعة يمكن إثباتها (عن 2-4 شهور)
تقديم الملف كاملاً إلى SCB。يُلزم SCB الشركات بإظهار أنظمة تكنولوجيا المعلومات في الموقع أو عن بعد (موافقة KYC、التداول الداخلي للمعاملات المشبوهة、لا يمكن التلاعب بسجلات التدقيق)，لا تضعها على الورق فقط。
المرحلة 4：الاستفسارات التنظيمية وتصحيحات المواعيد النهائية (عمومًا 2-6 عجلة)
يتساءل بنك SCB عن حدود الأعمال وقاعدة قواعد مكافحة غسيل الأموال。إشعار لكل مراجعة，المتقدمون ملزمون قانونًا بالتواجد 10 استكمال تصحيح البيانات واضافتها خلال يوم عمل واحد。
المرحلة الخامسة：الموافقة على الترخيص وسداد الرسوم (دورة إجمالية 4-12 شهور)
تمت الموافقة عليه بعد استيفاء شروط التعزيز。10 دفع رسوم التسجيل خلال يوم عمل واحد。قد تكون فترة المراجعة العملية للبورصات المعقدة أو مشاريع العملات المستقرة طويلة 12-15 شهور。
7. قانون يجرؤ 2024 [المناطق القانونية المحظورة للأعمال والخطوط الحمراء للامتثال]
حظر شامل على العملات المستقرة الخوارزمية：يحظر مشروع القانون صراحةً إصدار العملات المستقرة الخوارزمية。يجب أن يكون لدى مصدري العملات المستقرة المتوافقة 1:1 مدعومة باحتياطيات أصول قانونية عالية السيولة，وحماية حق العملاء في الاسترداد في أي وقت。
حظر عملات الخصوصية والحد من التعدين：التوزيع في أو من جزر البهاما محظور صراحة、بيع رموز الخصوصية (رموز الخصوصية)。إلا إذا كان يعمل لحسابه الخاص，تم حظر تعدين العملات المشفرة كعمل أساسي خاضع للتنظيم。
تعريف المسؤوليات التنظيمية للوظائف الخارجية："وظائف الاستعانة بمصادر خارجية，المسؤوليات التنظيمية لا يمكن الاستعانة بمصادر خارجية "。البنية التحتية للمحفظة (لجنة السياسة النقدية)、KYC أو الاستعانة بمصادر خارجية للمراقبة على السلسلة，يجب أن يتم الكشف عنها مقدما إلى بنك التسليف والادخار，يجب أن تحدد اتفاقية الاستعانة بمصادر خارجية حقوق التدقيق والوصول إلى البيانات الخاصة ببنك SCB。
يتعهد (التوقيع المساحي) التزامات الإفصاح الخاصة：الأولى في العالم في إنشاء نظام قانوني للإفصاح عن المعلومات لخدمات الرهن，إلزام مقدمي الخدمة بالإفصاح عن اتفاقيات التعهد للعملاء、فترة القفل、آليات العقاب والمخاطر المحتملة。
8. ترخيص جزر البهاما [الرسوم الرسمية ومعايير الميزانية الشاملة]
| الرسوم وفئات التشغيل | المعايير القانونية وتقديرات السوق (دولار أمريكي) |
|---|---|
| الرسوم الرسمية لتبادل الأصول الرقمية | رسوم الطلب 6,250 دولار；رسوم التسجيل الرسمية 18,750 دولار；رسوم التجديد السنوية 18,750 دولار。 |
| أعمال أخرى (إدارة الحفظ/الأصول) الرسوم الرسمية | رسوم الطلب 3,750 دولار；رسوم التسجيل الرسمية 12,500 دولار；رسوم التجديد السنوية 12,500 دولار。 |
| الرسوم القانونية للموظفين الرئيسيين (الرئيس التنفيذي/CO/MLRO) | يجب على كل شخص دفع رسوم طلب منفصلة لبنك SCB 575 دولار وكل عام 800 دولار الرسوم السنوية。 |
| الميزانية الإجمالية المتوقعة للسنة الأولى من التنفيذ | وشملت مستشار الامتثال、تدقيق تكنولوجيا المعلومات、فتح الحساب ورواتب الموظفين المحليين。مشروع خفيف الوزن غير مُدار بتكلفة كاملة تقريبًا. 6عشرة آلاف – 14مليون دولار；تبلغ التكلفة الكاملة لمشروع التبادل أو الحضانة تقريبًا 15عشرة آلاف – 40أكثر من 1000 مليون ين。 |
9. خدمات الوكالة القانونية لهونج كونج Huitong لقضية ترخيص Bahamas DARE بأكملها
مطابقة تأسيس الشركات وموظف الامتثال
التعامل مع تسجيل كيان الشركة المحلية وتأجير المكاتب في جزر البهاما。توفير مسؤولي الامتثال التابعين الذين يستوفون معايير التأهيل UIF وSCB وفقًا للقانون (مكافحة غسل الأموال) وخدمات مطابقة ضابط الأمن السيبراني。
الوثائق القانونية الأساسية وبناء النظام
يؤلف يحتوي على 3 خطة عمل التوقعات المالية السنوية。إعداد دليل سياسات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المتوافق مع مجموعة العمل المالي、قواعد النقل (قاعدة السفر) SOP وبروتوكول أمان إدارة المحفظة الساخنة والباردة。
دليل توضيحي للنظام وفتح الحساب البنكي
توفير تدريب توضيحي لمحاكاة النظام لمراجعة "التحكم الذي يمكن إثباته" لـ SCB。وكيل معتمد بالكامل للتحقيق والدفاع في SCB，والمساعدة في الأعمال المصرفية التقليدية أو الأوروبية إيمي المؤسسة مفتوحة قانونيا 5% حساب التحقق من رأس المال。
10. أسئلة وأجوبة قانونية أساسية بشأن ترخيص العملة المشفرة في جزر البهاما (التعليمات)
الأعمال القانونية الخاضعة ل 2024 سنة 7 "قانون الأصول الرقمية والبورصات المسجلة" الذي دخل حيز التنفيذ في سبتمبر(قانون يجرؤ 2024) تنظيم，من قبل هيئة الأوراق المالية في جزر البهاما (بنك التسليف والادخار) تنفيذ الترخيص，استبدال 2020 الفاتورة القديمة。
بموجب قانون الرصاص，أنشطة المؤسسات المرخصة في مجال الأصول الرقمية معفاة من ضريبة دخل الشركات (0%)、ضريبة أرباح رأس المال (0%) وضريبة القيمة المضافة (0%)。ومع ذلك، يجب دفع دخل خدمة العملة القانونية النقية وفقًا للقانون. 30% ضريبة دخل الشركات。
يقدم BSP (مزود خدمة البيتكوين) عملة البيتكوين الورقية فقط (بيتكوين) خدمات الصرف والحفظ。يغطي DASP جميع الأصول الرقمية (العملات المستقرة) باستثناء البيتكوين、ايثريوم、RWA) عمليات التبادل وإصدار الأصول。
الحد الأدنى القانوني لرأس المال المسجل هو 2,000 بالدولار الأمريكي (الدفع الفعلي مطلوب عند فتح الحساب) 5% الآن 100 دولار)。يجب على المساهمين تقديم واضح、مصدر خارجي يمكن التحقق منه لضخ رأس المال الأولي (SoF) ومسار تراكم الثروة (زرع)。
وينص مشروع القانون على أن التبادلات يجب أن تحافظ على ما يعادل على الأقل 12 الأصول المتداولة لمصاريف التشغيل الشهرية，ويجب أن يكون هذا الجزء من الأصول مملوكًا بشكل مفيد للمسجل，يحظر استخدام الأصول المقيدة كضمان。
بالتأكيد لا。يتبع SCB مبدأ "الجوهر فوق الشكل"，يجب أن يكون الكيان القانوني المحلي مسجلاً في جزر البهاما，استئجار مكتب فعلي，وتخصيص كبار المسؤولين التنفيذيين وموظفي الالتزام المحليين وفقاً للقانون。
يجب تعيين اثنين على الأقل من مسؤولي الامتثال المعتمدين (واحد ونائب واحد).，يوجد شخص واحد على الأقل مقيم دائم في السلفادور/جزر البهاما。يجب أن يكون لديك شهادة جامعية、أكثر من عامين من الخبرة المهنية في مجال مكافحة غسيل الأموال，وفي وحدة الاستخبارات المالية (UIF) الايداع الرسمي。
يجب تقديم النماذج القانونية 1-3 ملزمة、مستقبل 3 خطة عمل السنة、ماضي 2 البيانات المالية السنوية المدققة、بروتوكولات الأمن السيبراني (إدارة المحفظة الساخنة والباردة والتوقيعات المتعددة) ودليل سياسة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب。
يجب أن يكون المتقدمون قادرين على إظهار الوظائف الأساسية في الموقع أو عن بعد，بما في ذلك عملية الموافقة على KYC بأكملها、تحذير كبير من مخاطر الانسحاب、سجلات التداول الداخلي للمعاملات المشبوهة，وسجلات التدقيق غير القابلة للتغيير مع الطوابع الزمنية。
يجب أن تكون أصول العملاء معزولة تمامًا عن أصول التشغيل الخاصة في العناوين المالية والمتصلة بالسلسلة。مشروع القانون ينص على "خطة خروج منظمة"(خطة الريح)，ضمان أولوية إعادة أصول العميل في ظروف الإعسار القصوى。
خلال فترة المراجعة، يجب على مقدم الطلب 10 فترة تصحيح أيام العمل。عادة ما يكون الإعداد الشامل للموافقة الرسمية 4 ل 12 شهور；تبادل معقد、من المتوقع بشكل متحفظ أن تكون مشاريع الحفظ أو العملات المستقرة كذلك 12 ل 15 شهور。
يجب أن يكون كل عام 1 قمر 31 تقديم نموذج تحديث المعلومات السنوي ودفع رسوم التجديد قبل ذلك。تنفيذ قاعدة السفر للتحقق من هوية العميل，الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة إلى UIF，وبعد انتهاء السنة المالية 4 تقديم تقرير التدقيق المالي الخارجي المستقل خلال ثلاثة أشهر。
تعتبر مراجعة فتح الحساب المصرفي التقليدي صارمة للغاية，من الصعب للغاية فتح حساب بشكل مستقل。توفر هونج كونج Huitong مساعدة كاملة في فتح الحساب，دعم الفتح القانوني لحسابات شركات منفصلة متعددة العملات في البنوك التقليدية المحلية في جزر البهاما أو مؤسسات EMI الأوروبية لاستكمال التحقق من رأس المال。
في حالة حدوث تغييرات UBO、استبدال المدير/الرئيس التنفيذي أو تعديلات النظام الأساسي الاستعانة بمصادر خارجية，يجب استخدام النموذج 7 على الأقل مقدما 28 تقديم طلب كتابي إلى SCB بتاريخ，الحصول على موافقة مسبقة。قد تؤدي الانتهاكات إلى غرامات أو حتى إلغاء الترخيص.。
