1. المزايا القانونية والتجارية لإنشاء صندوق أسهم خاصة في جزر كايمان
حوافز ضريبية وعدم وجود ضوابط على الصرف
تطبق جزيرة كايمان سياسة الضرائب الصفرية，ليست شخصية、فرض الضرائب على الدخل من شركة أو صندوق ائتماني。صناديق الاستثمار المشتركة معفاة من الضرائب。يمكن تحويل الأموال بحرية داخل وخارج，لا داعي للقلق بشأن القيود المفروضة على صرف العملات الأجنبية，يدعم بشكل مثالي تخصيص الأصول العالمية。
مستوى عال من السرية مضمونة
سجل المساهمين في تأسيس شركة في جزر كايمان、قائمة المديرين ليست مفتوحة للجمهور。محمية بشكل صارم بموجب "قانون الحفاظ على العلاقات السرية"，لن يتم الكشف عن الشخص الرئيسي المسؤول للجمهور、معلومات العضو والمستفيد。
سياسات ودية وتقدير عال
لا تضع جزر كايمان قيودًا صارمة على استراتيجيات الصناديق مثل الرافعة المالية أو حماية رأس المال والفائدة.。أكثر من نصف صناديق الأسهم الخاصة في العالم مسجلة في جزر كايمان。من بين الشركات المدرجة في بورصة ناسداك وهونج كونج，تحتل رعايا جزر كايمان نسبة مهيمنة تمامًا。
وقت الإعداد سريع
عندما يحصل المدير على حصة ما قبل الاكتتاب العام，الوقت ضيق للغاية。في كايمانالرابطة الدولية لمشرفي التأمين (IAIS)：البيئة التنظيميةتحت，طالما أن معلومات KYC الخاصة بأعضاء مجلس الإدارة والمساهمين موجودة，قم بتأسيس شركة تمويل بسرعة，لا تؤخر تسليم الأموال أبدًا。
2. صناديق كايمان الخارجية 5 خيارات الهيكل التنظيمي القانوني كبيرة
شراكة محدودة معفاة (برنامج اللغة الإنجليزية)
الأسهم الخاصة الآسيوية(بي)الأدوات الأكثر استخدامًا مع الصناديق المغلقة。الشريك العام(جي بي)تحمل مسؤولية غير محدودة，شريك محدود(ليرة لبنانية)مسؤولية محدودة。كمستثمرين سلبيين، فإن الشركات المحدودة المسؤولية محمية بموجب أحكام "الملاذ الآمن".。
عزل شركات المحفظة (توافق آراء ساو باولو)
يمكن إنشاء محافظ استثمارية متعددة ومستقلة(SP)。الفصل القانوني الكامل للأصول والالتزامات لكل SP，ومع ذلك، لا يتم فصل SPC عن شخصية كل SP.。مناسبة لعمليات الأصول متعددة الاستراتيجيات，فعالة للغاية من حيث التكلفة。
شركة معفاة (المفوضية الأوروبية)
الشكل الأكثر شيوعا لتنظيم الصندوق，المستثمرون مسؤولون فقط عن مقدار رأس المال الذي اكتتبوا به。مثالية كوسيلة للصناديق المفتوحة (مثل صناديق التحوط) مع استراتيجيات الاستثمار السائلة。
شركة ذات مسؤولية محدودة (ذ م م) & ثقة الوحدة (يوتا)
تجمع شركة ذات مسؤولية محدودة بين ميزات الشركة المعفاة والشراكة المحدودة，تنطبق على صناديق الاستثمار المهيكلة；ثقة الوحدة(يوتا) يتقاسم المستثمرون الدخل عن طريق الاحتفاظ بوحدات الثقة，تخضع لمبادئ قانون الثقة الإنجليزي。
3. شروط التسجيل في صندوق كايمان ومتطلبات المشاركين الأساسية
1. عتبة رأس المال المسجل：عادةً ما يتم تحديد رأس المال المصرح به للشركة المعفاة (EC) بمبلغ مليون دولار أمريكي أو أقل，لا يلزم الدفع الفعلي。وهذا يمنح هيكل الصندوق مرونة كبيرة في رأس المال。
2. المتطلبات القانونية للمساهمين والمديرين：على الأقل مطلوب 1 المساهمين و 1 المدير (يمكن أن يكون شخصًا طبيعيًا أو شخصًا اعتباريًا)，لا توجد قيود على الجنسية)。في حالة استخدام بنية ELP，يجب أن يكون لشريك عام واحد على الأقل وجود قانوني في جزر كايمان。
3. وكيل مسجل وشهادة الإعفاء الضريبي：يجب توفير وكيل كايمان المسجل وعنوان المكتب المسجل。إذا كنت بحاجة لتقديم طلب للحصول على 20 شهادة الإعفاء السنوي，مطلوب رسوم رسمية إضافية。
4. الأدوار التشغيلية الأساسية (أنا & اتحاد كرة القدم)：يحتاج الصندوق إلى تعيين مدير استثمار (IM，يحمل عادة رخصة هونج كونج رقم 9 أو رخصة إدارة الأصول في جزر كايمان) المسؤولة عن استراتيجية الاستثمار；والمدير الإداري (FA) هو المسؤول عن الاشتراك والاسترداد、حسابات KYC/AML للمستثمرين وتقارير القيمة الصافية。
4. [العملية] القانونية والجدول الزمني لإنشاء صندوق كايمان (إجمالي الوقت المستغرق 6-8 أسابيع)
المرحلة الأولى：تأسيس شركة جزر فيرجن البريطانية (عن 2-3 أسبوع)
وفقا للمتطلبات المعمارية，إنشاء شركتين على الأقل في جزر فيرجن البريطانية (على سبيل المثال، تستخدم كشركة عامة أو طبقة قابضة)。الرسوم مغطاة：رسوم تسجيل الشركة、رسوم الوكيل المسجل وعنوان المكتب、والرسوم الحكومية السنوية (تنطبق على رأس المال 50,000 دولار أمريكي أو أقل)。
المرحلة 2：إنشاء كيان صندوق كايمان (عن 3-4 أسبوع)
إنشاء شركة معفاة من جزر كايمان أو ELP，وتسجيل صندوق كايمان。في هذه المرحلة، قم بتقديم طلب للحصول على شهادة إعفاء من السلطات。يشمل رسوم تسجيل الشركة (رأس المال المصرح به 100 مليون دولار أمريكي أو أقل) ورسوم إنشاء الصندوق。
المرحلة الثالثة：تأسيس شركة هونج كونج وفتح حساب بنكي (عن 2-3 أسبوع)
تسجيل شركة هونج كونج，العمل ككيان لإدارة الصناديق أو كيان استشاري للاستثمار，يسهل تدفق الأموال والإدارة اليومية。فتح الحسابات النقدية والاستثمارية，يمكن للمستثمرين بعد ذلك إيداع الأموال في الحساب النقدي。
المرحلة الرابعة：مراجعة الامتثال والبدء التشغيلي
العناية الواجبة الكاملة لمكافحة غسيل الأموال (KYC)，يصدر مدير الصندوق تعليمات تسمح لمدير الصندوق بتحويل رأس المال إلى حساب الاستثمار。ثم دخل في إدارة الصناديق طويلة الأجل、محاسبة、مرحلة حساب صافي القيمة والمراجعة السنوية。
5. سلطة كايمان النقدية (سيما) تقارير التدقيق والخطوط الحمراء للامتثال
متطلبات الوضع الجيد (مكانة جيدة)：يجب على الصناديق الخاضعة للتنظيم في جزر كايمان دفع جميع الرسوم المطلوبة，تقديم البيانات المالية المدققة وتقارير FAR (العائد السنوي للصندوق) ملزمة，والتأكد من عدم وجود استفسارات تنظيمية معلقة مع CIMA。
تم تمديد فترات التدقيق الأولى والأخيرة：عادة ما تكون فترة المراجعة الأولى من تاريخ التسجيل إلى نهاية السنة المالية الأولى，يمكن لـ CIMA توسيع نطاق هذا الأمر إلى ما هو أبعد من التسجيل 18 شهور。إذا تم إلغاء الصندوق，يمكنك أيضًا تقديم طلب لنقل الفترة المتبقية إلى (فترة الدراسة) امتدت إلى ما بعد نهاية السنة المالية السابقة 18 شهور。
طلب تمديد الموعد النهائي لتقديم تقارير التدقيق：أن يكون الصندوق بعد نهاية السنة المالية 6 تقديم تقرير التدقيق في غضون أشهر。إذا كان لا يمكن إكماله，يجب أن يكون قبل الموعد النهائي (مثل 30 يونيو)，تقدم بطلب للحصول على تمديد من خلال بوابة REEFS باستخدام النموذج FXT-162-22-03，أقصى تمديد ممكن 3 أشهر (حتى 30 سبتمبر)。
بيان الإعفاء لعدم تلقي المساهمة الرأسمالية المدفوعة مطلقًا：وفقا للمادة 3 من قانون صناديق الأسهم الخاصة(2)يجرد，صناديق الأسهم الخاصة التي لم تتلق قط مساهمات رأس المال المدفوعة من المستثمرين للاستثمار，ليست هناك حاجة لتقديم طلب إعفاء من التدقيق إلى CIMA (نموذج FWV-161-22)，ومع ذلك، يجب تقديم إعلان قانوني يؤكد عدم استلام المساهمة إلى CIMA。
6. [الوثائق القانونية] اللازمة لصناديق الأسهم الخاصة ومكافحة غسيل الأموال (مكافحة غسل الأموال) الإشراف
وثائق الصندوق الأساسية：تتضمن اتفاقية الشراكة المحدودة (LPA)、اتفاقية الاشتراك、لا. 9 بيان (يجب تقديمه إلى مكتب تسجيل جزر كايمان)、مذكرة الاكتتاب الخاص (PPM)，الكشف عن المصطلحات الرئيسية وعوامل الخطر) والبدء في اتخاذ القرارات。
الامتثال لقانون مكافحة غسيل الأموال في جزر كايمان：يجب تطبيق سياسات مكافحة غسيل الأموال والعناية الواجبة بالعملاء (KYC/CDD) بصرامة。على الصناديق أن تضع آلية سليمة لمراجعة مصادر أموال المستثمرين，وإجراء التحقيقات قبل الاكتتاب في الصندوق。
تعيين مسؤول مكافحة غسل الأموال：تخضع للوائح الجديدة لمكافحة غسيل الأموال，مطلوب أموال لتعيين مسؤول امتثال متخصص لمكافحة غسيل الأموال (AMLCO)、مسؤول الإبلاغ عن غسيل الأموال (MLRO) ونائب مسؤول الإبلاغ (DMLRO)，لضمان المراقبة الفعالة للأنشطة المشبوهة。
قانون المادة الاقتصادية (قانون ES) مراجعة：يتعين على الكيانات المعترف بها كصناديق أسهم خاصة أن تتبع نظام "التسجيل + الامتثال المستمر" للصندوق المغلق。إذا كان مدير الصندوق شركة في جزر كايمان ويشارك في إدارة الأوراق المالية التقديرية，قد تقع مباشرة في نطاق المراجعة بموجب قانون الجوهر الاقتصادي。
7. وكالة صناديق الأسهم الخاصة في جزيرة كايمان وخدمات الامتثال في هونج كونج Huitong
تصميم كيان الصندوق وهيكله
مساعدتك في استكمال الشراكة المحدودة المعفاة من جزر كايمان (برنامج اللغة الإنجليزية) أو شركة محفظة مستقلة (توافق آراء ساو باولو) تسجيل；التخطيط الشامل شركة جزر فيرجن البريطانية القابضةوإنشاء شركة إدارة في هونج كونج，بناء الهيكل الأمثل للصندوق الخارجي。
صياغة المستندات القانونية وتسجيل CIMA
صياغة اتفاقية شراكة محدودة、اتفاقية الاشتراك、مذكرة الاكتتاب الخاص(جزء في المليون) والصف 9 إفادة。تقديم طلب التسجيل إلى CIMA نيابة عن الصندوق，التقدم بطلب للحصول على شهادة الإعفاء الضريبي (شهادة الإعفاء) ودفع الرسوم。
ملحقات التدقيق المستمرة مع مستشاري مكافحة غسيل الأموال
معالجة ملفات FAR السنوية للحصول على الأموال。عند الحاجة，أرسل امتداد التدقيق نيابةً عنك من خلال بوابة REEFS التابعة لـ CIMA (فكست-162-22-03) أو طلب الإعفاء من التدقيق，وتوجيه تعيين وأداء واجبات مسؤولي مكافحة غسل الأموال。
8. أسئلة وأجوبة أساسية حول إنشاء صناديق الأسهم الخاصة في جزيرة كايمان والامتثال لها (التعليمات)
9. اللوائح ذات الصلة、المعلومات التنظيمية ومزيد من القراءة
| فئة البيانات | المعلومات ذات الصلة |
|---|---|
| الترجمة المهنية | |
| التراخيص ذات الصلة |
