1. [سلطة الأعمال القانونية وآلية الضرائب] لترخيص EMI الإستوني
آلية جوازات السفر للاتحاد الأوروبي (جواز السفر)
بعد تقديم إخطار عبر الحدود إلى هيئة الرقابة المالية，بموجب القانون في جميع أنحاء الاتحاد الأوروبي والمنطقة الاقتصادية الأوروبية (المنطقة الاقتصادية الأوروبية) المنصوص عليها قانونا داخلالدفع عبر الحدودوالخدمات المالية，لا حاجة لتقديم طلب للحصول على تراخيص بشكل متكرر في الدول الأعضاء。
ترخيص الأعمال القانونية
تمت الموافقة على إصدارهاالنقود الإلكترونية、يفتححساب الدفع；يتوفر الخصم المباشر لمنطقة SEPA、تحويل الائتمان والتحويلات عبر الحدود；صادربطاقة الدفع；المقدمة على أساس PSD2الشروع في الدفع (حزب القانون والعدالة) وخدمات معلومات الحساب (الجيش الإسلامي للإنقاذ)。
0% نظام الضريبة المؤجلة
تم تنفيذها في إستونيا 0% نظام ضريبة الدخل المؤجلة على الشركات，لا تخضع الأرباح للضريبة قانونًا عند الاحتفاظ بها داخل الشركة لإعادة استثمارها，ويضمن القانون كفاءة تراكم الأموال。
ملكية مملوكة بالكامل للأجانب
السماح للمقيمين من خارج الاتحاد الأوروبي (المستثمرين الأجانب) بامتلاك 100% من شركات EMI。يجب على المساهمين اجتياز مراجعة FSA (الملاءمة والسليمة) والتحقق من شرعية التمويل。
2. إستونيا EMI [معايير رأس المال القانوني ومراقبة مخاطر رأس المال]
| مراجعة فئات الميزات | المتطلبات القانونية والتعاريف التنظيمية |
|---|---|
| رأس المال المدفوع الأولي القانوني | يجب الوصول إلى الحد الأدنى لرأس المال الأولي 350,000 يورو。ويجب إيداع المبلغ كاملاً في حساب مصرفي مخصص قبل تقديم الطلب。يجب أن تكون مصادر التمويل شفافة تمامًا，يمنع منعا باتا استخدام تمويل الديون、تعويض الاقتراض المؤقت أو الأصول غير المتداولة。 |
| الأموال الخاصة المستمرة (الأموال الخاصة) | بعد الموافقة，يجب على المؤسسات الاحتفاظ بأموال خاصة كافية في جميع الأوقات，المبلغ يجب ≥ 350,000 يورو，أو متوسط رصيد النقود الإلكترونية المستحق 2%(أيهما أعلى قيمة وفقا للقانون)。 |
| حضانة منفصلة للأموال (الحماية) | يجب استخدام أموال العميل مع رأس المال العامل اليومي للشركة 100% عزلة صارمة，مودعة في حساب منفصل لدى مؤسسة ائتمانية أو مغطاة ببوليصة تأمين معادلة，يمنع منعا باتا اختلاس أموال العملاء للإقراض。 |
3. [حوكمة الشركات والمتطلبات القانونية الموضوعية المحلية] لـ EMI الإستونية
الكيانات القانونية والعمليات الموضوعية (مادة)：يجب أن يكون الكيان القانوني (OÜ أو AS) مسجلاً في السجل التجاري الإستوني。هيئة الرقابة المالية تتخذ إجراءات صارمة ضد "الشركات الوهمية"，التكليف بإنشاء مكتب فعلي في الدولة，يجب أن يكون مركز الإدارة والتحكم الفعلي موجودًا في إستونيا。
مبدأ العيون الأربعة وتخصيص المدير：مجلس إدارة يضم اثنين على الأقل من المديرين (مع ضمان الفصل بين المهام)。يجب أن يكون مدير واحد على الأقل مقيمًا في إستونيا，التمتع بخبرة مهنية في المجال المالي/الدفع وسمعة تجارية لا تشوبها شائبة。
أخصائي الامتثال ومكافحة غسيل الأموال (مكافحة غسل الأموال)：يجب تعيين مسؤول امتثال داخلي متخصص ورئيس قسم مكافحة غسل الأموال，يجب أن يقيم الشخص ويعمل بشكل دائم في إستونيا，واجتياز مراجعة التأهيل المهني لمكافحة غسل الأموال وفقًا للقانون。
مراجعة الملاءمة (صالح وسليم)：جميع المديرين、المديرين التنفيذيين والمساهمات تتجاوز 10% يجب على المساهمين اجتياز المراجعة。مطلوب إثبات كامل لمصدر الأموال、لا يوجد سجل جنائي。
مناصب رئيسية أخرى：يجب تعيين مدقق خارجي مسجل في إستونيا。بموجب قانون دورا，تتطلب موظف تكنولوجيا المعلومات/الأمن مخصص لإدارة مخاطر تكنولوجيا المعلومات والاتصالات。
4. [قائمة وثائق المراجعة القانونية المقدمة إلى هيئة الخدمات المالية الإستونية]
| فئة الملف | تفاصيل التقديم للمتطلبات القانونية |
|---|---|
| المؤسسة الأساسية وتتبع الصندوق | نسخة من النظام الأساسي للشركة。يمسك 20% السيرة الذاتية وشهادات التأهيل للمساهمين وكبار التنفيذيين المذكورين أعلاه。إثبات تفصيلي وقانوني لمصدر الأموال (كشف حساب بنكي).、شهادة دفع الضرائب، الخ.)。35 شهادة التحقق من رأس المال بقيمة 10000 يورو مدفوعة。 |
| تخطيط الأعمال وآلية الخروج | تغطية المستقبل 3 خطة العمل (الميزانية العمومية) مع الأعمال السنوية والتوقعات المالية、التدفق النقدي)。خطة عزل وحماية أموال العملاء。خطة التصفية。 |
| أنظمة الرقابة الداخلية والامتثال لـ DORA | دليل إجراءات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المتوافق مع الاتحاد الأوروبي。وصف بنية تكنولوجيا المعلومات、التعافي من الكوارث والتخطيط لاستمرارية الأعمال (BCDR)、المصادقة القوية على العملاء (SCA) وعقود مراجعة الموردين الخارجيين。متوافق مع لوائح الناتج المحلي الإجمالي وDORA。 |
5. [الطلب القانوني وإجراءات مراجعة FSA] للحصول على ترخيص EMI الإستوني
المرحلة الأولى：تأسيس الشركات وإعدادها (عن 1 أسبوع)
إنشاء كيان مسجل في إستونيا (شركة خاصة محدودة OÜ)，إنشاء عنوان قانوني مسجل وممثل مقيم محلي。استئجار مدقق ممارس。
المرحلة الثانية：فتح الحساب والتمويل (عن 1 أسبوع)
فتح حساب رأسمالي مخصص في إحدى المؤسسات المالية，حقن كامل على الأقل 350,000 رأس المال القانوني باليورو，يمنع منعا باتا استخدام تمويل الديون。
المرحلة الثالثة：التوثيق والتقديم (عن 3-4 أسبوع)
اكتب خطة عمل、سياسة مكافحة غسيل الأموال、مجموعة كاملة من وثائق الامتثال مثل خطة هندسة نظام تكنولوجيا المعلومات。تم تقديمه رسميًا من خلال بوابة التقديم المخصصة لـ FSA。
المرحلة 4：المراجعة الأولية التنظيمية وطلب المعلومات (عن 1-2 شهور)
وثيقة تقييم FSA。نقص المواد الشابة，إصدار إشعار تجديد الموارد (RFI)，يجب أن يكون المتقدمون في 30 استكمال المواد المفقودة في غضون أيام。
المرحلة الخامسة：المقابلة والترخيص (فترة الموافقة 3-6 شهور)
يقوم FSA بالترتيب للمديرين ومسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال للقيام بذلك 1-2 المقابلات الإشرافية，التنفيذ المتزامن لاختبار امتثال النظام。من تاريخ استلام المستندات كاملة 3 سيتم اتخاذ القرار خلال أشهر，في موعد لا يتجاوز 6 شهور。تبلغ دورة تنفيذ المشروع الإجمالية تقريبًا 8-12 شهور。
6. [الرسوم الرسمية ومعايير الميزانية الشاملة] لتراخيص EMI الإستونية
| فئات التمويل والمصروفات | المتطلبات القانونية وخطوط الأساس للميزانية (يورو) |
|---|---|
| رسوم الطلب الرسمية FCA | رسوم مراجعة الترخيص الرسمية ورسوم الطلب المدفوعة لهيئة الرقابة المالية الإستونية (FSA) هي 1,000 يورو。 |
| رأس المال القانوني المدفوع (غير التكلفة) | العتبة الصعبة هي الدفع الفعلي 350,000 يورو من رأس المال الأولي (المدرج في أصول الشركة，لا مفر)。 |
| حزمة وكالة الامتثال الأساسية | بما في ذلك إنشاء الكيان、المساعدة في فتح الحساب、صياغة وثيقة الامتثال والتفاوض بشأن FSA，أسعار السوق عادة ما تكون في 67,000 ل 69,000 يورو。 |
| حزمة هبوط شاملة "تسليم المفتاح". | بما في ذلك تأجير المكاتب المادية المحلية、توظيف الموظفين المحليين、خدمات الهبوط الموضوعية المحلية مثل تصريح إقامة المغتربين，سعر البداية 80,000 أكثر من اليوان الأوروبي。 |
| تقديرات ميزانية المشروع الإجمالية | رأس المال المشترك、الرسوم الرسمية وخدمات الوكالة القانونية，وتقدر الميزانية الإجمالية للمشروع 450,000 ل 600,000 يورو。وبعد ذلك، سيتعين تحمل رواتب المديرين المحليين/مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال ورسوم التدقيق المستقل.。 |
7. خدمات الوكالة القانونية لترخيص EMI الإستونية لهونج كونج Huitong
التأسيس والإضفاء الطابع المحلي
قم بتسجيل شركة إستونية OÜ。المساعدة في استئجار المساحات المكتبية الفعلية，المطابقة القانونية بين المديرين المقيمين المحليين ومسؤولي الامتثال لمكافحة غسيل الأموال الذين يستوفون معايير مراجعة الملاءمة الخاصة بهيئة الرقابة المالية (مكافحة غسل الأموال)。
الوثائق القانونية الأساسية والامتثال للنظام
يؤلف يحتوي على 3 خطة عمل التوقعات المالية السنوية。إعداد وثائق نظام الرقابة الداخلية وخطة الخروج من التصفية التي تتوافق مع لوائح DORA ومعايير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (خطة التصفية)。
وكيل FSA للتطبيقات والمقابلة
عامل 35 تم تأكيد التحقق من رأس المال بقيمة 10000 يورو。مسؤول عن تقديم جداول البيانات من خلال بوابة تطبيق FSA，إجابة 30 تاريخ الموعد النهائي الاستعلام (تردد الراديو)，توفير التدريب المنهجي للمقابلة الإشرافية，وكيل إصدار الترخيص。
8. إستونيا EMI الترخيص التنظيمي الأسئلة والأجوبة القانونية الأساسية (التعليمات)
تتم مراجعة الترخيص من قبل هيئة الرقابة المالية (FSA) وفقًا للقانون，تم التنفيذ وفقًا للقانون الإستوني لمؤسسات الدفع ومؤسسات الأموال الإلكترونية (MERAS)，الاندماج في إطار الحكومة الإلكترونية والتنظيمية الموحد للاتحاد الأوروبي。
استمتع بآلية جواز السفر (جواز السفر الأوروبي) وفقًا لتوجيهات الاتحاد الأوروبي EMD2。بعد تقديم إخطار عبر الحدود إلى السلطة الإشرافية，يمكنها تقديم خدمات مالية عبر الحدود بشكل قانوني في جميع أنحاء الاتحاد الأوروبي والمنطقة الاقتصادية الأوروبية (EEA)。
تم تنفيذها في إستونيا 0% نظام ضريبة الدخل المؤجلة على الشركات。لا تخضع الأرباح للضريبة عند الاحتفاظ بها داخل الشركة لإعادة استثمارها，توفير المزايا المالية القانونية للمؤسسات في وقت مبكر لتراكم رأس المال والتوسع في السوق。
مسموح له بإصدار النقود الإلكترونية、افتح حساب الدفع、توفير مقاصة SEPA、إصدار بطاقات الدفع，وتوفير خدمة بدء الدفع (PIS) وخدمة معلومات الحساب (AIS) بناءً على PSD2。
لا يمكن لترخيص EMI نفسه المشاركة بشكل مباشر في تداول العملات المشفرة.。إذا حصلت على ترخيص إضافي من مزود خدمة الأصول الافتراضية (VASP)，يمكن تقديم خدمات تمويل العملة القانونية الأساسية بشكل قانوني لعملاء محافظ العملات المشفرة والبورصات。
يجب تسجيل كيان قانوني محلي (مثل OÜ)。مسموح للمقيمين من خارج الاتحاد الأوروبي 100% ملكية مملوكة بالكامل，ومع ذلك، يجب على جميع المساهمين والمستفيدين النهائيين (UBOs) اجتياز مراجعة FSA Fit and Proper。
الحد الأدنى القانوني لرأس المال المدفوع هو 350,000 يورو。يجب إيداع المبلغ كاملاً في الحساب البنكي المخصص قبل تقديم الطلب.。يجب أن تكون الأموال مدفوعة في حقوق المساهمين，استخدام تمويل الديون محظور تماما。
يجب أن تكون أموال العميل مساوية لرأس المال العامل 100% العزلة الجسدية，مودعة في حساب منفصل لدى مؤسسة ائتمانية أو مغطاة ببوليصة تأمين معادلة，يحظر القانون اختلاس أموال العملاء لإصدار القروض。
تنفيذ مبدأ العيون الأربعة，مديران على الأقل (واحد على الأقل مقيم محليًا)。يجب تعيين مسؤول الامتثال الداخلي ومسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال，ويجب أن يكون موظفو مراقبة المخاطر مقيمين في إستونيا وأن يتمتعوا بخبرة في مجال الامتثال。
يجب أن يقدم 3 التوقعات المالية السنوية、سياسة مكافحة غسل الأموال/اعرف عميلك、خطة عزل رأس المال وخطة الخروج。يجب أن تتوافق بنية تكنولوجيا المعلومات مع معايير PCI DSS وقانون مرونة العمليات الرقمية EU DORA。
يجب على الجيش السوري الحر 3 سيتم اتخاذ القرار خلال أشهر，في موعد لا يتجاوز بعد التطبيق الأولي 6 شهور。لأنه يتضمن مراجعة الاستثمار الأجنبي والتحضيرات الموضوعية المحلية，تبلغ دورة تنفيذ المشروع الإجمالية تقريبًا 8-12 شهور。
مراجعة متأخرة，وسيقوم الجيش السوري الحر بتنفيذ الترتيبات 1 ل 2 المقابلات，يتطلب مشاركة مديري الشركة ومسؤولي الإبلاغ عن غسل الأموال，تقييم منطق الأعمال、يتحكم AML ويتزامن مع اختبار أمان النظام والامتثال。
رسوم الطلب الرسمية هي 1,000 يورو。تتراوح رسوم الوكالة القانونية ورسوم الامتثال عادة ما بين 67000 إلى 80000 يورو。تراكب 35 وانو رأس المال المدفوع，يجب إعداد ميزانية إجمالية 45 وانزي 60 مليون يورو。
الترخيص ليس له تاريخ انتهاء محدد。يجب على الشركات الحفاظ على الموظفين الأساسيين المحليين (المديرين المقيمين/مسؤولي الإبلاغ عن غسل الأموال) وفقًا للقانون，تلقي عمليات تدقيق سنوية من مدقق حسابات مرخص مستقل تابع لجهة خارجية (مدقق مرخص في إستونيا) للحفاظ على الامتثال。
