1. [الإعفاءات الضريبية القانونية والمزايا التجارية] لإنشاء بنك خارجي في فانواتو
الإعفاء الضريبي القانوني المطلق
عملا بالمادة 40 من قانون الخدمات المصرفية الدولية，الدخل الذي يكتسبه أو يدفعه المرخص له من الأعمال المصرفية الدولية、ربح、مكاسب رأس المال、الفوائد أو الأرباح，معفاة تماما من ضريبة الدخل وأية ضرائب مباشرة أو غير مباشرة，ومعفاة من ضريبة الميراث ورسوم الدمغة。
لا توجد ضوابط على النقد الأجنبي والأموال المجانية
لا يوجد في البلاد ضوابط على النقد الأجنبي，الحرية المطلقة لحركة رأس المال。السماح للبنوك بتقديم خدمات للعملاء الدوليينالخدمات المالية الخارجية，تغطي بلدان ومناطق متعددة حول العالم。
خصوصية عالية وتكاليف تشغيل منخفضة
المعلومات المتعلقة بأعضاء مجلس الإدارة والمساهمين سرية للغاية。مقارنة بالمناطق البحرية السائدة في أوروبا وأمريكا ومنطقة البحر الكاريبي，فانواتوتكاليف التشغيل الأساسية لإنشاء وصيانة الأعمال المصرفية منخفضة نسبيًا。
المهلة القانونية للموافقة واضحة
تعتبر عملية التقديم أكثر كفاءة من الولايات القضائية الأخرى。وينص مشروع القانون صراحة，يجب على البنك الاحتياطي 4 وسيتم اتخاذ القرار القانوني بالإصدار أو الرفض خلال أشهر。
2. ترخيص الخدمات المصرفية الخارجية لفانواتو RBV [فئة الكيان القانوني والخط الأحمر لرأس المال]
| مراجعة فئات الميزات | المتطلبات القانونية وتعليمات الامتثال |
|---|---|
| فئة كيان الترخيص القانوني | وفقًا لإرشادات تطبيق RBV，رخصة مصرفية دوليةمقسمة إلى فئتين：البنك المحلي المسجل (البنوك المحلية) و فروع البنوك الأجنبية (فروع البنوك الأجنبية)。 |
| الحد الأدنى القانوني لرأس المال | الحد الأدنى القانوني لرأس المال المدفوع غير المخفض لمقدم الطلب هو 50 مليون دولار(500,000 دولار أمريكي)，ويجب إيداعها في أحد البنوك في فانواتو ولن تتأثر.。 |
| نصائح عملية حول التقدم بطلب للحصول على رأس المال | توصيات خاصة بالدليل الرسمي لـ RBV：الحد الأدنى المقترح لرأس المال هو 150 مليون دولار，إثبات أن هناك رأس مال كاف لتغطية تكاليف بدء التشغيل。كلما ارتفع رأس المال المقترح，كلما زادت فرصة الموافقة الناجحة。 |
| مصدر الأموال وشهادة التدقيق | يجب تقديم شهادة من مدقق خارجي，تأكد من مبلغ رأس المال الأولي المحتفظ به حاليًا وموقع تخزينه，وإصدار إعلان قانوني يوضح بالتفصيل مصدر الأموال (مصدر الأموال) لرأس المال الأولي.。 |
3. [خطوط حمراء صارمة للوجود المادي والموظفين] عند إنشاء بنك خارجي في فانواتو
1. الوجود الجسدي (الحضور الجسدي)：بناءً على التوجيه الاحترازي رقم 11，يجب أن يتم إنشاء البنوك المرخصة بشكل مستقل في فانواتو、مساحة مكتبية فعلية مخصصة，مجهزة بأنظمة ومعدات تسجيل مستقلة。يجب أن يكون الوصول العام المباشر，يُحظر تمامًا استخدام محطات العمل المشتركة المفتوحة。
2. حصص المدير والمسؤول：مديرين على الأقل，يجب أن يكون أحدهم مقيمًا في فانواتو。ويجب أن يكون مجلس الإدارة مستقلاً عن الإدارة，عدم القدرة على المشاركة في العمليات اليومية للبنك。يجب أن يكون لدى موظف واحد على الأقل بدوام كامل معرفة يومية بالعمليات المصرفية الدولية。
3. المراجعة المناسبة والسليمة (صالح وسليم)：جميع المديرين、مدير、يجب أن يخضع المتحكمون والمستفيدون النهائيون لتدقيق صارم。لديك سجل جنائي بتهمة الاحتيال、أولئك الذين خضعوا لإجراءات تأديبية تنظيمية أو في حالة إفلاس سيتم اعتراضهم بصوت واحد.。
4. التعيين الإلزامي لموظف الامتثال المخصص：بموجب قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب，يجب تعيين مسؤول امتثال واحد على الأقل لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب，مسؤول عن مراقبة الامتثال والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة إلى وحدة الاستخبارات المالية (FIU)。
5. يوافق البلد الأصلي للمدير التنفيذي الخارجي：يحتاج معظم المسؤولين/المديرين إلى العمل على الشاطئ (فانواتو)。إذا كان أي مسؤول في البنك يشارك في أي أعمال خارجية，يجب الحصول على الموافقة بموجب القانون من الولاية القضائية التي يقع فيها。
4. تم تقديمه إلى بنك فانواتو الاحتياطي (ربف) [الوثائق القانونية الأساسية وقائمة مراجعة العناية الواجبة]
| مراجعة فئات الميزات | المتطلبات القانونية لـ RBV وتفاصيل التقديم |
|---|---|
| تنفيذي اعرف عميلك الإفصاحات للأفراد | جميع الموظفين الرئيسيين (المساهمين、مخرج、المدير) يحتاج إلى تقديم "استبيان العناية الواجبة"、السيرة الذاتية الكاملة (بما في ذلك نسخ موثقة من المؤهلات / الشهادات الأكاديمية)、نسخة ملونة كاملة عالية الوضوح من جواز السفر موثقة、إثبات عنوان السكن لآخر 10 سنوات、إعلان عدم وجود سجل جنائي (فحص الشرطة) وعدم وجود سجل إفلاس。 |
| خطط العمل والتوقعات المالية | تقديم النظام الأساسي للبنك المقترح、تقرير مفصل عن الميزانية العمومية وتوقعات الأرباح للسنوات الثلاث الأولى من العمليات；وصف تفصيلي لنطاق الخدمة、السوق المستهدف وتوقعات الربح。 |
| دليل الرقابة الداخلية للامتثال ومراقبة المخاطر | يجب أن يقدم مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب دليل السياسات وسياسة الرقابة الداخلية，تغطية المخاطر التشغيلية、مخاطر السوق、سياسة الائتمان وإدارة السيولة。مطلوب تأكيد المدقق بأن نظام البرمجيات الخاص بالبنك يلبي احتياجات العمل.。 |
| إثبات ائتمان المساهمين والثروة | يتعين على المساهمين تقديم خطابات توصية مصرفية معتمدة وبيانات مصرفية，لتأكيد سمعته الطيبة في البنك والمصدر القانوني للأموال。 |
5. [عملية الموافقة الرسمية البانورامية] للحصول على ترخيص بنك فانواتو RBV الخارجي
خطوة 1：الإعداد الأولي وتأسيس الهيكل المؤسسي (1-2شهور)
تحديد التسجيل المحلي أو هيكل الفرع الخارجي。جمع جوازات السفر الموثقة لجميع المديرين التنفيذيين والمساهمين、لا يوجد سجل جنائي وشهادة ائتمان。صياغة خطة العمل ودليل مراقبة مخاطر مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب。
خطوة 2：ضخ رأس المال القانوني والتحقق من التدقيق
إيداع رأس مال أولي قدره 500000 دولار أمريكي إلى 1.5 مليون دولار أمريكي في أحد بنوك فانواتو。مبلغ التمويل صادر عن مدقق خارجي、بيان الشهادة القانونية لموقع الإيداع والمصدر القانوني للأموال。
خطوة 3：تقديم الطلب رسميًا ودفع الرسوم إلى RBV (1شهور)
تقديم مجموعة كاملة من المواد القانونية ومواد العناية الواجبة رسميًا إلى البنك الاحتياطي لفانواتو (RBV)，والدفع في وقت واحد 8,000 رسوم الطلب بالدولار الأمريكي و 8,000 رسوم ترخيص السنة الأولى بالدولار الأمريكي。
خطوة 4：RBV مراجعة واستفسارات متعمقة (3-6شهور)
مؤهلات RBV وFIU الملائمة والملائمة للمتقدمين、يجب التحقق بدقة من مصدر الأموال وآلية عزل الأعمال.。يتطلب أدلة إضافية على المساحات المكتبية الفعلية والأنظمة المستقلة。
خطوة 5：الإصدار القانوني للتراخيص وتطوير الأعمال (1في غضون أشهر)
وفقا للقانون，بعد تلقي المعلومات الكاملة، يجب على RBV 4 سيتم اتخاذ القرار خلال أشهر。وبعد الموافقة، يمكن إصدار ترخيص مصرفي دولي，إطلاق الأعمال المالية الخارجية رسميًا للعملاء غير المقيمين。
6. مراجعة الامتثال المستمر لـ RBV、التدقيق السنوي و [آلية الشطب الإلزامية]
التدقيق المالي الإلزامي السنوي：يجب على المرخص له تعيين مدقق حسابات خارجي معتمد，وتزويد RBV بنسخة من البيانات المالية المدققة بشكل مستقل وتقرير مدقق الحسابات في غضون أربعة أشهر من نهاية السنة المالية。
المراجعة الخاصة والتزامات الإبلاغ عالية التكرار：يتمتع البنك الاحتياطي بسلطة أن يطلب كتابيًا في أي وقت معلومات حول جودة الأصول、تقرير مراجعة خاص بمدى كفاية احتياطيات الخسائر وأنظمة الرقابة الداخلية。يُطلب من المؤسسات المرخصة تقديم تقارير إحصائية منتظمة عن المعاملات والامتثال إلى وحدة الاستخبارات المالية وبنك RBV。
آلية عقوبة تجديد الترخيص الصارمة：يجب دفع رسوم الترخيص السنوية في كل ذكرى سنوية لإصدار الترخيص。إذا لم يتم الدفع خلال 7 أيام من تاريخ الاستحقاق，مطلوب رسوم إضافية تساوي الرسوم السنوية；إذا واصلت العمل دون الدفع، فسوف تواجه غرامات باهظة وإلغاء الترخيص.。
التعليق القانوني والإلغاء خطوط حمراء：إذا لم يتم استيفاء معيار "الشخص المناسب والمناسب" باستمرار、مصدر الأموال لم يعد شرعيا、انتهاك مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب，أو عدم الامتثال للتوجيهات التنظيمية لـ RBV كما هو مقرر，تحتفظ RBV بالحق في تعليق الترخيص أو إلغائه على الفور وفقًا للقانون，الترخيص غير قابل للتحويل على الإطلاق。
7. 2023-2024 الصناعة المصرفية في فانواتو [الاتجاهات التنظيمية الرسمية والمخاطر العملية]
وتتوافق المعايير التنظيمية مع المعايير الدولية (بازل الثالث)：تعمل RBV على إصلاح التوجيهات الاحترازية，لتلبية معايير بازل 3 والمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية 9 متطلبات الامتثال。ويجري الآن ترقية هذه المبادئ التوجيهية من وثائق توجيهية إلى "معايير احترازية" ملزمة قانونًا بشكل مطلق.。
العوائق التي تحول دون فتح الحسابات في البنوك المراسلة وتكاليف الامتثال المرتفعة للغاية：متأثرًا باتجاه "إزالة المخاطر" في الصناعة المصرفية العالمية وإدراج الاتحاد الأوروبي في قائمة عدم التعاون，تواجه البنوك في فانواتو صعوبات بالغة في إنشاء حسابات علاقات مراسلة دولية جديدة。
مراجعة الضغط العالي لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب：تستأنف RBV ووحدة الاستخبارات المالية (FIU) بشكل كامل عمليات التحقق من الامتثال داخل الموقع وخارجه，تدقيق غير مسبوق للقطاعات عالية المخاطر。تمت زيادة نسبة الودائع الاحتياطية القانونية في نهاية عام 2023。
8. خدمة وكالة ترخيص الخدمات المصرفية الخارجية في فانواتو RBV وقفة واحدة في هونج كونج Huitong
تأسيس الشركات والتسوية المادية
أكمل تسجيلك في فانواتو。بناءً على التوجيه الاحترازي رقم 11，المساعدة في استقلال الإيجار、مساحة مكتبية فعلية حصرية مع إمكانية الوصول العام，وتطابق قانونيًا المديرين المقيمين المحليين ومسؤولي الامتثال في فانواتو。
إعداد الوثائق المالية الأساسية ومراقبة المخاطر
سيقوم أحد كبار المحامين القانونيين بتصميم المسودة لك. 3 خطة العمل السنوية وتقرير التوقعات المالية。قم بإعداد دليل عمليات الامتثال الداخلي وإجراءات العناية الواجبة تجاه العملاء (KYC) المتوافقة تمامًا مع قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في فانواتو。
لرسو السفن التدقيق والدفاع الرسمي
المساعدة في الاتصال مع المراجعين الخارجيين للإصدار 50-150 إثبات المصدر القانوني لرأس المال بقيمة 10,000 دولار أمريكي。مرخص بالكامل للتعامل مع RBV حتى 4-6 أشهر من المراجعة والمقابلات المتعمقة，حتى يتم إصدار الترخيص。
9. فانواتو RBV الترخيص التنظيمي للخدمات المصرفية الخارجية أسئلة وأجوبة عملية (التعليمات)
عملاً بالمادة 40 من قانون الخدمات المصرفية الدولية (CAP 280)，يتمتع المرخص لهم بالإعفاء الضريبي القانوني المطلق。الدخل الذي يكتسبه أو يدفعه الشخص الذي يمارس الأعمال المصرفية الدولية、ربح、مكاسب رأس المال、الفوائد أو الأرباح，معفاة تماما من ضريبة الدخل وأية ضرائب مباشرة / غير مباشرة，الإعفاء من رسوم الدمغة على عمليات نقل الملكية ومعاملات الأوراق المالية。
وفقًا لإرشادات التطبيق الصادرة عن البنك الاحتياطي لفانواتو (RBV)，يقتصر المتقدمون للحصول على التراخيص المصرفية الدولية (الخارجية) على فئتين：الفئة الأولى هي "البنوك المؤسسة محلياً"；الفئة الثانية هي “فروع البنوك الأجنبية”。
الحد الأدنى القانوني لرأس المال المدفوع غير المخفض هو 50 مليون دولار。ولكن في الممارسة العملية，يوصي مسؤولو RBV صراحةً بتحديد الحد الأدنى لرأس المال 150 مليون لزيادة معدلات الموافقة。ويجب إيداع الأموال في أحد البنوك في فانواتو，ويجب إصدار إعلان قانوني من قبل مدقق حسابات خارجي，الكشف التفصيلي عن المصدر القانوني الحقيقي ومكان تخزين الأموال。
بناءً على التوجيه الاحترازي رقم 11，لا تسمح أبدًا لـ "شركات الجلد" بالعمل。يجب أن يتم إنشاء البنوك المرخصة بشكل مستقل في فانواتو、مساحة مكتبية فعلية مخصصة，مجهزة بأنظمة ومعدات تسجيل مستقلة。يجب أن يكون للمكان وصول عام مباشر，يُحظر تمامًا استخدام محطات العمل المشتركة المفتوحة，ويجب أن يكون هناك موظف بدوام كامل في الموقع。
يجب أن يتكون مجلس الإدارة من عضوين على الأقل，ويجب أن يكون أحدهم من المقيمين المحليين في فانواتو，ويجب أن يكون مجلس الإدارة مستقلاً عن الإدارة。أيضًا，بموجب قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب，من الضروري تعيين مسؤول امتثال واحد على الأقل مسؤولاً عن تقديم التقارير إلى وحدة الاستخبارات المالية (FIU)。إذا كان هناك كبار الموظفين العاملين في الأعمال التجارية الخارجية في الخارج，يجب الحصول على موافقة من الولاية القضائية التي يقع فيها。
هذه مراجعة قانونية متعمقة。يجب عليك تقديم النظام الأساسي للبنك المقترح、التوقعات المالية للسنوات الثلاث الأولى、خطة العمل وسياسة الرقابة الداخلية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب。تستهدف جميع المديرين التنفيذيين والمساهمين الرئيسيين，يجب تقديم استبيان شخصي、10إثبات عنوان السكن السنوي وخبرة العمل、وثيقة جواز سفر عالية الوضوح وموثقة、شهادة الشرطة الجنائية，وخطاب توصية ائتمانية صادر عن البنك。
دورة المشروع الشاملة تقريبا 5-8 شهور。قضى في مرحلة مبكرة 1-2 بعد أشهر من إعداد مواد التوثيق الصعبة للغاية واستكمال ضخ رأس المال，تقديم الطلب إلى RBV。وينص قانون الخدمات المصرفية الدولية بوضوح，يجب إصدار RBV في تاريخ استلام مستندات الطلب الكاملة 4 في غضون أشهر，اتخاذ القرارات القانونية بالإصدار أو الرفض。
عند تقديم ملف الطلب رسميًا إلى بنك الاحتياطي في فانواتو，يجب أن تدفع دفعة واحدة 8,000 رسوم طلب الترخيص بالدولار الأمريكي，إلى جانب 8,000 رسوم الترخيص للسنة الأولى بالدولار الأمريكي。بعد ذلك，يجب على المؤسسات المرخصة دفع رسوم الترخيص السنوية في الوقت المحدد في كل تاريخ سنوي，تأخرت 7 سيواجه عقوبة إضافية متساوية كل يوم。
يجب على المرخص له تعيين مدقق حسابات خارجي معتمد，وتقديم تقرير المدقق والبيانات المالية إلى RBV خلال أربعة أشهر من نهاية السنة المالية。في نفس الوقت，تحتفظ RBV بالحق في طلب معلومات حول جودة الأصول في أي وقت、تقرير مراجعة خاص عن نسبة كفاية إحتياطي الخسارة，ويجب على المؤسسات تقديم تقارير إحصائية منتظمة عن الامتثال إلى وحدة الاستخبارات المالية。
بحسب موقع "آر بي في". 2023 التقرير السنوي，أكبر صعوبة عملية هي فتح حساب لدى بنك مراسل دولي (علاقات المراسلة)。تأثرت بـ "إزالة المخاطر" في الصناعة المصرفية العالمية وقائمة عدم التعاون الخاصة بالاتحاد الأوروبي，يواجه فتح الحساب البنكي للوكيل عقبات كبيرة，تكاليف الاستدامة ترتفع بشكل كبير。في نفس الوقت，RBV تندمج مع بازل III，وقد تم تكثيف مراجعة الامتثال كما لم يحدث من قبل。
توفر لك Ganghuitong مرافقة امتثال على مستوى تسليم المفتاح。نحن نطابقك بشكل قانوني مع المديرين المقيمين المحليين ومسؤولي الامتثال في فانواتو，المساعدة في استئجار مساحات مكتبية مستقلة لتلبية التوجيهات الاحترازية رقم 11。سيقوم المستشار القانوني الأقدم بتخصيصه لك 3 التنبؤات المالية السنوية ودليل مكافحة غسيل الأموال，المساعدة في التدقيق والتحقق من رأس المال，ومصرح له بالكامل بالتعامل مع RBV نيابةً عنك حتى 4 أشهر من المراجعة المتعمقة。
