1. [المزايا التجارية والضريبية الأساسية] لاختيار تأسيس مؤسسة مالية في موريشيوس
منخفضة مثل 3% الإعفاء الضريبي النهائي
تتمتع شركات GBL بنظام الإعفاء الجزئي，80% "الدخل الإجمالي" معفى تماما من الضرائب，يعتمد الجزء المتبقي من الدرس على 15% معدل الضريبة，معدل ضريبة الدخل الفعلي النهائي هو فقط 3%。ولا ضريبة على أرباح رأس المال、لا ضريبة الميراث，لا تخضع الأرباح والدخل للضريبة。
لا توجد ضوابط على النقد الأجنبي والتحويلات المجانية
موريشيوسلاالفوركسيتحكم，منفتح جدًا على رأس المال。السماح بملكية أجنبية بنسبة 100%，عاصمة、يمكن إعادة توزيعات الأرباح والأرباح بحرية，حتى أنه يُسمح بفتح حسابات بالرنمينبي مباشرة。
لا قوائم سوداء واتفاقيات ثنائية قوية
موريشيوسلا ينتمي إلى أي قائمة سوداء دولية。لديك أكثر من 40 اتفاقية الازدواج الضريبي (DTA)，اجعلها مؤسسة صرف أجنبي وإدارة الصندوقنقطة انطلاق مثالية للشركات لدخول الأسواق الأفريقية والغربية。
بيئة حساب عام ودية للغاية
مقارنة بفانواتوالدول الجزرية البحرية，أكبر ميزة عملية للرخصة المالية لموريشيوس هي أنه يمكن فتحها بسهولة للشركات العامة.حساب أموال العملاء，حل كامل لنقاط الضعف في ودائع منصة الصرف الأجنبي。
2. التصنيف القانوني ومتطلبات رأس المال لتجار الاستثمار وتراخيص الصناديق في موريشيوس FSC
| نوع الترخيص القانوني | تعريف سلطة الأعمال القانونية | الحد الأدنى لمتطلبات رأس المال المقررة |
|---|---|---|
| تاجر استثماري متكامل الخدمات (يستثني الاكتتاب) |
وسيط الفوركس المفضل。العمل كوسيط نيابة عن العملاءتداول الأوراق المالية；العمل كمدير رئيسي لتداول الأوراق المالية وإعادة بيعها للجمهور；تقديم الاستشارات الاستثمارية وإدارة محافظ العملاء。 | 1,000,000 روبية موريشيوسية (اتفاق 25,000 دولار) |
| تاجر استثماري متكامل الخدمات (بما في ذلك الاكتتاب) |
يتضمن كافة أذونات الخدمة الكاملة المذكورة أعلاه，بالإضافة إلى ذلك، يسمح بضمان الاكتتاب أو توزيع الأوراق المالية نيابة عن المصدرين أو حاملي الأوراق المالية.。 | 10,000,000 روبية موريشيوسية (اتفاق 250,000 يورو) |
| مدير نظام الاستثمار الجماعي (مدير رابطة الدول المستقلة) |
رخصة مدير الصندوق الأكثر شمولاً في موريشيوس。السماح بإدارة خطط الاستثمار الجماعي、تخصيص الأوراق المالية、الاحتفاظ بالسجلات المحاسبية وإدارة المحافظ الاستثمارية。 | الحد الأدنى لرأس المال المطلوب 30,000 دولار (مطلوب حد أدنى للإنفاق السنوي قدره 30,000 دولار أمريكي) |
| غير محدود/مقيدمستشار الاستثمار | إدارة محافظ الأوراق المالية وتقديم المشورة بشأن معاملات الأوراق المالية (بدون قيود)；أو يقدم المشورة فقط ولكن ليس لديه صلاحية إدارة المحفظة (مقيد)。 | 15,000 – 18,000 دولار |
3. [خطوط حمراء صارمة على هيكل الشركة والموظفين] لإنشاء شركة GBL في موريشيوس
1. واجهة رخصة الأعمال العالمية GBL：التقدم بطلب للحصول على رخصة تاجر استثمار أو مدير صندوق，يجب عليك أولاً التقدم بطلب للحصول على GBL والحصول عليه من FSC بموجب قانون الخدمات المالية (شركة تجارية عالمية) رخصة，إنشاء حالة "الشركة المقيمة".。
2. ضعف المدير المحلي المقيم خط أحمر：يجب أن يضم مجلس إدارة شركة GBL اثنين على الأقل من المديرين المحليين المقيمين في موريشيوس，ويجب أن يتمتع بالكفاءة الكافية لممارسة الحكم والتفكير المستقل。
3. ولايات الإدارة والرقابة المحلية：الحساب البنكي الرئيسي للشركة、يجب دائمًا الاحتفاظ بالسجلات المحاسبية والبيانات المالية القانونية في مكتب مسجل في موريشيوس，ويجب أيضًا عقد اجتماعات مجلس الإدارة في موريشيوس。
4. التعيين الإلزامي لموظفي الامتثال ومراقبة المخاطر بدوام كامل：تتطلب لوائح FSC بشكل صارم تعيين مسؤول الإبلاغ عن غسيل الأموال (MLRO) ونائب مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال。يجب على فريق تاجر الاستثمار تعيين اثنين على الأقل من موظفي التداول الأساسيين。
5. شركة الإدارة (مولودية) الوسيط القسري：يجب ألا تتواصل شركات GBL بشكل مباشر مع الحكومة بمفردها，يجب أن تدار من قبل شركة إدارة محلية مرخصة (MC) في موريشيوس，يعمل كوسيط قانوني بين الشركة ولجنة الخدمات المالية。
4. [الوثائق القانونية الأساسية وقائمة مراجعة العناية الواجبة] المقدمة إلى موريشيوس FSC
| مراجعة فئات الميزات | المتطلبات القانونية لـ FSC وتفاصيل التقديم |
|---|---|
| مواد KYC التنفيذية والعناية الواجبة | يجب على كل مدير ومساهم تقديم：نسخة موثقة من جواز السفر、إثبات العنوان (فاتورة المرافق)、خطاب شهادة الشخصية من محترف、شهادة البنك、سجل جنائي موثق，وسيرة ذاتية مفصلة باللغة الإنجليزية。 |
| صرف العملات الأجنبية / خطة عمل الصندوق | ويجب تقديم خطة عمل مفصلة，غطاء：معلومات المنصة、خدمات مزود السيولة、وضع العملاء في السوق、هيكل فريق تاجر الاستثمار，والتنبؤات المالية لمدة ثلاث سنوات.。 |
| دليل عمليات مراقبة المخاطر ومكافحة غسل الأموال | ويجب توفير دليل الامتثال الكامل，يشمل：إطار الامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب、دليل الإجراءات、سياسة الخصوصية、خطة التعافي من الكوارث、سياسة التعامل مع الشكاوى、السياسات والإجراءات الأمنية。 |
5. [عملية الموافقة الرسمية البانورامية] للحصول على الترخيص المالي لموريشيوس FSC
خطوة 1：التخطيط المعماري وحجز الأسماء
تحديد هيكل الشركة GBL，اختر الاسم الإنجليزي أو الفرنسي للاحتفاظ به。يحظر استخدام "البنك".、"يثق"、مصطلحات حساسة مثل "تعاونية" تشير ضمناً إلى رعاية حكومية。
خطوة 2：تعيين شركة الإدارة (مولودية) وجمع المعلومات
شركة الإدارة المرخصة المعينة في موريشيوس (MC)。ساعدت هونج كونج Huitong في تنفيذ اثنين من المديرين المحليين ومسؤولي الامتثال المقيمين في موريشيوس，تجميع وتوثيق وثائق العناية الواجبة التنفيذية (KYC) لجميع المساهمين。
خطوة 3：التقديم الرسمي لـ GBL وطلب الترخيص إلى FSC
تطوير وتقديم وثائق التسجيل，قم بتقديم طلب مشترك للحصول على ترخيص GBL وترخيص تاجر استثمار (أو مدير صندوق) إلى FSC في نفس الوقت。
خطوة 4：FSC مراجعة متعمقة وجولات متعددة من الدفاع
ستقوم FSC بإجراء اختبار نهائي لأغراض العمل，التأكد من أن العمل الأساسي لمقدم الطلب يقع خارج موريشيوس。مراجعة السجلات الماضية，إجراء التحقق من نظام مراقبة المخاطر المالية والمخاطر على المتقدمين الذين ليس لديهم أي شكاوى مستمرة。
خطوة 5：الحصول على ترخيص وفتح حساب محلي (إجمالي الوقت الذي يقضيه 4-6 شهور)
بعد الموافقة الناجحة，قم بإعداد حساب مصرفي رئيسي محلي في موريشيوس。تبلغ دورة الحياة الكاملة لطلب الترخيص بالكامل (بما في ذلك تأسيس الشركة وفتح الحساب) تقريبًا 4 ل 6 بين الأشهر。
6. مراجعة الامتثال المستمر لـ FSC、التدقيق القانوني و [الخط الأحمر التشغيلي]
الموعد النهائي للتدقيق المالي الإلزامي：يجب أن تكون الشركة بعد تاريخ الميزانية العمومية 3 خلال أشهر (90 يومًا)，تقديم البيانات المالية المدققة والإقرارات الضريبية بدقة (يطلب من مديري الصناديق تقديم البيانات المالية المدققة والإقرارات الضريبية بعد نهاية الربع 45 تقديم تقرير مؤقت خلال أيام)。يجب أن تكون موريشيوس موقعًا قانونيًا للتدقيق。
الحد الأدنى لصيانة رأس المال خط أحمر：يجب الحفاظ على الحد الأدنى المنصوص عليه لرأس المال غير العامل (على سبيل المثال 10 آلاف روبية للحصول على ترخيص الخدمة الكاملة) في جميع الأوقات。إذا كان رأس مال المرخص له المتعثر أقل من الحد الأدنى المقرر，ويجب إخطار FSC على الفور وبشكل عاجل，وإلا فسوف تواجه عقوبات شديدة。
فحوصات مفاجئة للامتثال عالية التردد في الموقع：الهيئة التنظيمية في موريشيوس صارمة للغاية，قد تخضع الشركات لعمليات تدقيق مفاجئة وعمليات تفتيش للامتثال من قبل السلطات كل ستة أشهر。يجب على المسؤولين الاحتفاظ بجميع السجلات المحاسبية وبيانات العناية الواجبة للعملاء في مكاتبهم المحلية。
تأمين التعويض المهني الإلزامي：يجب على مديري صناديق رابطة الدول المستقلة والمرخصين ذوي الصلة الاشتراك في وثائق التأمين，التغطية الإلزامية لاحتيال الموظفين、المسؤولية القانونية تجاه الأطراف الثالثة الناشئة عن تلف البيانات الإلكترونية الضارة وانتهاك الالتزامات المهنية。
7. [تفاصيل الرسوم الحكومية وتكاليف الامتثال] لترخيص موريشيوس FSC
| فئة الشحن أو التشغيل | تفصيل تفصيلي للرسوم القانونية وتكاليف السوق المقدرة (دولار أمريكي) |
|---|---|
| وسيط الخدمة الكاملة (باستثناء الاكتتاب) مصاريف | رسوم معالجة التسجيل FSC هي 750 دولار；رسوم صيانة الترخيص القانونية السنوية هي 2,500 دولار。 |
| وسيط الخدمة الكاملة (يشمل الاكتتاب) مصاريف | رسوم معالجة التسجيل FSC هي 3,000 دولار；رسوم صيانة الترخيص القانونية السنوية تصل إلى 9,000 دولار。 |
| غير محدودمستشار الاستثماررسوم الترخيص | رسوم معالجة طلب FSC هي 500 دولار；رسوم صيانة الترخيص القانونية السنوية هي 1,900 دولار。 |
| الامتثال المحلي وتكاليف الصيانة المخفية | لتلبية متطلبات كيان GBL，يجب أن يكون هناك مديرين محليين、شركة الإدارة المحلية (مولودية)、المدقق المحلي وتكاليف الصيانة طويلة المدى لعنوان المكتب。من فانواتو，تكاليف التشغيل والصيانة الإجمالية في موريشيوس مرتفعة نسبيًا，لكن سمعتها تتجاوز بكثير سمعة الدول الجزرية。 |
8. خدمة وكالة ترخيص موريشيوس FSC الشاملة في هونج كونج Huitong
تأسيس شركة GBL ومطابقة المديرين المزدوجين
الامتثال لتأسيس شركة GBL الخاصة بك في موريشيوس。توفير "اثنين من المديرين المقيمين المحليين" وخدمات الانتساب لشركة الإدارة المحلية (MC) التي تلبي المتطلبات الصارمة لـ FSC，قم بإزالة العوائق التي تحول دون الهبوط تمامًا。
إعداد الوثائق المالية الأساسية ومراقبة المخاطر
سيقوم كبار الخبراء القانونيين بإعداد خطة عمل مصممة خصيصًا لك للعملات الأجنبية/الأموال。أعدت وفقا لموريشيوسمكافحة غسيل الأموالدليل عمليات الامتثال الداخلي لـ FIAMLA وتكوين مسؤول الإبلاغ عن مكافحة غسيل الأموال (MLRO).。
فتح حساب رأس المال المحلي والدفاع الرسمي
مرخص بالكامل للتعامل مع موريشيوس FSC حتى 4-6 أشهر من المراجعة المتعمقة。مع القنوات العميقة，مساعدتك بقوة في فتح حساب حفظ أموال العملاء بنجاح في أحد البنوك المحلية في موريشيوس，حل نقاط الألم في الصناعة。
9. موريشيوس FSC رخصة الإشراف المالي الشؤون القانونية الأساسية والأسئلة والأجوبة العملية (التعليمات)
تُعرف موريشيوس باسم "سويسرا" أفريقيا，نظامها القانوني المالي مستمد من القانون الإنجليزي，موحدة وشفافة。أكبر ميزة عملية للحصول على ترخيص FSC هي：إنها تتخلص من التسمية السلبية لدولة جزرية بعيدة عن الشاطئ，سمعة صناعية عالية，ويمكنه بسهولة فتح "حسابات منفصلة لأموال العملاء" النادرة للغاية في البنوك المحلية لمنصات الصرف الأجنبي.。أيضًا，ليس لديها ضوابط الصرف，السماح بالاستثمار الأجنبي 100% عقد，إنها القناة القانونية المثالية لدخول رأس المال إلى أفريقيا والسوق العالمية والخروج منها.。
يجب على متداولي الفوركس في موريشيوس التقدم أولاً للحصول على مؤهلات GBL (شركة الأعمال العالمية).，ثم تقدم بطلب للحصول على ترخيص "تاجر استثمار".。من الناحية العملية، فإن الترخيص الأكثر شيوعًا هو ترخيص "تاجر الاستثمار ذو الخدمة الكاملة (باستثناء الاكتتاب)".。يمنح الترخيص المنصة القدرة على العمل كوسيط لتنفيذ معاملات الأوراق المالية、العمل كرئيس (صانع سوق) لإجراء معاملات المراهنة على العملات الأجنبية وإعادة بيعها للجمهور、والسلطة القانونية الكاملة لإدارة محافظ العملاء。
لدى موريشيوس FSC حدود واضحة لمتطلبات رأس المال للتراخيص المختلفة。بالنسبة لمنصات صرف العملات الأجنبية، فإن "تاجر الخدمة الكاملة (باستثناء الاكتتاب)" هو الأكثر استخدامًا.，الحد الأدنى القانوني لمتطلبات رأس المال المدفوع هو مليون روبية موريشيوسية فقط (حوالي 25,000 دولار)，أقل بكثير من عتبة المليون دولار في جزر فيرجن البريطانية。إذا كان ترخيص مدير الصندوق (CIS)，الحد الأدنى لرأس المال هو 30,000 دولار أمريكي。يجب على الشركة الحفاظ على هذا الحد الأدنى من رأس المال غير العامل في جميع الأوقات خلال فترة الترخيص.，خلاف ذلك، سوف تواجه التعليق والغرامات الثقيلة。
لن تسمح FSC أبدًا بالقذائف البحرية النقية。للحفاظ على الوضع القانوني لشركة GBL，يجب على مجالس إدارة الشركة تنفيذ خط أحمر صارم للغاية يتمثل في "المديرين المحليين المزدوجين".：وهذا يعني أنه يجب توظيف مديرين محليين على الأقل مقيمين في موريشيوس，ويجب أن يتمتعوا بالمستوى المهني لإصدار أحكام مستقلة。أيضًا，يجب أن تكون السيطرة على الشركة وإدارتها في موريشيوس，جميع اجتماعات مجلس الإدارة الأساسية、يجب الاحتفاظ بالدفاتر المالية القانونية والحسابات المصرفية محليًا。
الموافقة على الترخيص هي مراجعة قانونية متعمقة。يجب عليك تقديم خطة عمل سليمة منطقيًا إلى FSC (تغطي معلومات النظام الأساسي、مزودو السيولة والتنبؤات المالية لثلاث سنوات)。لجميع أعضاء مجلس الإدارة والمساهمين，يجب تقديم جواز سفر موثق دوليا、لا يوجد سجل جنائي、شهادة الشخصية المهنية وشهادة الائتمان البنكي。في نفس الوقت，يجب إعداد دليل كامل للامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وخطة للتعافي من الكوارث تتوافق مع قانون موريشيوس لمكافحة غسل الأموال لعام 2002。
تتمتع الموافقة على ترخيص موريشيوس بدرجة عالية من اليقين。بعد إعداد جميع معلومات KYC الموثقة والورقة البيضاء للأعمال，التقديم الرسمي للطلب إلى FSC من خلال شركة الإدارة المحلية (MC)。ستجري FSC "اختبارًا نهائيًا لغرض العمل" صارمًا وفحصًا للسجلات السيئة السابقة。عند اكتمال المعلومات وعدم إرجاع أي قطع غيار，يشمل تأسيس الشركة、الدورة الشاملة للموافقة على الترخيص وفتح حساب مصرفي محلي，عادة ما تكون السيطرة مستقرة للغاية في حوالي أربعة إلى ستة أشهر。
تتمتع موريشيوس بشبكة امتثال محكمة للغاية。يجب على الشركات أن تدفع آلاف الدولارات كرسوم ترخيص سنوية إلى لجنة الخدمات المالية (FSC).。الطريق المسدود الأكثر خطورة هو التدقيق المالي：يجب أن تكون الشركة خلال ثلاثة أشهر (تسعين يوماً) بعد تاريخ الميزانية العمومية لكل سنة مالية，تقديم البيانات المالية والإقرارات الضريبية دون فشل والصادرة عن مدقق حسابات محلي مستقل في موريشيوس。أي تأخير أو محاسبة خاطئة سيؤدي إلى تدخل مباشر وعقوبات من لجنة FSC，حتى أننا نواجه عمليات تدقيق مفاجئة من قبل السلطات كل ستة أشهر.。
توفر موريشيوس أفضل هيكل قانوني للتهرب الضريبي في العالم。على الرغم من أن شركات GBL مطالبة اسميًا بالدفع 15% ضريبة دخل الشركات，ومع ذلك، طالما أن الشركة تلبي متطلبات الجوهر الاقتصادي المتمثلة في تحديد موقع أنشطتها الأساسية المدرة للدخل محليًا，يمكنك التمتع بـ "نظام الإعفاء الجزئي"。وهذا يعني لها 80% سيتم إعفاء إجمالي دخل المصدر الأجنبي من الضرائب بالكامل，لقد تم تخفيض معدل ضريبة الدخل الفعلي الفعلي على الشركات إلى حد كبير إلى 0.5% فقط 3%。أيضًا，لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال في موريشيوس、لا ضريبة الميراث，صفر ضريبة مقتطعة على أرباح الأسهم ومدفوعات الفائدة لغير المقيمين。
مطلوب مسؤول امتثال واحد فقط في أماكن مثل جزر فيرجن البريطانية，وزادت لجنة الخدمات المالية في موريشيوس من استثماراتها。تنص اللوائح على أنه يجب على المؤسسات المرخصة تعيين مسؤول رئيسي للإبلاغ عن مكافحة غسل الأموال (MLRO) ونائب له (نائب MLRO)。إنهم مسؤولون عن مراقبة تدفقات المعاملات غير الطبيعية في جميع الأوقات，والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة إلى وحدة الاستخبارات المالية في موريشيوس (FIU)。سيؤدي عدم وجود مواقف الامتثال هذه بشكل مباشر إلى رفض طلب الترخيص بصوت واحد.。
تتمتع لجنة الخدمات المالية في موريشيوس بسلطات إنفاذ إدارية كبيرة。إذا تم التأكد من قيام إحدى المؤسسات المرخصة بالتلاعب بالسوق、التداول من الداخل、غسل الأموال أو السلوك الذي يضر بمصالح المستثمرين，تحتفظ FSC بالحق في إصدار رقابة عامة فورية、إصدار غرامات إدارية باهظة、تعيين مسؤولين خارجيين لتولي عمليات الشركة，وقد يتقدمون بطلب مباشر إلى المحكمة لإصدار أمر تجميد للاستيلاء على أصول الشركة.，وفي نهاية المطاف، سيتم إلغاء الترخيص المالي بشكل كامل ولا رجعة فيه.。
في مواجهة القيود الصارمة التي تفرضها موريشيوس على "المديرين المحليين المزدوجين" و"انتساب الكيان".，توفر لك Ganghuitong خدمات وكالة كاملة على مستوى تسليم المفتاح。يمكننا أن نطابقك بشكل مباشر وقانوني مع المديرين المحليين المقيمين في موريشيوس الذين لديهم مؤهلات مالية，والتواصل مع شركات الإدارة المحلية الموثوقة (MC) للحضانة المتوافقة。سيقوم المستشار القانوني الأول بإعداد خطة عمل كاملة وورقة بيضاء لمكافحة غسيل الأموال لك，علاوة على ذلك، الاعتماد على قنواتنا السياسية والتجارية المحلية العميقة，مساعدتك بقوة في فتح شريان الحساب العام لأموال عملاء الصرف الأجنبي في بنك موريشيوس في وقت واحد。
