1. [Статутний комерційний і наглядовий механізм] для Люксембурзької ліцензії EMI
Паспорт ЄС Права на проїзд
Відповідно до Директиви ЄС про електронні гроші(EMD2) Застосовується до механізму «паспортизації ЄС».。Після завершення процедур повідомлення та реєстрації，Доступно в інших країнах ЄЕЗ 27 держави-члени надають послуги через кордон відповідно до закону абоСтворіть відділення。
Юридичний дозвіл на підприємницьку діяльність
Юридичні повноваження включають：видається、Зберігайте та керуйте електронними грошима；Забезпечення операцій з платіжним рахунком (внесення/зняття/переказ)；Випуск передплачених карток та інших платіжних інструментів；а такожТранскордонний переказііноземна валюта。
Холдингова структура в повній власності
Дозволити іноземним холдинговим компаніям 100% Акції, що належать люксембурзькій EMI。Передумова полягає в тому, щоб надати CSSF діаграму проникнення в капітал кінцевого бенефіціарного власника (UBO) і підтвердження законного джерела коштів。
Законодавча база ставки податку
Податок на прибуток підприємств (CIT) і муніципальний податок на бізнес у Люксембурзі складають приблизно 24,94% (коливається залежно від регіону)，Стандартна ставка податку на додану вартість (ПДВ) становить 17%。Окремі фінансові послуги звільняються від оподаткування або спрощеної звітності відповідно до закону。
2. [Статутна класифікація та стандарти капіталу] платіжної ліцензії Люксембурга CSSF
| Тип обов'язкової ліцензії | Ділові повноваження та нормативне визначення | Законний мінімальний початковий капітал |
|---|---|---|
| установа електронних грошей (EMI) |
Уповноважений випускати електронні гроші (електронні гроші)，і пропонує широкий асортиментплатіжні послугита операції з платіжними рахунками。 | 350,000 євро。Повну суму необхідно сплатити одноразово та внести в місцевий банк для перевірки капіталу перед затвердженням.。 |
| платіжна установа (ПІ) |
Лише платіжні послуги (наприклад, грошові перекази)、Еквайринг、платіжний шлюз)，Немає повноважень випускати електронні гроші чи зберігати баланс клієнтів。 | Відповідно до конкретного виду послуг，між 20,000 до 125,000 євроміж。 |
Юридичні примітки：Позики як джерела капіталу суворо заборонені、Поновлюване фінансування або гарантія материнської компанії。Під час експлуатації，Власні кошти установи (Власні кошти) Не менше ніж 35 0,000 євро або 2% від суми всіх непогашених балансів електронних грошей (залежно від того, що більше)。
3. [Корпоративне управління та місцеві основні вимоги] для Люксембурзького EMI
Місцевий вміст проти центрального управління：Заявник має бути публічною акціонерною компанією, зареєстрованою в Люксембурзі (на)。Штаб-квартира та центральна керівна організація знаходяться в Люксембурзі，Потрібна оренда фізичного офісного приміщення，і принаймні працевлаштувати 5 місцеві штатні працівники з фактичною здатністю виконувати свої обов'язки。
Конфігурація плати：Рада директорів містить принаймні 3 членів，з яких принаймні 2 Люди володіють 5 Понад 10 років досвіду керівної роботи у фінансовій/платіжній галузі。Повинен бути принаймні один місцевий менеджер або виконавчий директор із Люксембургу, який відповідає за повсякденну роботу。
Керівник відділу відповідності та ПВК (MLRO)：Має бути резидентом Люксембургу。Обов'язковий 3 Понад 2 роки досвіду роботи у фінансовій установі AML/KYC，Обізнаний з Директивами ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей (ПМЛ)，Можливість самостійно подавати повідомлення про підозрілі операції (ВУЛ) здатність，Можливість спілкування з CSSF англійською або французькою。Аутсорсинг основних обов’язків щодо боротьби з відмиванням грошей суворо заборонений。
Огляд відповідності та надійності (Fit and Proper)：Всі директори、Керівники та акціонери 10% Вищезазначені акціонери повинні пройти перевірку CSSF。Необхідно надати докази відсутності судимості、Заява про чесність і підтвердження законного джерела коштів。
4. [Список документів, поданих до Люксембурзького CSSF для розгляду згідно з законом]
| Категорія файлу | Деталі подання для вимог законодавства (англійська/французька) |
|---|---|
| Корпоративні основи та документи про капітал | Статут Luxembourg SA、Витяг з бізнес-реєстру RCS、35 Банківська довідка про сплачений статутний капітал Wanou、Договір оренди приміщення。Графік проникнення власного капіталу UBO та підтвердження законного джерела коштів。 |
| Ділові та фінансові документи | Містить принаймні 3 річний фінансовий прогнозбізнес план。Схема потоку капіталу та потоку даних (Діаграма руху коштів)。Інструкція з розрахунку нормативу достатності капіталу。Механізм ізоляції коштів клієнтів (Охорона) Інструкція та лист про наміри відкрити банківський рахунок。 |
| Політика внутрішнього управління та комплаєнсу | Боротьба з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму (ПВК/ФТ) Довідник із політики та KYC。управління ризикамиі система внутрішнього контролю。Політика безпеки даних та ІТ відповідає нормам ЄС DORA、Механізм аварійного відновлення (BCP/DR) і політики управління аутсорсингом。 |
5. [Обов’язкова процедура розгляду заявки та CSSF] для отримання ліцензії EMI Люксембургу
перший етап：Формування суб’єкта господарювання та документальне оформлення (Місяці 1-2)
Повна реєстрація юридичної особи SA。Відкрийте рахунок капіталу та завершіть 35 10 000 євро виплачено заморожено。Адреса офісу суб'єкта лізингу，Призначте місцеву команду управління та відповідального за відповідність。Початкова вступна зустріч з CSSF。
другий етап：Надати електронний матеріал справи (Близько 3-4 місяців)
Через систему електронного пересилання документів CSSF (eDesk/MFT) Офіційне подання повної письмової заявки，і сплатити початкову комісію за прийняття заявки。
Третій етап：Обстеження по суті та співбесіди з керівниками (Приблизно на 4-8 міс)
CSSF проти бізнес-моделі、Проводити ретельний аналіз механізмів контролю ризиків і гарантій капіталу та надсилати письмові запити。Організуйте співбесіди та оцінювання для запропонованих директорів і відповідальних за дотримання вимог законодавства。
Етап 4：Погодження ліцензування та експлуатації (Приблизно 8-12 місяців)
Після перевірки CSSF надає рекомендації Міністерству фінансів Люксембургу，Ліцензований та затверджений Міністерством фінансів。Установи відкривають роздільні рахунки клієнтів，Повний запуск системи та реєстрація CSSF。
6. Сегрегація коштів клієнтів (Охорона) Механізм і [Червона лінія ІТ-відповідності]
Вимоги до фізичної сегрегації для фондів：EMI суворо забороняє використовувати кошти клієнтів для власних операцій або інвестицій。Кошти клієнтів повинні зберігатися в повному обсязі на окремих рахунках, відкритих регульованими кредитними установами в ЄС，Або отримати рівну суму гарантії від регульованої страхової установи в ЄС。
Щоденний процес автоматичної звірки：Установи повинні встановити щоденні автоматичні процедури звірки。Розбіжності в облікових записах має перевіряти відповідальний працівник，Документи звірки повинні зберігатися відповідно до законодавства принаймні 5 рік。
Фреймворк DORA та тестування на проникнення：Має відповідати Закону ЄС про стійкість цифрових операцій (DORA) і вказівкам EBA，Встановлення безперервності бізнесу та механізму аварійного відновлення (BCP/DR)，Щорічно проводите незалежне тестування проникнення в мережу (Pen Test).。
Відповідність даних послуг аутсорсингу：хмарний хостинг、Постачальники аутсорсингу, наприклад ІТ-розробки, мають бути розташовані в ЄС。Потрібна угода про обробку даних (DPA) із чіткими умовами відмови та правами аудиту。
7. [Деталі державних зборів і встановлених законом операційних витрат] для ліцензії EMI Люксембурга
| Категорії фінансування та витрат | Законодавчі вимоги та бюджетні нормативи (євро) |
|---|---|
| Законний початковий сплачений капітал | найнижчий 350,000 євро。Повну суму необхідно сплатити одноразово та внести в місцевий банк для перевірки капіталу перед затвердженням.。 |
| Офіційні збори CSSF | Комісія за первинну обробку заявки：10,000 до 30,000 євро。 щорічна плата за нагляд：Плаває відповідно до обсягу торгів，між 15,000 до 50,000 євро між。 |
| Жорсткі нормативні витрати на технічне обслуговування | Необхідно найняти місцевого зовнішнього аудитора, акредитованого CSSF (Близько 15 000-25 000 євро/рік)；Плата за незалежне тестування проникнення в ІТ (Близько 10 000-20 000 євро/рік)。 |
| Комплексні вимоги до операційного бюджету | Треба принаймні накрити 5 Заробітна плата та оренда офісу місцевих штатних працівників (включно з резидентом-комплаєнс-офіцером)。Регулювання загалом рекомендує, щоб компанії мали принаймні 500,000 євро раніше 12 Місячний операційний буфер。 |
8. Служба юридичного агентства Hong Kong Huitong у справі щодо ліцензії EMI Люксембургу
Створення компанії та підбір персоналу
Подайте заявку на Luxembourg SA Реєстрація компанії。Юридична відповідність відповідності CSSF (Fit & Належний) Постійний місцевий виконавчий директор і керівник відділу боротьби з відмиванням грошей для перевірки стандартів (MLRO)。
Система комплаєнс та підготовка бізнес-плану
Складіть містить 3 Бізнес-план з цілорічним фінансовим прогнозом。Підготуйте політику AML/KYC, яка відповідає системі ЄС DORA та Директиві про боротьбу з відмиванням грошей、Механізм аварійного відновлення ІТ та угода про аутсорсинг обробки даних。
Агент CSSF по заявці та співбесіді
Обробляти подання файлів електронної системи CSSF。Забезпечте систематичне навчання наглядових співбесід，Допоможіть підключитися до місцевих банків у Люксембурзі для впровадження 35 Перевірка капіталу 10 000 євро та відкриття окремого рахунку。
9. Люксембург EMI / Основні юридичні питання та відповіді на регулятивну ліцензію PI (FAQ)
Відповідно до Закону про платіжні послуги(PSL)，EMI має право випускати електронні гроші，І може надавати широкий спектр платіжних послуг та операцій з платіжними рахунками。PI обмежується наданням платіжних послуг，Немає повноважень випускати електронні гроші。Законодавчо встановлений мінімальний сплачений капітал обох становить відповідно 35 мільйонів євро (EMI) і 2 Ванчжі 12.5 мільйонів євро (PI)。
Люксембурзький EMI базується на Директиві ЄС про електронні гроші(EMD2) Застосувати механізм «паспорт ЄС».。Після завершення процедур повідомлення та реєстрації в CSSF，Доступний у Європейській економічній зоні (ЄЕЗ) інші 27 Держави-члени законно надають транскордонні послуги або відкривають філії。
Законний мінімальний початковий капітал 35 Десять тисяч євро повинні бути сплачені повністю одноразово до схвалення，І внесіть його в місцевий банк, щоб заморозити капітал для перевірки.。Джерело коштів має бути юридично простеженим，Позики суворо заборонені、Поновлюване фінансування або гарантії материнської компанії як доповнення капіталу。
під час поточних операцій，Власні кошти установи не повинні бути меншими за 2% початкового сплаченого капіталу (350 000 євро) або загального непогашеного залишку всіх невикуплених електронних валют (залежно від того, що більше)。
EMI суворо забороняє приймати депозити або інвестувати кошти клієнтів。Повинні бути створені кошти клієнта 100% механізм ізоляції，Повна сума вноситься на окремий рахунок, відкритий у регульованому банку в ЄС，І повинен бути встановлений щоденний автоматичний процес узгодження。
Штаб-квартира та центральна керівна організація мають бути розташовані в Люксембурзі。Потрібно орендувати фізичне офісне приміщення та принаймні працевлаштувати 5 місцеві штатні працівники з фактичною здатністю виконувати свої обов'язки。Основні рішення повинні прийматися в Люксембурзі。
Керівник відповідності та MLRO повинні базуватися в Люксембурзі。Треба мати хоча б 3 Понад 2 роки досвіду AML/KYC у фінансових або платіжних установах，Обізнаний з Директивами ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей，Можливість самостійно подавати повідомлення про підозрілі операції (ВУЛ) здатність。Аутсорсинг основних обов’язків щодо боротьби з відмиванням грошей суворо заборонений。
Дозволити іноземним холдинговим компаніям повністю володіти Luxembourg EMI。Передумовою є те, що до CSSF має бути надано повну діаграму проникнення акцій UBO (кінцевого бенефіціарного власника) та підтвердження законного джерела коштів，Переконайтеся, що структура UBO є прозорою。
Кошти на рахунку EMI суворо обмежені для захисту коштів клієнтів і підтримки власних операцій.，Безкоштовний переказ на рахунки материнської або дочірньої компанії суворо заборонений。За винятком звичайних статутних розподілів дивідендів, які проходять незалежний аудит і звітуються до CSSF。
Аутсорсингові ІТ-послуги та послуги хмарного хостингу，Але постачальник послуг повинен знаходитися в ЄС。Агентства повинні дотримуватися Закону про стійкість цифрових операцій(ДОРА)，Встановіть механізм безперервності бізнесу (BCP)，Підписати договір на обробку даних (DPA)，і щороку проводити незалежне тестування проникнення в мережу。
Зазвичай цикл затвердження 4 до 12 місяців。Після подачі в електронну систему ЦССФ，Регулятори проводять ретельний аналіз бізнес-моделей，Проводьте співбесіди та оцінювання для запропонованих директорів і відповідальних за дотримання вимог законодавства。Нарешті Міністерство фінансів Люксембургу погодило ліцензування。
Ліцензія не має фіксованого терміну дії。Установи зобов’язані щоквартально подавати звітність про діяльність і фінансову звітність через платформу eDesk，Подавати звіти про боротьбу з відмиванням коштів раз на два роки。Після закінчення фінансового року 6 протягом місяців，Повинні бути подані щорічні звіти про фінансовий аудит та оцінку внутрішнього контролю, видані акредитованими аудиторами CSSF。
