1. [Статутарна класифікація та податковий механізм] для бізнесу цифрових активів на Багамах
DASP / Ліцензія PSAD
цифрові активипостачальник послуг。Критий крімBitcoinВсі, крімцифрові активи(Ethereum、Стайблкойн、Обмінні операції на токенізовані цінні папери)、хостинг、Посередництво тауправління активами，Регулюється SCB/CNAD。
BSP / Ліцензія ПСБ
Постачальник послуг Bitcoin。Пропонує обмін тільки на фіатну валюту Bitcoin (BTC)、обробка платежіва також послуги гарячого та холодного зберігання гаманців，назустрічцентральний резервний банк (BCR) Системна картотека。
Дохід від цифрових активів 0% податкова ставка
Діяльність ліцензованих установ у сфері цифрових активів (трейдинг、хостинг、DeFi、RWA) звільняється від податку на прибуток підприємств (0%)、податок на приріст капіталу (0%) та податок на додану вартість (0%)。Податок на дивіденди, що виплачуються акціонерам, які не є податковими гаванями, становить 5%。
Червона лінія для оподаткування чистих легальних валютних доходів
Нульова ставка податку застосовується лише до операцій з цифровими активами。Якщо компанія має дохід від послуг у чистій валюті (наприклад, гонорари за консультації, що стягуються в доларах США)，Ця частина доходу підлягає Багамським стандартам відповідно до закону. 30% податок на прибуток підприємств。
2. Інформація про галузь：Ліцензія DARE на Багамських островах [Репрезентативний випадок обов’язкового затвердження]
комплексний обмін：Binance (Binance)
Отримано подвійний законний дозвіл。Отримайте сертифікат постачальника послуг Bitcoin, виданий BCR (BSP) Ліцензія та тимчасовий постачальник послуг цифрових активів, виданий CNAD (DASP) ліцензія，Легально здійснювати локальні індивідуальні операції。
Токенізація RWA：Цінні папери Bitfinex
2023квітень，Місцева організація Bitfinex отримує ліцензію DASP відповідно до закону。Дозволено проводити токенізований випуск і торгівлю реальними активами (акціями та облігаціями) на вторинному ринку в рамках законодавчої бази Багамських Островів。
Емітент стейблкойнів：Прив'язати
Відповідно до законів LEAD і DARE стейблкойни та цифрові активи звільняються від податку на прибуток підприємств、Законодавчі пільгові політики щодо податку на приріст капіталу，Запущено Tether, найбільшого у світі емітента стейблкойнів 2025 Переніс свою штаб-квартиру на Багами。
Фінансова особа з ліцензією：Галактика / OKX
Galaxy затверджено як глобальну угоду、Кредитний бізнеста розширені суб'єкти діяльності маркетмейкерських послуг。OKX Bahamas юридично дозволено здійснювати передачу цифрових активів、Послуги з деривативами та застава (Ставка) Подавайте。
3. Багамські острови DARE [статутні стандарти капіталу та сегрегації фондів]
| Огляд категорій функцій | Законодавчі вимоги та нормативні визначення |
|---|---|
| Основний зареєстрований капітал | Мінімальний законний зареєстрований капітал становить 2,000 долар。Під час створення компанії та відкриття рахунку в місцевому банку，Принаймні 5% цього капіталу має бути сплачено (тобто 100 долар)。 |
| Венчурний капітал і 12 Місячний оперативний резерв | Коефіцієнт достатності капіталу базується на оцінці ризику。обмін (OC) Обов’язкова вимога підтримувати на Багамах щонайменше еквівалент 12 Щомісячні операційні витратиоборотних активів。Підготовка практичних пропозицій для полегшених некерованих моделей 5-10 мільйон доларів，Вимоги до хостингу 15-50 Резерв капіталу в розмірі 10 000 доларів США。 |
| Абсолютна ізоляція коштів клієнтів (Охорона) | Має пройти письмову угоду та окрему бухгалтерську книгу，Повна фізична та логічна ізоляція цифрових активів клієнта та власних операційних активів。Обов'язкова вимога регулярного підтвердження резервів (Підтвердження резервів) та незалежний аудит。 |
4. Багамські острови SCB [Статутні вимоги до корпоративного управління та локалізації вищого керівництва]
Місцеве значення та юридичні особи：Організація має бути юридично зареєстрована на Багамах (наприклад, S.A.. C.V. або іноземна філія)。Операції з чистою оболонкою суворо заборонені，Реальні фізичні офіси повинні бути орендовані для ведення законодавчого обліку та контролюючих перевірок。
Розміщення вищого керівництва та перевірка відповідності меті (Fit & Належний)：Генеральний директор має бути налаштований、Комплаєнс-офіцер (CO) та спеціаліст із звітування про відмивання грошей. (MLRO)。акціонер (Кашель ≥10%) і керівники повинні пройти перевірку SCB，Надати несудимість, завірену Гаагою，і чітко розкрити джерело вливання капіталу (SoF)。
Комплаєнс-офіцер (MLRO) житель червоної лінії：Повинні бути призначені два сертифіковані відповідальні особи з питань протидії відмиванню коштів (один і один заступник).。Принаймні один має бути постійним жителем Сальвадору/Багамських островів。Спеціалісти з комплаєнсу повинні мати вищу освіту та більше двох років досвіду роботи з протидії відмиванню коштів，і в підрозділі фінансової розвідки (ПФР) Офіційне подання。
Налаштування спеціаліста з безпеки мережі：Необхідно призначити місцевого спеціаліста з кібербезпеки (або може відповідати окремий член правління)，Комплексна координація та впровадження гарячої та холодної ізоляції гаманців、Мультипідпис і план захисту даних від хакерів。
5. [Список обов’язкових документів для перегляду, поданих до SCB Багамських Островів]
| Категорія файлу | Деталі подання для вимог законодавства |
|---|---|
| Законодавчі форми та особиста перевірка | Уточнена форма SCB 1-3 та форма 5 (спеціальна форма обміну)。фізична особа кінцевий бенефіціар (КАШЕЛЬ) та виконавчі джерела фінансування (SoF) і джерело багатства (SoW) підтвердження третьою стороною。 |
| Документи фінансового аудиту | Включати 3 Річний фінансовий прогнозний бізнес-план。минуле 2 Аудована фінансова звітність за рік (нові компанії повинні надати докази вливання капіталу та звіт про статус з моменту створення)。упорядкований план виходу (План ліквідації)。 |
| Посібник із контролю відповідності та ІТ-системи | Політика ПВК/ФТ та правила передачі (Правило подорожі) Впровадити СОП。Протокол роботи мережевої безпеки (включаючи механізм мультипідпису гарячого та холодного гаманця)。аварійне відновлення (DR) і плани безперервності бізнесу (BCP)。 |
6. Ліцензія DARE на Багамських островах [статутна заявка та процес перегляду SCB]
перший етап：Конструктивне проектування та попереднє оформлення (приблизно 1-4 тиждень)
Зареєструйте місцеву S.A.. C.V. сутність。Надішліть форму попередньої реєстрації та резюме бізнес-плану онлайн，Отримано сертифікат «відсутність заперечень» від контролюючих органів (Немає заперечень)"лист。
другий етап：Підготовка документації та системи (приблизно 4-12 тиждень)
Напишіть повний набір посібників із боротьби з відмиванням коштів та політики відповідності，Складіть виконавчі пакети належної перевірки SoF/SoW。Створіть демонстровану систему контролю ІТ-ризиків і архітектуру підписів гарячого та холодного гаманця。
Третій етап：Офіційне подання та доказовий огляд (приблизно 2-4 місяців)
Подати повне досьє до SCB。SCB зобов’язує компанії демонструвати ІТ-системи на місці або віддалено (затвердження KYC、Внутрішній обіг підозрілих операцій、Журнали аудиту не можна підробити)，Не просто викладайте це на папір。
Етап 4：Регуляторні запити та виправлення термінів (загалом 2-6 колесо)
SCB ставить під сумнів бізнес-межі та базу правил боротьби з відмиванням коштів。Сповіщення про кожен огляд，Заявники зобов’язані брати участь 10 Повне виправлення та доповнення даних протягом 1 робочого дня。
П'ятий етап：Погодження ліцензування та сплата зборів (загальний цикл 4-12 місяців)
Затверджено після виконання умов армування。10 Сплатіть реєстраційний внесок протягом 1 робочого дня。Період практичної перевірки для складних бірж або проектів стейблкойнів може тривати до 12-15 місяців。
7. ДАРЕ Діяти 2024 [Заборонені законні зони для бізнесу та червоні лінії відповідності]
Повна заборона на алгоритмічні стейблкойни：Законопроект прямо забороняє випуск алгоритмічних стейблкойнів。Сумісні емітенти стейблкойнів повинні мати 1:1 Підкріплений високоліквідними юридичними резервами активів，І захистіть право клієнтів на викуп у будь-який час。
Заборонити конфіденційні монети та обмежити майнінг：Розповсюдження на Багамах або з Багамських островів суворо заборонено、Продаж токенів конфіденційності (Жетони конфіденційності)。Хіба що як самозайнятий，Видобуток криптовалют заборонено як основний регульований бізнес。
Визначення нормативних обов'язків для функцій, переданих аутсорсингу：«Аутсорсингові функції，Регуляторні обов’язки не можуть бути передані аутсорсингу»。Інфраструктура гаманця (ГДК)、KYC або аутсорсинг моніторингу в мережі，Необхідно заздалегідь повідомити SCB，Угода про аутсорсинг має визначати права SCB на перевірку та доступ до даних。
застава (Ставка) Особливі зобов'язання щодо розкриття інформації：Перший у світі запровадив законодавчу систему розкриття інформації щодо заставних послуг，Зобов’язання постачальників послуг розкривати клієнтам угоди про заставу、період блокування、Механізми покарання та потенційні ризики。
8. Ліцензія Багамських Островів [Офіційні збори та комплексні бюджетні стандарти]
| Комісії та операційні категорії | Правові стандарти та ринкові оцінки (доларів США) |
|---|---|
| Офіційні збори обміну цифровими активами | Плата за заявку 6,250 долар；Офіційна реєстрація 18,750 долар；Щорічна плата за поновлення 18,750 долар。 |
| Інші справи (Зберігання/управління активами) офіційні збори | Плата за заявку 3,750 долар；Офіційна реєстрація 12,500 долар；Щорічна плата за поновлення 12,500 долар。 |
| Статутні гонорари ключового персоналу (Генеральний директор/CO/MLRO) | Кожна особа повинна сплатити SCB окрему комісію за заявку 575 долар і щороку 800 долар щорічна плата。 |
| Очікуваний загальний бюджет на перший рік впровадження | Включено консультанта з відповідності、IT аудит、Відкриття рахунку та зарплата місцевого персоналу。Легкий некерований проект повна вартість прибл. 6Десять тисяч – 14мільйон доларів；Повна вартість проекту обміну або зберігання становить приблизно 15Десять тисяч – 40Більше 1000 мільйонів ієн。 |
9. Послуги юридичного агентства Hong Kong Huitong для всієї ліцензійної справи DARE на Багамах
Підбір юридичних осіб і комплаєнс-офіцерів
Реєстрація місцевої компанії та оренда офісу на Багамах。Надати афілійованим спеціалістам з комплаєнсу, які відповідають кваліфікаційним стандартам UIF та SCB відповідно до закону (MLRO) і послуги з підбору співробітників кібербезпеки。
Основні правові документи та побудова системи
Складіть містить 3 Річний фінансовий прогнозний бізнес-план。Підготовка посібника з питань ПВК/ФТ, сумісного з FATF、Правила перенесення (Правило подорожі) SOP і протокол безпеки керування гарячим і холодним гаманцем。
Демонстрація системи та відкриття банківського рахунку
Забезпечити демонстрацію моделювання системи для огляду SCB «демонстрованого контролю».。Повністю уповноважений агент SCB для розслідування та захисту，і допомога в традиційних банківських або європейських EMI Заклад юридично відкритий 5% Рахунок перевірки капіталу。
10. Основні юридичні питання та відповіді щодо ліцензії на криптовалюту Багамських островів (FAQ)
Правове підприємництво 2024 рік 7 «Закон про цифрові активи та зареєстровані біржі», який набув чинності у вересні(ДАРЕ Діяти 2024) регулювати，Комісією з цінних паперів Багамських островів (SCB) Реалізувати авторизацію，замінено 2020 старий рахунок。
Відповідно до Закону LEAD，Діяльність ліцензованих установ у сфері цифрових активів звільняється від податку на прибуток підприємств (0%)、податок на приріст капіталу (0%) та податок на додану вартість (0%)。Але чисто легальний дохід від валютних послуг має виплачуватися згідно із законом. 30% податок на прибуток підприємств。
BSP (Bitcoin Service Provider) пропонує лише фіатну валюту Bitcoin (BTC) послуги обміну та зберігання。DASP охоплює всі цифрові активи (стейблкойни), крім біткойнів、Ethereum、RWA) обмінні операції та випуск активів。
Законний мінімальний зареєстрований капітал становить 2,000 Долари США (фактична оплата потрібна під час відкриття рахунку) 5% Прямо зараз 100 долар)。Акціонери повинні чітко надати、Джерело первинного вливання капіталу, яке можна перевірити третьою стороною (SoF) і шлях накопичення багатства (SoW)。
Законопроект передбачає, що біржі повинні підтримувати щонайменше еквівалент 12 Оборотні активи для щомісячних операційних витрат，І ця частина активів має бути бенефіціарною власністю реєстранта，Забороняється використовувати обмежені активи як заставу。
Абсолютно ні。SCB дотримується принципу «суть над формою»，Місцева юридична особа має бути зареєстрована на Багамах，Оренда фізичного офісу，А також розподілити місцевих керівників вищої ланки та відповідальний персонал відповідно до закону。
Необхідно призначити щонайменше двох сертифікованих відповідальних осіб (один один і один заступник).，Принаймні одна особа є постійним жителем Сальвадору/Багамських островів。Необхідно мати вищу освіту、Більше двох років професійного досвіду в сфері ПВК，і в підрозділі фінансової розвідки (UIF) Офіційне подання。
Необхідно надіслати юридичні форми 1-3 лист、майбутнє 3 річний бізнес-план、минуле 2 Річна перевірена фінансова звітність、Протоколи кібербезпеки (керування «гарячим» і «холодним» гаманцем і мультипідпис) і керівництво з політики ПВК/ФТ。
Кандидати повинні мати можливість продемонструвати основні функції на місці або віддалено，Включаючи весь процес затвердження KYC、Велике попередження про ризик вилучення、Внутрішній облік підозрілих операцій，і незмінні журнали аудиту з мітками часу。
Активи клієнта мають бути повністю ізольовані від власних операційних активів у фінансових і мережевих адресах。Законопроект передбачає «план упорядкованого виходу»(План ліквідації)，Забезпечити першочергове повернення активів клієнта в екстремальних умовах неплатоспроможності。
За період розгляду заявник має 10 Термін виправлення робочих днів。Загальна підготовка до офіційного затвердження зазвичай 4 до 12 місяців；комплексний обмін、Очікується, що проекти опіки та стейблкойнів будуть консервативними 12 до 15 місяців。
Має бути кожного року 1 місяць 31 Надішліть щорічну форму оновлення інформації та сплатіть плату за поновлення раніше。Виконайте правило подорожі, щоб підтвердити особу клієнта，Повідомляйте про підозрілі операції в UIF，і після закінчення фінансового року 4 Протягом трьох місяців подати звіт зовнішнього незалежного фінансового аудиту。
Традиційна перевірка відкриття банківського рахунку є надзвичайно суворою，Самостійно відкрити рахунок вкрай складно。Hong Kong Huitong надає повну допомогу у відкритті рахунку，Підтримуйте законне відкриття окремих мультивалютних корпоративних рахунків у місцевих традиційних банках на Багамах або в європейських установах EMI для завершення перевірки капіталу。
Якщо відбуваються зміни УБО、Заміна директора/виконавчого директора або коригування аутсорсингу основної системи，Необхідно використовувати форму 7 хоча б заздалегідь 28 Подати письмовий запит до СЦБ на，Отримати попереднє схвалення。Порушення можуть призвести до штрафів або навіть анулювання ліцензії.。
