1. Позиціонування та основні цінності сімейних офісів у Гонконзі
Інтегрована платформа управління приватним капіталом
Сімейні офіси не лише керують інвестиціями，Може також координувати сімейне управління、фінансовий звіт、податкова координація、юридичні справи、Контроль ризиків、Благодійні заходи та успадкування між поколіннями，Дозвольте децентралізованим активам і професійним службам працювати в рамках єдиної системи управління。
Сімейний офіс (SFO)
Належить або контролюється сім’єю та присвячена цій сім’ї，Акцент на конфіденційності、Контроль і висока настройка。Сім'ї можуть дотримуватися власних цінностей、толерантність до ризику、Цілі щодо ліквідності та спадщини для розробки механізмів інвестицій та управління。
Спільний/багатоквартирний офіс (MFO)
Професійні агентства або команди обслуговують кілька сімей одночасно，Спільне інвестиційне дослідження、Відповідність、фінансові та операційні ресурси，Зменшіть витрати на самостійне створення повної команди, зберігаючи персоналізовані послуги。
Розподіл інвестицій і управління ризиками
Встановіть інвестиційну політику на основі сімейних цілей、Розподіл активів、Вибір менеджера、прямі інвестиції、Ліміти ліквідності та ризику，і постійно вимірювати ефективність інвестицій і загальний ризик за допомогою комплексної звітності。
Переваги фінансових і професійних послуг Гонконгу
Гонконг має розвинений ринок капіталу、Екосистема міжнародних банківських та професійних послуг，і з’єднати материковий Китай із світовими ринками，Сприяти координації інвестицій、Фінансування、фонд、довіра、Податкові та транскордонні домовленості про багатство。
Управління правонаступництвом і кваліфіковані знижки податків
Прийняти статут сім'ї、довіра、Сімейний автомобіль контролю інвестицій (FIHV)、LPF і механізм успадкування організовують успадкування багатства；Кваліфікований інвестиційний прибуток FIHV, який відповідає всім законодавчим умовам, може претендувати на ставку податку на прибуток 0%.。
2. Односімейний офіс проти багатосімейного офісу
| модель | Об'єкти обслуговування та способи експлуатації | Фокус ліцензування та оподаткування | Підходить до ситуації |
|---|---|---|---|
| Сімейний офіс (SFO) | Обслуговує сім’ю та визначені нею організації，Часто належить або контролюється сім’єю；Може працювати на основі відшкодування витрат, а не на основі прибутку | Отримувати ліцензію чи ні, залежить від фактичної діяльності、Чи вести бізнес і чи працювати в Гонконзі；Внутрішньогрупові пільги та податкові пільги FIHV можна вивчати, якщо виконуються умови. | Більший масштаб активів、Зверніть увагу на конфіденційність、Одна сім'я з контролем і індивідуальним управлінням |
| Спільний/багатоквартирний офіс (MFO) | Обслуговування кількох сімей одночасно за допомогою бізнес-моделі，стягувати плату за управління、Оплата консультацій або інша винагорода | Швидше залучати SFC № 1、4、9Класна ліцензія；Якщо ви надаєте послуги, пов’язані з ф’ючерсами，Це також може включати 2-й、5вид | Сподіваюся поділитися інвестиційною командою、дослідження、Кілька груп системних і експлуатаційних витрат |
| Спільна адміністративна платформа | Кілька СФО спільно використовують лише офісні приміщення、Адміністративні або бек-офіси，Кожен зберігає інвестиційний персонал і приймає рішення | Простий спільний доступ до адміністративних можливостей не активує ліцензію автоматично；Якщо ви поділитеся інвестиційними дослідженнями、люди або процес прийняття рішень，Може вважатися МФО | Хочете зменшити неінвестиційні витрати，Зберігаючи незалежну сімейну інвестицію |
| Модель зовнішнього менеджера активів | Сімейна канцелярія зберегла за собою управління та нагляд，Делегувати дискреційне управління портфелями цінних паперів ліцензованим установам | Потрібна авторизація、доручати、Межі консультування та дистрибуції；Про те, чи має сімейний офіс ліцензію чи ні, судять на основі його фактичної діяльності. | Сім'ї, які ще не створили повну ліцензовану інвестиційну групу або бажають прийняти відкриту структуру менеджера |
| Сімейний автомобіль контролю інвестицій (FIHV) | Компанія, яка зберігає та управляє сімейними інвестиціями、партнерство、Траст або інший кваліфікаційний інструмент | FIHV не є сімейним офісом як таким；Щоб подати заявку на ставку податку 0%, ви також повинні відповідати вимогам щодо права власності、управлінський контроль、Поріг активу、Такі умови, як зміст і обсяг транзакції | Пропонована концентрація пакетів цінних паперів、фонд、інвестиції приватної компанії、облігації、Іноземна валюта та інші визначені групи активів |
3. Ключові компоненти структури сімейного офісу в Гонконзі
сімейне управління
шляхом сімейної зустрічі、сімейна рада、інвестиційний комітет、Склад захисника або дорадчого комітету，Відповідає за цінності、Основні справи、Інвестиційні цілі та правонаступництво。
сімейна офісна компанія
Проведіть інвестиційне дослідження、фінансовий звіт、секретар、податкова координація、Благодійні та адміністративні послуги，і через договір про надання послуг、Матриця зборів і повноважень визначає відповідальність。
FIHV、ФСПН та фондоносії
за класом активів、інвестор、Ізоляція ризиків і конфігурація плану виходу FIHV、FSPE、ФНЧ、компанію або траст，Уникайте концентрації всіх активів і відповідальності в одній організації。
Інвестиційна та професійна команда
Менеджер з розподілу інвестицій、дослідження、фінанси、юридичні справи、податок、Оперативний персонал，та перевірити їхні трудові відносини、функція、Вимоги до досвіду та ліцензії SFC。
банку、Кастоді та зовнішні менеджери
Виберіть банк、Брокерська фірма、зберігач、Адміністратори фондів та зовнішні менеджери активів，Створіть диверсифікацію активів、Авторизація платежу、Механізм звірки та нагляду за постачальником послуг。
закон、Податкове та поточне дотримання
адвокатом、податковий бухгалтер、Аудитори та консультанти з комплаєнсу співпрацюють над юридичними документами、податкова декларація、аудит、ліцензія、AML/KYC і транскордонний нагляд。
4. Процес створення сімейного офісу в Гонконзі
Сімейні цілі та інвентаризація активів
Розберіть членів сім'ї、податковий резидент、Клас активів、зона утримання、Ліквідність、Інвестиційний орган、Цілі правонаступництва та існуючі трасти、Корпоративні та фондові домовленості。
Визначте операційну модель SFO або MFO
Підтвердьте обслуговування однієї чи кількох сімей、Платно-прибуткова модель、Командний метод спільного використання、Межі обслуговування та робочі місця Гонконгу，Інструкція з формування домашнього офісного бізнесу。
Повний аналіз меж ліцензії SFC
Дискреційне управління активами в кожному конкретному випадку、Думки щодо цінних паперів、виконання торгів、Чи включають розподіл продукції та ф’ючерсні послуги Розділ 1、2、4、5або 9 видів регульованої діяльності。
Контроль проектування та структура інвестицій
Планування сімейної довіри、холдингова компанія、Операційна компанія домашнього офісу、FIHV、FSPE、LPF і зв'язки із зовнішнім менеджером，контроль обробки、розподіл обов'язків、спадок і вихід。
Налаштуйте юридичну особу Гонконгу та банківський рахунок
Повна Гонконгська компанія、Реєстрація ФНЧ або інших носіїв、Реєстрація бізнесу、секретар компанії、Реєстрація важливого контролера、Банківська справа та зберігання інформації про відкриття рахунку。
Налаштувати команду、Субстанція та постачальник послуг
Залучення або розміщення інвестицій、Фінансовий та операційний персонал，Реалізувати офісне приміщення、Зарплата、Постачальник професійних послуг у Гонконзі，Задовольняти суттєві бізнесові та податкові потреби。
Створіть системи управління та відповідності
Створити статут сім'ї、інвестиційна політика、Повноваження комітету、матриця авторизації、конфлікт інтересів、AML/KYC、Оцінка、Система інформаційної безпеки та безперервності бізнесу。
Міграція активів і постійний перегляд
за законом、податок、Фінансування та регуляторні думки Поетапна міграція активів，Розпочніть комплексну звітність，і продовжити перегляд ліцензій、Податкові пільги FIHV、Субстанція персоналу та транскордонна декларація。
5. Документи та відомості про установу сімейного офісу
| Категорія даних | Основні документи та відомості | Підготуйте ключові моменти |
|---|---|---|
| Сім'я та бенефіціарні власники | родинне дерево、Підтвердження особи、адресу、податковий резидент、Споріднення та кінцева бенефіціарна власність | уніфікована назва、Коефіцієнт акціонерного капіталу、Шлях контролю та самосертифікація CRS/FATCA |
| Перелік активів і пасивів | цінні папери、фонд、приватне підприємство、нерухомість、кредит、готівкою、страхування、Мистецтво та пасиви | Запис про право власності、розташування、Дата оцінки、вартість、Фінансування、Обмеження та ліквідність |
| Існуюча архітектура | довірчий акт、Реєстраційні документи компанії、акціонерна угода、Документи фонду、Організаційна схема та банківські рахунки | Визначте дублікати сутностей、Історичний податковий ризик、Контрольні прогалини та обмеження реструктуризації |
| документи про управління сім'єю | сімейний статут、Повноваження комітету、планування спадкоємності、політика розподілу、Механізми оскарження та відкликання | Поясніть, які домовленості є юридично обов’язковими，Що таке сімейний консенсус? |
| Документи управління інвестиціями | Заява про інвестиційну політику、матриця авторизації、ліміт ризику、Розподіл активів、Політика оцінки та вибору менеджерів | диференційований нагляд、пропозиція、Керуйте належним чином、Права на здійснення торгівлі та розповсюдження продукції |
| Документи внутрішнього офісу | Статут、Власний капітал、директор、Реєстрація бізнесу、Договір про надання послуг、Спосіб зарядки、Бюджет і трудовий договір | Переконайтеся, що операційна модель відповідає ліцензії SFC і податковим пільгам FIHV |
| Інформація FIHV та FSPE | Архітектура、власність、управлінський контроль、список інвестицій、вартість чистих активів、Плата за послуги та рахунки організацій | Перевірте 95% сімейних інтересів пункт за пунктом、2.4Порогова сума в мільярд гонконгських доларів、50Верхня межа FIHV і торговий діапазон |
| Люди та субстанція Гонконгу | Організаційна схема、Посадова інструкція、Резюме、трудові відносини、Зарплата、Офісні приміщення та операційні витрати Гонконгу | Продемонструйте, що ключові інвестиційні та управлінські дії фактично здійснюються в Гонконзі，Уникайте лише номінальних домовленостей |
| AML/KYC та інформація про ризики | Джерела коштів і багатства、Скринінг санкцій、оцінка ризику、конфлікт інтересів、Система конфіденційності та мережевої безпеки | банку、Ліцензована установа、Довірена особа та постачальники професійних послуг проведуть належну перевірку відповідно. |
| Податкові та юридичні консультації | податковий резидент、Джерело прибутку、гербовий збір、Реорганізація、контрольована іноземна корпорація、Аналіз спадщини та майна подружжя | Якщо задіяно кілька юрисдикцій, вони повинні бути підтверджені місцевими професійними радниками. |
6. Основні умови податкової пільги для сімейних інвестиційних холдингових компаній (FIHV)
| хвороба | Актуальні основні вимоги | Поради щодо відповідності |
|---|---|---|
| Придатний FIHV | Можна використовувати компанії, засновані в Гонконгу або за кордоном、Такі структури, як товариства або трасти，Зазвичай потрібне центральне управління та контроль у Гонконзі，і не може вести загальний комерційний чи промисловий бізнес | Правова форма сама по собі не надає автоматично звільнення，Потрібний суб'єкту、Дії та транзакції оцінюються в кожному окремому випадку |
| сімейні інтереси | Як правило, принаймні 95% бенефіціарних інтересів повинні належати прямо чи опосередковано членам однієї сім’ї. | Існують окремі правила участі благодійних організацій і окремих холдингових структур.，Слід зберегти докази родинних стосунків і ланцюга контролю |
| Відповідний SFO | Має бути приватна компанія, заснована в Гонконзі або за кордоном，Зазвичай централізовано керується та контролюється в Гонконзі，і, як правило, принаймні 95% бенефіціарних інтересів належить родині | SFO має надавати послуги відповідним сімейним організаціям за допомогою письмових угод про надання послуг і справжньої діяльності |
| Коефіцієнт доходу від обслуговування | Принаймні 75% оцінюваного прибутку SFO має бути отримано від надання послуг призначеним членам сім’ї | створювати клієнтів、Подавайте、вартість、Класифікація витрат і доходів，Уникайте розмивання несімейного бізнесу |
| Межа управління | SFO, що відповідає вимогам, може керувати до 50 FIHV, які бажають отримати цю допомогу. | Створіть повний список об’єктів і постійно відстежуйте нові доповнення、Інструменти злиття та припинення |
| Мінімальна чиста вартість | Керується SFO、Загальна чиста вартість активів, зазначених у Додатку 16C одного або кількох FIHV, що належать одній родині, має становити щонайменше 240 мільйонів гонконгських доларів. | Дата оцінки підтверджена згідно з правилами податкової служби、Обсяг активу、Відповідальність і попередні тести на заміну раз на два роки |
| Кадрова сутність Гонконгу | Кожен FIHV повинен мати принаймні двох кваліфікованих працівників на повний робочий день, які виконують основну прибуткову діяльність у Гонконзі | Кваліфікований SFO може бути присвоєний у межах чи поза рамками, дозволеними правилами，Але кількість людей、Можливості та діяльність мають відповідати масштабам |
| Операційні витрати Гонконгу | Річні операційні витрати кожного FIHV на основну прибуткову діяльність у Гонконзі становлять щонайменше 2 мільйони гонконгських доларів. | зберегти зарплату、офіс、дослідження、Сертифікати системи та послуг аутсорсингу，Паперові витрати не можуть замінити реальну діяльність |
| Кваліфікаційний правочин | 0%Ця пропозиція поширюється на прийнятні транзакції активів, зазначених у Додатку 16C, і відповідні супутні транзакції | Згідно з чинними правилами, побічний дохід від транзакцій все ще підлягає порогу в 5%.；Необхідно розрізняти інвестиційний прибуток і дохід від послуг SFO |
| Вибір і податкові ставки | Щоб подати заявку на концесію, необхідні письмові вибори；Кваліфікований прибуток оподатковується за ставкою податку на прибуток 0%，Після проведення виборів воно застосовується до наступних років і не підлягає скасуванню. | Перевірте всі умови перед подачею заявки，і розгляньте можливість подати заявку на отримання попереднього рішення податкової служби |
7. Як визначити межі ліцензії SFC
У Гонконзі немає єдиної ліцензії сімейного офісу；Система ліцензування SFC базується на фактичній діяльності，замість назви компанії、Незалежно від того, чи є клієнт сім’єю, чи стверджує, що базується на SFO/MFO。
Зазвичай існує три фактори, яких необхідно виконати, щоб створити ліцензійне зобов’язання:：Забезпечення регульованої діяльності、Надавати послуги на бізнес-засадах，і бізнес-операції в Гонконгу；Необхідно аналізувати на основі фактів у цілому。
Якщо ви користуєтеся дискреційними правами інвестування в портфель цінних паперів або ф’ючерсів на комерційній основі в Гонконзі，Зазвичай потрібна для оцінки ліцензії на управління активами SFC категорії 9。
Якщо ви не маєте права на власний розсуд, але надаєте консультації щодо інвестицій у цінні папери на бізнес-основі，Зазвичай необхідно оцінити 4 категорію；Якщо операція з цінними паперами виконана、Організуйте купівлю, продаж або розповсюдження інвестиційних продуктів，може включати Категорію 1。
Якщо послуга передбачає торгівлю ф’ючерсними контрактами або думками，Може також включати ліцензії типу 2 і типу 5，Не можна займати 1 місце、4、9натомість аналіз класу。
Звільнення від оподаткування внутрішньогрупових оподаткування Категорії 9 поширюється лише на відносини групи, що перебувають у повній власності, як визначено законом；загальна спорідненість、міноритарний пакет акцій、Довірчі вигідні стосунки або спільний контроль можуть не відповідати автоматично。
Насправді обслуговує лише одну родину、Угоди, які не мають мети отримання прибутку та не отримують доходу, крім відшкодування витрат，Як правило, менша ймовірність того, що на вас вважатимуть, що вони займаються бізнесом，Але конструкцію все одно потрібно зберегти、Докази звинувачень і діяльності。
МФО часто обслуговують кілька сімей на комерційній основі；Навіть якщо кілька імен SFO розділені，Якщо ви поділяєте інвестиційний персонал、дослідження або процес прийняття рішень，Це також збільшить можливість вважатися МФО та активувати ліцензію。
8. Постійне управління сімейним офісом і питання відповідності
Регулярно оновлюйте статут сім'ї、Повноваження сімейного комітету та інвестиційного комітету，Документуйте важливі рішення、домовленості про уникнення、Правонаступництво та екстрений дозвіл。
Переглядайте інвестиційну політику принаймні раз на рік、бюджет ризику、Ліквідність、Концентрація、важіль、Експозиція FX、Організація опіки та діяльність зовнішніх менеджерів。
Встановіть пов'язані операції、спільне інвестування、Розподіл витрат між підприємствами、Декларація активів особистого користування та конфлікту інтересів між членами сім’ї、Затвердження та механізми ціноутворення。
Продовжуйте утримувати членів сім'ї、бенефіціар、контролер、Джерела капіталу та багатства、санкції、Політичні діячі та негативні новинні матеріали，Співпрацюйте з банками та ліцензованими установами для перевірки。
Перевірка сімейних інтересів FIHV на щорічній основі、2.4Поріг активів 100 мільйонів гонконгських доларів、50обмеження інструменту、Двоє співробітників Гонконгу、200HKD 10 000 Витрати та відповідні транзакції。
Постійна робота з податковими резидентами Гонконгу та там, де знаходяться члени родини、CRS、FATCA、економічна сутність、контрольована іноземна корпорація、Транскордонні зобов’язання, такі як податки на спадщину та дарування。
Застосувати найменші привілеї、Підтвердження подвійного платежу、класифікація інформації、безпека мережі、Відвідування постачальників、Система резервного копіювання та конфіденційності конфіденційної сімейної інформації。
Об'єкти обслуговування、ПЛАТА、команда、Коли змінюються дозволи на інвестиції або класи активів，Повторно виконайте аналіз ліцензії SFC，Не покладаючись на одноразові висновки під час встановлення。
9. Послуги зі створення сімейних офісів надає Hong Kong Huitong
Модель сімейного офісу та планування структури
Порівняйте SFO、МФО、Спільна адміністративна платформа та модель зовнішнього менеджера，Планування сімейного управління、операційна компанія、довіра、FIHV、FSPE、Відносини LPF та інвестицій SPV。
Організації та операції в Гонконзі реалізовано
Допомога у створенні компанії в Гонконзі、LPF і споріднені вектори，Впровадити власний капітал、директор、секретар компанії、Реєстрація бізнесу、офісне приміщення、Працевлаштування та підготовка банківського рахунку。
Оцінка та застосування ліцензії SFC
Аналітичний інвестиційний менеджмент、консультант、Діяльність з торгівлі та розповсюдження продукції，При необхідності підключіться до №1、4、9Class або інші ліцензовані компанії、Відповідальна особа、Система і застосування。
Підготовка податкової пільги FIHV
Допоможіть розібратися з сімейними інтересами、вартість чистих активів、Служба SFO、Персонал і витрати、Інвестиційні операції та список організацій，і узгоджувати декларації з податковими радниками та аудиторами。
Документи з управління та відповідності
Створити статут сім'ї、Повноваження комітету、інвестиційна політика、матриця авторизації、конфлікт інтересів、AML/KYC、Контроль постачальника послуг、Система конфіденційності та безперервності бізнесу。
Щорічний огляд і постійна підтримка
Щорічний перегляд меж ліцензії、Умови FIHV、Гонконгська сутність、Декларація суб'єкта、податок、аудит、Банк KYC、Управління інвестиціями та основні зміни。
10. Поширені непорозуміння щодо створення сімейного офісу в Гонконзі
У Гонконзі немає єдиної ліцензії сімейного офісу。Зареєструйте компанію в Family Office на її ім'я，Не дорівнює отриманню управління активами、Інвестиційний радник або кваліфікація з торгівлі цінними паперами。
Сімейні офіси не звільняються автоматично。Необхідно одночасно перевірити, чи потрібна ліцензія SFC і регульована діяльність、Характер діяльності та місце діяльності в Гонконзі；ПЛАТА、Цільові показники прибутку та охоплення клієнтів є важливими。
Спільні/багатосімейні офіси часто є організаціями, що надають бізнес-послуги，Швидше залучити 1-й、4、9Класна ліцензія；Просто помістіть кожну сім’ю в окрему цілість，Не змінює суті спільного інвестування。
Досягнення порогової вартості чистих активів у 240 мільйонів гонконгських доларів не означає автоматичну ставку податку 0%。сімейні інтереси、Кваліфікація SFO、75%коефіцієнт доходу、50Верхня межа FIHV、Гонконгський персонал, витрати та обсяг транзакції повинні відповідати обом。
Податкові пільги FIHV для кваліфікованих прибутків від інвестиційних операцій，Не є комісією за обслуговування, яку стягує SFO、Весь сімейний дохід або всі операції з активами оподатковуються за ставкою 0%。
12 червня 2026 року Бюро внутрішніх доходів оголосило про "Оподаткування (переглянуте) на 2026 рік (про фонди)"、Пільговий режим оподаткування сімейних інструментів контролю за інвестиціями та перевезеними процентами) Законопроект，Контент містить пропозиції щодо розширення масштабів інвестування та скасування 5% порогу для випадкових транзакцій。Проект офіційної заяви було подано до Законодавчої ради в першому читанні 24 червня.；До того, як поправка буде офіційно прийнята та набуде чинності，Рекомендації не слід розглядати як чинний закон。
11. Поширені запитання про відкриття сімейного офісу в Гонконзі
12. Відповідні нормативні акти、Нормативна інформація та додаткова інформація
| Категорія даних | Пов'язана інформація |
|---|---|
| Професійний переклад | |
| Законодавство та нормативне керівництво |
|
| Ліцензійні та контролюючі органи |
|
| Пов'язані ліцензії |
