1. [Юридичний орган ведення бізнесу та податковий механізм] ліцензії Естонського EMI
Паспортний механізм ЄС (Паспортизація)
Після подання транскордонного повідомлення до FSA，Згідно із законодавством у всьому ЄС та Європейській економічній зоні (ЄЕЗ) Надання транскордонних платіжних та фінансових послуг на законних підставах у межах країни，Немає потреби неодноразово подавати заявки на отримання ліцензій у країнах-членах。
Юридичний дозвіл на підприємницьку діяльність
Дозволено випуск електронних грошей、Відкрити платіжний рахунок；Доступний прямий дебет SEPA、Кредитний переказ і транскордонний переказ；Випускати платіжні картки；Забезпечити активацію платежу на основі PSD2 (PIS) та інформаційні служби облікових записів (AIS)。
Відстрочений податок на нерозподілений прибуток
Податок на прибуток підприємств зазвичай не стягується, якщо прибуток залишається в компанії；При розподілі прибутку застосовуватиметься поточна ставка податку。Інструкції податкової та митної служби Естонії，Починаючи з 2025 року, податок на прибуток компанії буде розраховуватися на основі 22/78 від розподіленого прибутку.。
Іноземний холдинг
Дозволити нерезидентам ЄС (іноземним інвесторам) володіти 100% компаній EMI。Акціонери повинні пройти перевірку FSA на придатність (придатність і належність) і перевірку законності фонду。
2. Естонія EMI [статутний капітал і стандарти контролю капітального ризику]
| Огляд категорій функцій | Законодавчі вимоги та нормативні визначення |
|---|---|
| Законний початковий сплачений капітал | Початковий капітал після авторизації не повинен бути меншим ніж 350,000 євро，і має надати FSA підтвердження того, що капітал було або буде сплачено。Капітал та його джерела також підлягатимуть пруденційному перегляду та перевірці придатності。 |
| Безперервні власні кошти (Власні кошти) | Після затвердження，Установи повинні постійно підтримувати достатній обсяг власних коштів，Сума повинна ≥ 350,000 євро，або середній непогашений залишок електронних грошей 2%(Залежно від того, яке значення є вищим згідно із законом)。 |
| Окреме зберігання коштів (Охорона) | За кошти, зібрані для випуску електронних грошей，Установи повинні вживати заходів щодо захисту коштів клієнтів відповідно до чинних правил，Наприклад, внести депозит на окремий рахунок або прийняти еквівалентну страховку/гарантію，і вести бухгалтерські книги, які можна перевірити, і процеси звірки。 |
3. [Корпоративне управління та місцеві суттєві законодавчі вимоги] для Estonian EMI
Юридичні особи та основні операції (Речовина)：Юридична особа (OÜ або AS) має бути зареєстрована в Естонському реєстрі підприємств。FSA розправляється з «підставними компаніями»，Обов’язкове створення фізичного офісу в країні，Фізичний центр управління та контролю має бути розташований в Естонії。
Управління та розподіл обов'язків：Кількість менеджерів、Досвід і обов'язки повинні відповідати розміру і ризику бізнесу。FSA має переглянути освіту менеджерів、Резюме、Місце проживання та розподіл обов'язків；Поточні інструкції щодо подання заявки не передбачають єдиного порогу «принаймні одного директора-резидента в Естонії»。
Спеціаліст із комплаєнсу та боротьби з відмиванням грошей (MLRO)：Необхідно призначити спеціалізованого внутрішнього спеціаліста з відповідності та керівника відділу боротьби з відмиванням грошей，Особа повинна постійно проживати і працювати в Естонії，А також пройти перевірку професійної кваліфікації ПВК відповідно до законодавства。
огляд придатності (Fit and Proper)：Всі директори、Керівництво та пакети акцій перевищують 10% акціонери повинні пройти перевірку。Потрібне повне підтвердження джерела коштів、Відсутність судимості。
Інші ключові посади：Необхідно призначити зовнішнього аудитора, зареєстрованого в Естонії。Відповідно до Закону DORA，Потрібен фахівець із ІТ/безпеки, присвячений управлінню ризиками ІКТ。
4. [Список обов’язкових перевірочних документів, поданих до FSA Естонії]
| Категорія файлу | Деталі подання для вимог законодавства |
|---|---|
| Базове відстеження корпорації та фонду | Копія статуту підприємства。утримувати 20% Резюме та кваліфікаційні сертифікати для вищезазначених акціонерів та керівників вищої ланки。Детальне та юридичне підтвердження джерела коштів (виписки з банківського рахунку、Довідка про сплату податку тощо)。35 Сертифікат перевірки капіталу 10 000 євро сплачено。 |
| Бізнес-планування та механізм виходу | Покриття майбутнього 3 Бізнес-план (баланс) з річним бізнес-фінансовим прогнозом、грошовий потік)。План ізоляції та захисту коштів клієнтів。План ліквідації。 |
| Системи внутрішнього контролю та відповідність DORA | Посібник із процедури ПВК/ФТ, що відповідає вимогам ЄС。Опис ІТ архітектури、Аварійне відновлення та планування безперервності бізнесу (BCDR)、Надійна автентифікація клієнтів (SCA) і перевірка контрактів сторонніх постачальників。Відповідає нормам GDPR і DORA。 |
5. [Обов’язкова процедура розгляду заявки та FSA] для ліцензії Естонії EMI
перший етап：Створення та підготовка компанії (приблизно 1 тиждень)
Створення організації-заявника в Естонії (наприклад, приватне товариство з обмеженою відповідальністю OÜ)，Визначити юридичну адресу、Фактичне управління та операційні заходи，і найняти аудитора。
другий етап：Відкриття та поповнення рахунку (приблизно 1 тиждень)
Відкрийте спеціальний капітальний рахунок у фінансовій установі，Повна ін'єкція мінімум 350,000 Юридичний капітал в євро，Використання боргового фінансування суворо заборонено。
Третій етап：Документація та подання (приблизно 3-4 тиждень)
Напишіть бізнес-план、політика ПВК、Повний набір документів про відповідність, наприклад план архітектури ІТ-системи。Офіційно подано через спеціальний портал заявок FSA。
Етап 4：Регуляторний огляд і додаткова інформація (RFI)
Документ про оцінку FSA。Дефіцит молодих матеріалів，Надішліть сповіщення про поповнення (RFI)，Кандидати повинні бути присутніми 30 Заповніть відсутні матеріали протягом кількох днів。
П'ятий етап：FSA приймає рішення про ліцензування
FSA може запросити додаткові матеріали на основі індивідуальних вимог、Опис або зустріч спілкування。Законним терміном є прийняття рішення протягом 3 місяців після отримання всіх необхідних матеріалів.，І не пізніше 6 місяців після отримання заяви；Час підготовки до заміни деталей не входить у власну попередню підготовку компанії.。
6. [Стандарти перевірки статутного капіталу та зборів] для ліцензій EMI Естонії
| демонструвати | Перевірити калібр |
|---|---|
| Законний початковий капітал | У разі дозволу він не повинен бути меншим ніж 350,000 євро；Це капітал компанії，Без комісії за заявку。 |
| офіційні збори | Поточні інструкції по застосуванню FSA не вказані на цій сторінці. Фіксований збір у розмірі 1000 євро не вказано на цій сторінці.。Перш ніж подавати заявку, вам слід перевірити застосовні державні збори на порталі FSA.、Способи оплати та вимоги до ваучера。 |
| Підготовчі та експлуатаційні витрати | офіс、менеджери、ПВК/ФТ、ІТ безпека、аудит、Механізми захисту коштів банку та клієнтів залежать від бізнес-моделі，Не єдина юридична сума，Має бути закладено в бюджет окремо від початкового капіталу в 350 000 євро。 |
7. Послуги юридичного агентства Estonian EMI від Hong Kong Huitong
Інкорпорація та локальна субстантивація
Зареєструйте естонську компанію OÜ，Допомога в реалізації офісних та операційних заходів，А також розподіліть управлінський персонал відповідно до відповідності FSA та фактичних бізнес-вимог、Спеціаліст відділу відповідності та боротьби з відмиванням грошей (MLRO)。
Основні юридичні документи та відповідність системі
Складіть містить 3 Річний фінансовий прогнозний бізнес-план。Підготуйте документи системи внутрішнього контролю та план виходу з ліквідації, які відповідають положенням DORA та стандартам ПВК/ФТ (План ліквідації)。
Заява FSA та повідомлення з додатковими документами
Допомога в оформленні капітальних сертифікатів，Надішліть свою справу через портал заявок FSA，та підготувати додаткові матеріали та письмові пояснення з нормативних питань。
8. Естонія Регуляторна ліцензія EMI Основні юридичні питання та відповіді (FAQ)
Ліцензія перевіряється Органом фінансового нагляду (FSA) відповідно до закону，Запроваджено відповідно до Закону Естонії про платіжні установи та установи електронних грошей (MERAS)，Включення до єдиного електронного уряду та нормативної бази ЄС。
Насолоджуйтесь паспортним механізмом (EU Passporting) відповідно до директиви ЄС EMD2。Після подання транскордонного повідомлення до наглядового органу，Він може легально надавати транскордонні фінансові послуги на території ЄС та Європейської економічної зони (ЄЕЗ)。
Податок на прибуток підприємств зазвичай не стягується, якщо прибуток залишається в компанії；При розподілі прибутку застосовується чинна ставка податку。Інструкції податкової та митної служби Естонії，Починаючи з 2025 року, податок на прибуток компанії буде розраховуватися на основі 22/78 від розподіленого прибутку.。
Уповноважений випускати електронні гроші、Відкрити платіжний рахунок、Забезпечити кліринг SEPA、Випускати платіжні картки，А також надати послугу ініціювання платежів (PIS) і інформаційну службу облікового запису (AIS) на основі PSD2。
Сама ліцензія EMI не може безпосередньо займатися торгівлею криптовалютою.。Якщо ви отримаєте додатковий дозвіл від постачальника послуг віртуальних активів (VASP)，Може законно надавати базові легальні послуги фінансування в валюті для клієнтів крипто-гаманців і бірж。
Потрібно зареєструвати місцеву юридичну особу (наприклад, OÜ)。Допускаються резиденти країн, які не є членами ЄС 100% Холдинг у повній власності，Однак усі акціонери та кінцеві бенефіціари (UBO) повинні пройти перевірку відповідності та належності FSA。
Стаття 4 Директиви ЄС про електронні гроші，Початковий капітал на момент авторизації має становити не менше 350 000 євро。Під час подання заявки також необхідно надати доказ того, що капітал був або буде повністю сплачений.，Постійні власні кошти зберігаються відповідно до застосовного методу розрахунку。
Кошти клієнта повинні бути рівними оборотним коштам 100% фізична ізоляція，Внесено на окремий рахунок у кредитній установі або покрито еквівалентним страховим полісом，Законом заборонено привласнювати кошти клієнтів для видачі кредитів。
Кількість менеджерів、Досвід і розподіл обов'язків повинні відповідати розміру бізнесу，а також налаштувати відповідність і функції ПВК/ФТ。FSA переглядатиме керівників у кожному конкретному випадку；Чинні інструкції щодо застосування не встановлюють уніфікованого порогу для кількості місцевих директорів-резидентів або MLRO.。
Треба подати 3 річний фінансовий прогноз、Політика AML/KYC、План ізоляції капіталу та план виходу。ІТ-архітектура має відповідати стандартам PCI DSS і EU DORA Digital Operations Resilience Act。
FSA має 3 Рішення буде прийнято протягом місяців，Не пізніше ніж після первинної заявки 6 місяців。Тому що це пов’язано з оглядом іноземних інвестицій і місцевою основною підготовкою，Загальний цикл реалізації проекту становить приблизно 8-12 місяців。
FSA може запросити додаткові матеріали на основі індивідуальних вимог、Опис або зустріч спілкування，Однак в офіційних інструкціях подачі заявки не передбачено, що кожна заявка має провести 1-2 співбесіди.，Єдиної кількості співбесід немає。
Юридичний початковий капітал становить 350 000 євро。Офіційні збори мають бути підтверджені під час подання через портал заявок FSA；персоналу、офіс、система、Аудит і захист коштів клієнта є витратами，Його не можна розглядати як єдиний законодавчий бюджет。
Ліцензія не має фіксованого терміну дії，Проте установи повинні продовжувати відповідати вимогам до капіталу、управління、Захист коштів клієнтів、ПВК/ФТ、Відповідні вимоги, такі як звітність і аудит；Конкретне місцеве укомплектування персоналом визначається на основі перевірки бізнесу та FSA。
9. Офіційний нагляд та інформація про застосування
| офіційна інформація | Основне призначення | Посилання |
|---|---|---|
| Операційні ліцензії на PI та EMI | Перевірте ліцензії естонської платіжної установи та установи електронних грошей | Орган фінансового нагляду Естонії |
| Директива 2009/110/EC, статті 4 і 5 | Перевірте розрахунок початкового капіталу та поточних власних коштів 350 000 євро | EUR-Lex：Директива ЄС про електронні гроші (англійською мовою) |
| Податок на прибуток і соціальні податки | Перевірте податкові ставки естонських компаній на розподілений прибуток | Податкове та митне управління Естонії：Податок на прибуток підприємств (англійська) |
10. Відповідні нормативні акти、Нормативна інформація та додаткова інформація
| Категорія даних | Пов'язана інформація |
|---|---|
| Професійний переклад |
