1. [Уставный коммерческий и надзорный механизм] для лицензии EMI Люксембурга
Паспорт ЕС, права на проезд
Люксембург EMI планирует передать трансграничные услуги、Когда агенты или филиалы входят в другие страны ЕЭЗ，Требуется уведомление страны проживания и применимые процедуры регистрации.，и соблюдать соответствующие правила принимающей страны。Паспортный механизм не означает, что вы можете безоговорочно работать в фиксированных «27 странах».，Великобритания и другие рынки за пределами ЕЭЗ должны быть подтверждены отдельно.。
Легальное разрешение на ведение бизнеса
EMI может выпускать электронную валюту и предоставлять соответствующие платежные услуги в рамках полномочий.。платежный счет、передача、Приобретение、Платежные инструменты и обмен иностранной валюты, тесно связанные с платежными услугами, должны быть подтверждены постатейно как разрешенные виды деятельности.；Электронные деньги – это не банковские депозиты。
Полностью принадлежащая холдинговая структура
Иностранным акционерам не обязательно запрещено，Однако акционеры, которые прямо или косвенно владеют квалификационными акциями、цепочка контроля、конечный бенефициарный владелец、Источники средств и богатства будут тщательно изучены；Окончательная структура акционеров также должна соответствовать применимым пруденциальным требованиям.、Прозрачность и другие законодательные требования。
Установленная законом налоговая база
налог на прибыль корпораций、Муниципальный налог на бизнес、Налоговый режим НДС и финансовых услуг зависит от местонахождения предприятия.、Факты о транзакциях и клиентах，Не подлежат единым условиям предоставления лицензий CSSF.。Это должно быть подтверждено на основе информации налогового органа Люксембурга и профессиональных налоговых заключений на момент подачи заявления и совершения транзакции.。
2. [Законодательная классификация и стандарты капитала] Платежная лицензия CSSF Люксембурга
| Тип официальной лицензии | Деловые полномочия и нормативное определение | Законный минимальный начальный капитал |
|---|---|---|
| учреждение электронных денег (ЭМИ) |
Разрешено выпускать электронные деньги (электронные деньги)，И может предоставлять широкий спектр платежных услуг и операций с платежным счетом.。 | 350,000 евро。Кандидаты должны продемонстрировать, что первоначальный капитал состоит из приемлемых капитальных проектов и доступен на момент выдачи разрешения.；Конкретные инвестиции、Счета и подтверждающие документы подтверждаются в соответствии с требованиями CSSF.。 |
| платежное учреждение (ПИ) |
Платежные услуги могут предоставляться в пределах разрешенного объема.，Но не может выпускать электронные деньги。Получение клиентских средств、Хранение и защита зависят от конкретного платежного сервиса и применимых правил.，Его нельзя резюмировать так: его никогда не следует проводить в течение короткого периода времени.。 | В зависимости от конкретного типа услуги，между 20,000 к 125,000 евромежду。 |
иллюстрировать：EMI должна продолжать поддерживать как минимум свои собственные средства, размер которых не меньше уставного первоначального капитала.，Дополнительные потребности будут рассчитываться на основе метода, применимого к среднему остатку электронных денег и непредвиденных платежных услуг.；CSSF может быть скорректирован в соответствии с законом。Состав капитала、Источники вкладов акционеров в капитал и статьи, которые можно подсчитать, должны проверяться в каждом конкретном случае.。
3. [Корпоративное управление и местные основные требования] для Люксембурга EMI
Местное содержание против централизованного управления：Заявитель должен быть юридическим лицом Люксембурга, соответствующим действующему законодательству.，Зарегистрированный офис и центральная администрация в Люксембурге.，И иметь бизнес、Система и аутсорсинг соответствующего местного персонала、место、Навыки принятия решений и контроля。Официальная информация CSSF не содержит порога «минимум 5 сотрудников», который единообразно применим ко всем EMI.。
орган управления：Члены административного органа и лица, фактически ответственные за деятельность, должны иметь хорошую репутацию.，и знания, соразмерные обязанностям、Навыки и опыт。Количество человек、выполнять обязанности、Условия проживания и временные обязательства определяются законом.、организационная форма、Сложность бизнеса и решения по рассмотрению дела CSSF，Единых «трех директоров» применять не следует、5многолетний опыт» шаблон。
Управление ПОД/ФТ：Кандидаты должны назначить ответственный персонал и функции контроля в сфере ПОД/ФТ, соответствующие законодательству Люксембурга и требованиям CSSF.，Уточнить обязанности руководства、независимость、ресурс、Подведение итогов и организация скамейки запасных。постоянный、язык、Многолетний опыт и объем аутсорсинга должны быть подтверждены с учетом обязанностей и дел.，Невозможно использовать единый порог «3 года опыта»。
Пригодность и проверка акционеров：Члены административного органа、Фактический ответственный эксплуатационный персонал и квалифицированные акционеры признают репутацию、опыт、финансовая устойчивость、Проверка цепочки контроля и источников средств。10%Это один из важных порогов для квалифицированного владения акциями.，Но косвенно владея акциями、Контроль или значительное влияние также могут стать причиной пересмотра。
4. [Список документов, представленных в CSSF Люксембурга для обязательного рассмотрения]
| Категория файла | Подробности подачи в соответствии с законодательными требованиями (английский/французский) |
|---|---|
| Корпоративные основы и документы по акционерному капиталу | Устав и регистрационная информация юридического лица из Люксембурга、Подтверждение первоначального капитала и доступности、Зарегистрированный офис и механизмы центрального управления、Справедливость и цепочка контроля、UBO и источники средств и информации о богатстве；Конкретные правовые формы и документы подлежат перечню CSSF.。 |
| Деловые и финансовые документы | Содержит как минимум 3 Годовой финансовый прогноз бизнес-плана。Диаграмма структуры потоков капитала и потоков данных (Диаграмма движения средств)。Инструкция по расчету коэффициента достаточности капитала。Методы защиты средств клиентов、поток капитала、Инструкция по сверке и договоренности с кооперативными учреждениями；Требуются ли материалы намерения или подтверждения банка и их форма определяется в соответствии с конкретным планом и требованиями CSSF.。 |
| Политика внутреннего управления и соответствия | Борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД/ФТ) Политика и руководство KYC。Система управления рисками и внутреннего контроля。Политика безопасности данных и ИТ, соответствующая нормам ЕС DORA、Механизм аварийного восстановления (БЦП/ДР) и политика управления аутсорсингом。 |
5. [Уставное применение и процедуры рассмотрения CSSF] для лицензии EMI Люксембурга
первый этап：Сфера деятельности、Сущность и подготовка
Определить сферу электронных денег и платежных услуг，Создание квалифицированного юридического лица в Люксембурге，Подготовьте капитал、управление、Местное центральное управление、Защита средств клиентов、система、аутсорсинг、ПОД/ФТ и финансовая информация за три года；Вопрос о том, следует ли проводить предварительную коммуникацию, определяется в соответствии с процедурами CSSF.。
второй этап：Подать досье заявки
Отправьте заявку в соответствии с методом, указанным CSSF.、бизнес-план、управление、персонал、капитал、Документы по защите и контролю средств клиентов，И проверьте размер комиссий в соответствии с официальными правилами, действующими на момент подачи заявки.。
Третий этап：Полнота и предметный обзор
CSSF может предоставить бизнес-модели、капитал、персонал、управление、Защита средств клиентов、ПОД/ФТ、Технологии и аутсорсинг вызывают дополнительные вопросы，и может потребовать от предлагаемых менеджеров объяснить свои обязанности。Запросы и собеседования не являются фиксированным количеством раз или единым процессом.。
Этап 4：Решения о разрешении и продолжение деятельности
Решения о выдаче разрешений принимаются в соответствии с правовыми процедурами Люксембурга.，и может сопровождаться условиями。Организации должны начать бизнес в утвержденных объемах и условиях.，Продолжайте сохранять капитал、Защита средств клиентов、управление、ПОД/ФТ、DORA и нормативная документация；Официальная информация не гарантирует фиксированный цикл от 8 до 12 месяцев.。
6. Разделение средств клиентов (охрана) Механизм и [красная линия соответствия требованиям ИТ]
Защита средств клиентов：Соответствующие средства, полученные за выпуск электронных денег или оказание платежных услуг, должны быть защищены в соответствии с действующими правилами.，Не допускается смешивание с собственными средствами учреждения.。Доступна изоляция или квалификационная страховка/гарантия；Счет、ресурсы、Организация и время должны быть проверены в соответствии с конкретным бизнесом.。
Согласование и обработка расхождений：Учреждения обязаны проводить сверку внутренних бухгалтерских книг с частотой, соразмерной объемам транзакций и методам защиты.、Внешние счета и суммы, подлежащие защите，Своевременно обновляйте и компенсируйте различия，и хранить доказательства в соответствии с применимым сроком хранения.；Должен ли он быть «автоматическим каждый день» и конкретное количество лет должно быть подтверждено в соответствии с правилами и требованиями CSSF.。
ДОРА и тестирование：Учреждения, подпадающие под действие DORA, должны установить риски ИКТ、событие、непрерывность бизнеса、восстанавливаться、Тестирование и управление рисками третьих лиц。Глубина и частота тестирования определяются риском и установленной законом классификацией.；Не все EMI единообразно требуют ежегодного независимого тестирования на проникновение.。
ИКТ и другой аутсорсинг：Поставщики не блокируются из-за того, что они находятся за пределами ЕС.，Однако учреждения должны провести оценку рисков.、письменный договор、Доступ к правам аудита、Данные и безопасность、Субподряд、Концентрация、Непрерывность бизнеса и механизмы выхода，и обеспечить, чтобы CSSF мог эффективно контролировать。
7. [Подробная информация о государственных пошлинах и установленных законом эксплуатационных расходах] для лицензии EMI Люксембурга
| Категории финансирования и расходов | Законодательные требования и бюджетные стандарты (евро) |
|---|---|
| Законный первоначальный капитал | самый низкий 350,000 евро。Необходимо доказать состав капитала、Источник и доступность на момент авторизации；«Проверка замороженного капитала местного банка» не должна быть записана как единая юридическая форма для всех случаев.。 |
| Официальные сборы CSSF | Эта страница не может подтвердить указанный выше фиксированный диапазон на проверенной странице авторизации CSSF.。Применять、Плата за авторизацию и постоянный надзор должна соответствовать правилам CSSF, действующим на момент подачи заявки или выставления счета.、Институциональная категория и проверка бизнес-фактов。 |
| Жесткие нормативные расходы на техническое обслуживание | внешний аудит、Объем тестирования ИКТ и профессиональных услуг зависит от законодательных требований.、Размер организации и расценки поставщиков；Коммерческие котировки не являются государственными пошлинами，Их также не следует называть едиными «жесткими установленными законом издержками».。 |
| Комплексные требования к операционному бюджету | Бизнес-планы должны демонстрировать достаточные ресурсы для поддержки местного управления.、персонал、место、Систематическое и постоянное соблюдение требований。На этой странице нет официального основания для поддержки гармонизации пороговых значений «5 сотрудников» или «буферного резерва в размере 500 000 евро».，Бюджеты должны быть подготовлены на основе бизнес-прогнозов и требований CSSF.。 |
8. Поддержка приложений EMI в Люксембурге, предоставляемая Hong Kong Huitong
Создание предприятия и подбор персонала
Может помочь в сортировке юридических лиц Люксембурга、Управление и кадровые потребности，И координировать сторонние услуги по согласованию на проекте。Подбор персонала、Право на участие и пригодность в конечном итоге проверяются заявителем и CSSF.，Нет никаких обещаний, что «соответствие означает квалификацию»。
Система комплаенс и подготовка бизнес-плана
Может помочь в подготовке бизнес-планов на основе реального бизнеса.、Финансовое прогнозирование и управление、ПОД/ФТ、ИКТ、Документация по обеспечению непрерывности бизнеса и аутсорсингу；Руководство заявителя должно рассмотреть、Утверждение и ответственность за фактическую реализацию。
Агент CSSF и агент по собеседованиям
Может помочь в подаче материалов заявки в соответствии с объемом полномочий.、Подготовка запросов и брифингов для руководства，и согласовываем контакты банка；Обзор CSSF、Производительность персонала、Счета операций с капиталом и счета защиты средств клиентов определяются соответствующими учреждениями независимо.。
9. Люксембург EMI / Основные юридические вопросы и ответы по лицензии регулирующего органа PI (Часто задаваемые вопросы)
В соответствии с Законом о платежных услугах(ПСЛ)，EMI уполномочена выпускать электронные деньги，И может предоставлять широкий спектр платежных услуг и операций с платежным счетом.。PI ограничивается предоставлением платежных услуг，Нет полномочий на выпуск электронных денег.。Установленный законом минимальный оплаченный капитал для них составляет соответственно 35 миллионов евро (EMI) и 2 Ванчжи 12.5 миллион евро (PI)。
EMI намерена предоставлять трансграничные услуги в других странах ЕЭЗ.、При работе в качестве агента или филиала，Применимые процедуры уведомления CSSF должны соблюдаться.，и соблюдать соответствующие правила принимающей страны。Паспортный механизм не распространяется на рынки за пределами ЕЭЗ, такие как Великобритания.，Это не является безусловной деловой гарантией.。
Начальный капитал EMI не должен быть менее 350 000 евро.，и должен доказать состав капитала、Источник и доступность на момент авторизации。Что может быть включено в капитальные проекты и инвестиционные сертификаты, определяется в соответствии с требованиями законодательства и CSSF.；«Замораживание местных банков» или все ситуации с заимствованиями акционеров не должны быть записаны как единый законодательный запрет.。
EMI должна продолжать выполнять требования к собственному капиталу, который, по крайней мере, не меньше установленного законом первоначального капитала.，И рассчитывается на основе средней суммы непогашенных электронных денег и непредвиденных платежных услуг с использованием применимого метода.；CSSF может быть скорректирован в соответствии с законом。Окончательная сумма должна быть рассчитана на основе бизнес-данных и капитализированных статей.。
Электронные деньги – это не депозит。Соответствующие средства клиентов должны быть защищены в соответствии с применимыми правилами.，Не допускается смешивание с собственными средствами учреждения.；Доступна сегрегация или квалификационная страховка / кабала。Счет、ресурсы、Частота сверки и обработка различий должны быть подтверждены в соответствии с конкретным гарантийным планом.。
Зарегистрированный офис и центральная администрация должны находиться в Люксембурге.，и принимать местные решения, соразмерные бизнесу、персонал、Возможности определения местоположения и управления。CSSF будет основан на бизнесе、Содержание обзора систем и аутсорсинга，На этой странице не используется порог «минимум 5 сотрудников», который не имеет официального обоснования.。
Кандидаты должны настроить функции управления и контроля ПОД/ФТ в соответствии с законодательством Люксембурга и требованиями CSSF.，Обеспечить наличие у персонала опыта, соответствующего обязанностям.、Разрешения、независимость и ресурсы。постоянный、язык、Многолетний опыт и объем аутсорсинга должны быть подтверждены с учетом обязанностей и дел.。
Иностранным акционерам не обязательно запрещено，Но акционеры、цепочка контроля、КАШЕЛЬ、Финансовая устойчивость и источники средств и благосостояния будут рассмотрены.。Возможность принятия 100% зарубежного владения также должна сочетаться с квалифицированным пакетом акций.、Групповой надзор и другие применимые юридические решения。
Защищенные клиентские средства не могут использоваться для группового финансирования или институциональных операций.。Собственные средства учреждения、Распределяемая прибыль и групповые операции подлежат капиталу.、корпоративное право、Операции со связанными сторонами、Управление и нормативные требования；Все законные потоки капитала не могут быть суммированы, за исключением «только дивидендов».。
Услуги ИКТ могут использовать местных или оффшорных поставщиков, подпадающих под действие DORA и других правил аутсорсинга.。Организации должны сохранять за собой максимальную ответственность、оценка риска、Доступ к контрактам и аудиту、Управление инцидентами и непрерывностью、Субподрядные соглашения и механизмы выхода；Объем и частота испытаний определяются риском и установленной законом классификацией.。
CSSF проведет полноту и предметную проверку，Вы также можете запросить дополнительные документы или разъяснения руководства.。Общий срок зависит от объема、Материал、персонал、система、Договоренности и запросы третьих сторон；На этой странице нет официальных оснований обещать объединение на срок от 4 до 12 месяцев.，Решения о выдаче разрешений принимаются в соответствии с правовыми процедурами Люксембурга.。
Уполномоченные учреждения должны продолжать выполнять финансовые、капитал、Защита средств клиентов、ПОД/ФТ、аудит、Обязательство сообщать статистику и основные изменения。конкретная форма、частота、Продолжительность и объем аудита зависят от текущих правил.、Институциональная категория и требования CSSF，Представленные материалы следует проверять по пунктам с помощью календаря деклараций CSSF и уведомлений.。
10. Официальный надзор и информация о заявке
| официальная информация | Основная цель | Связь |
|---|---|---|
| CSSF：Процедуры авторизации PI и EMI | Проверьте приложения Люксембурга PI и EMI、Требования к проверке и авторизации | Открыть специальную страницу CSSF (на английском языке) |
| ЕВР-Лекс：Сводный текст Директивы об электронных деньгах | Проверьте начальный капитал EMI、Законодательная база бизнеса и паспортов | Откройте специальную страницу EUR-Lex (на английском языке) |
11. Соответствующие правила、Нормативная информация и дополнительная литература
| Категория данных | Сопутствующая информация |
|---|---|
| Профессиональный перевод | |
| Лицензионные и контролирующие органы |
