1. [Уставный коммерческий и надзорный механизм] для лицензии EMI Люксембурга
Паспорт ЕС, права на проезд
Согласно Директиве ЕС об электронных деньгах(ЭМД2) Применимо к механизму «Паспорт ЕС»。После завершения процедур уведомления и регистрации，Доступно в ЕЭЗ Другое 27 Государства-члены предоставляют услуги через границы в соответствии с законом илиСоздать филиал。
Легальное разрешение на ведение бизнеса
Юридические полномочия включают в себя：изданный、Храните и управляйте электронными деньгами；Обеспечивать операции по платежному счету (пополнение/снятие/перевод)；Выпуск предоплаченных карт и других платежных инструментов；а такжеТрансграничные денежные переводыииностранная валюта。
Полностью принадлежащая холдинговая структура
Разрешить зарубежные холдинговые компании 100% 100% акций Люксембургской EMI。Цель состоит в том, чтобы представить в CSSF диаграмму проникновения капитала конечного бенефициарного владельца (UBO) и подтверждение законного источника средств.。
Установленная законом налоговая база
Корпоративный подоходный налог (CIT) и муниципальный налог на бизнес в Люксембурге составляют примерно 24,94% (колеблется в зависимости от региона).，Стандартная ставка налога на добавленную стоимость (НДС) составляет 17%。Отдельные финансовые услуги подлежат освобождению от налогов или упрощенной отчетности в соответствии с законодательством.。
2. [Законодательная классификация и стандарты капитала] Платежная лицензия CSSF Люксембурга
| Тип официальной лицензии | Деловые полномочия и нормативное определение | Законный минимальный начальный капитал |
|---|---|---|
| учреждение электронных денег (ЭМИ) |
Разрешено выпускать электронные деньги (электронные деньги)，и предлагает широкий выборплатежные услугии операции по платежному счету。 | 350,000 евро。Полная сумма должна быть выплачена единовременно и депонирована в местном банке для проверки капитала перед утверждением.。 |
| платежное учреждение (ПИ) |
Только платежные услуги (например, денежные переводы)、Приобретение、платежный шлюз)，Нет полномочий выпускать электронные деньги или сохранять балансы клиентов.。 | В зависимости от конкретного типа услуги，между 20,000 к 125,000 евромежду。 |
Юридические примечания：Кредиты строго запрещены в качестве источника капитала.、Возобновляемое финансирование или гарантия материнской компании。Во время работы，Собственные средства учреждения (Собственные средства) Не менее 35 0,000 евро или 2% от суммы всех невыкупленных остатков электронных денег (в зависимости от того, что больше)。
3. [Корпоративное управление и местные основные требования] для Люксембурга EMI
Местное содержание против централизованного управления：Заявитель должен быть акционерным обществом, зарегистрированным в Люксембурге. (на)。Штаб-квартира и центральная управляющая организация расположены в Люксембурге.，Необходимо арендовать физическое офисное помещение，и трудоустроить хотя бы 5 местные штатные сотрудники, имеющие реальную способность выполнять свои обязанности。
Конфигурация платы：В состав совета директоров входит как минимум 3 члены，из которых по крайней мере 2 Люди обладают 5 Более 10 лет опыта работы на руководящей должности в финансовой/платежной отрасли.。Должен быть как минимум один местный менеджер или исполнительный директор из Люксембурга, отвечающий за повседневную деятельность.。
Руководитель отдела комплаенса и ПОД (МЛРО)：Должен быть резидентом Люксембурга。Необходимый 3 Опыт работы в сфере AML/KYC в финансовых учреждениях более 2 лет.，Знание директив ЕС по борьбе с отмыванием денег (АМЛД)，Возможность самостоятельно подавать отчеты о подозрительных операциях (СТР) способность，Возможность общаться с CSSF на английском или французском языке.。Передача основных обязанностей по борьбе с отмыванием денег на аутсорсинг строго запрещена.。
Проверка целесообразности и надежности (Подходящий и правильный)：Все режиссеры、Руководители и пакеты акций 10% Вышеуказанные акционеры должны пройти проверку CSSF.。Необходимо предоставить доказательства отсутствия судимости、Заявление о честности и подтверждение законного источника средств。
4. [Список документов, представленных в CSSF Люксембурга для обязательного рассмотрения]
| Категория файла | Подробности подачи в соответствии с законодательными требованиями (английский/французский) |
|---|---|
| Корпоративные основы и документы по акционерному капиталу | Устав Люксембурга SA、Выписка из бизнес-реестра RCS、35 Банковское свидетельство об оплаченном уставном капитале Вану、Договор аренды местного физического офиса。Диаграмма проникновения капитала UBO и подтверждение законного источника средств。 |
| Деловые и финансовые документы | Содержит как минимум 3 годовой финансовый прогнозбизнес-план。Диаграмма структуры потоков капитала и потоков данных (Диаграмма движения средств)。Инструкция по расчету коэффициента достаточности капитала。Механизм изоляции средств клиентов (охрана) Инструкция и письмо о намерении открыть банковский счет。 |
| Политика внутреннего управления и соответствия | Борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД/ФТ) Политика и руководство KYC。управление рискамии система внутреннего контроля。Политика безопасности данных и ИТ, соответствующая нормам ЕС DORA、Механизм аварийного восстановления (БЦП/ДР) и политика управления аутсорсингом。 |
5. [Уставное применение и процедуры рассмотрения CSSF] для лицензии EMI Люксембурга
первый этап：Формирование юридического лица и документация (Месяцы 1-2)
Завершить регистрацию юридического лица SA。Откройте счет движения капитала и заполните 35 10 000 евро выплачено заморожено。Адрес офиса лизинговой компании，Назначьте местную управленческую команду и специалиста по обеспечению соответствия。Первая вводная встреча с CSSF。
второй этап：Отправить материалы дела в электронном виде (Около 3-4 месяцев)
Через систему электронной передачи документов CSSF (электронный рабочий стол/MFT) Официальная подача полного письменного досье заявления，и оплатите первоначальный взнос за прием заявки。
Третий этап：Экспертиза по существу и собеседования с руководителями (Примерно на 4-8 месяце)
CSSF против бизнес-модели、Провести предметный анализ механизмов контроля рисков и гарантий капитала и направить письменные запросы.。Организация собеседований и оценок для предлагаемых директоров и сотрудников по соблюдению нормативных требований.。
Этап 4：Одобрение лицензирования и эксплуатации (Примерно 8-12 месяцев)
CSSF представляет рекомендации Министерству финансов Люксембурга после прохождения проверки，Лицензировано и одобрено Министерством финансов.。Учреждения открывают счета сегрегации средств клиентов，Полный запуск системы и регистрация CSSF。
6. Разделение средств клиентов (охрана) Механизм и [красная линия соответствия требованиям ИТ]
Требования к физической сегрегации средств：EMI строго запрещает использование средств клиентов для собственных операций или инвестиций.。Средства клиентов должны храниться в полном объеме на сегрегированных счетах, открытых регулируемыми кредитными учреждениями в ЕС.，Или получите равную сумму гарантии от регулируемой страховой организации в ЕС.。
Ежедневный автоматический процесс сверки：Учреждения должны установить ежедневные автоматические процедуры сверки.。Расхождения в счетах должны быть проверены специалистом по соблюдению нормативных требований.，Документы сверки должны храниться в соответствии с законодательством не менее 5 Год。
Структура DORA и тестирование на проникновение：Должен соответствовать Закону ЕС об устойчивости цифровых операций (DORA) и рекомендациям EBA.，Создание механизма обеспечения непрерывности бизнеса и аварийного восстановления (BCP/DR)，Ежегодно проводить независимое тестирование на проникновение в сеть (Pen Test).。
Соответствие данных аутсорсинговых услуг：облачный хостинг、Поставщики аутсорсинга, такие как развитие ИТ, должны находиться в ЕС.。Требуется соглашение об обработке данных (DPA) с четкими положениями об отказе и правами на аудит.。
7. [Подробная информация о государственных пошлинах и установленных законом эксплуатационных расходах] для лицензии EMI Люксембурга
| Категории финансирования и расходов | Законодательные требования и бюджетные стандарты (евро) |
|---|---|
| Законный первоначальный капитал | самый низкий 350,000 евро。Полная сумма должна быть выплачена единовременно и депонирована в местном банке для проверки капитала перед утверждением.。 |
| Официальные сборы CSSF | Плата за первоначальную обработку заявки：10,000 к 30,000 евро。 ежегодная плата за надзор：Плавает в зависимости от объема торгов，между 15,000 к 50,000 евро между。 |
| Жесткие нормативные расходы на техническое обслуживание | Необходимо нанять местного внешнего аудитора, аккредитованного CSSF. (Около 15 000-25 000 евро/год)；Плата за независимое тестирование на проникновение в ИТ (Около 10 000-20 000 евро/год)。 |
| Комплексные требования к операционному бюджету | Нужно покрыть как минимум 5 Заработная плата и аренда офисов местных штатных сотрудников (включая постоянного специалиста по соблюдению нормативных требований)。Регламент обычно рекомендует, чтобы компании имели как минимум 500,000 евро до 12 Ежемесячный операционный буфер。 |
8. Юридическое агентство Hong Kong Huitong по делу о выдаче лицензии EMI в Люксембурге
Создание предприятия и подбор персонала
Подать заявку на участие в Люксембурге SA Регистрация компании。Юридическое соответствие CSSF (Соответствовать & Правильный) Постоянный местный исполнительный директор и руководитель отдела по борьбе с отмыванием денег для проверки стандартов (МЛРО)。
Система комплаенс и подготовка бизнес-плана
Compose содержит 3 Бизнес-план с круглогодичными финансовыми прогнозами。Подготовьте политику AML/KYC, соответствующую системе DORA ЕС и Директиве по борьбе с отмыванием денег.、Механизм аварийного восстановления ИТ и соглашение об аутсорсинге обработки данных。
Агент CSSF и агент по собеседованиям
Обработка отправки файлов электронной системы CSSF。Обеспечить систематическое обучение супервизионному собеседованию.，Помощь в установлении связи с местными банками в Люксембурге для реализации 35 Проверка капитала в размере 10 000 евро и открытие отдельного счета。
9. Люксембург EMI / Основные юридические вопросы и ответы по лицензии регулирующего органа PI (Часто задаваемые вопросы)
В соответствии с Законом о платежных услугах(ПСЛ)，EMI уполномочена выпускать электронные деньги，И может предоставлять широкий спектр платежных услуг и операций с платежным счетом.。PI ограничивается предоставлением платежных услуг，Нет полномочий на выпуск электронных денег.。Установленный законом минимальный оплаченный капитал для них составляет соответственно 35 миллионов евро (EMI) и 2 Ванчжи 12.5 миллион евро (PI)。
Люксембургский EMI основан на Директиве ЕС об электронных деньгах.(ЭМД2) Применить механизм «Паспорт ЕС»。После завершения процедур уведомления и регистрации в CSSF，Доступно в Европейской экономической зоне (ЕЭЗ) другой 27 Государства-члены на законных основаниях предоставляют трансграничные услуги или открывают филиалы.。
Законный минимальный начальный капитал 35 До утверждения десять тысяч евро должны быть выплачены полностью одной единовременной суммой.，И внесите его в местный банк, чтобы заморозить капитал для проверки.。Источник средств должен быть юридически отслеживаемым.，Кредиты строго запрещены.、Возобновляемое финансирование или гарантии материнской компании в качестве дополнения к капиталу。
во время текущих операций，Собственные средства учреждения не должны составлять менее 2% от первоначального оплаченного капитала (350 000 евро) или общего непогашенного остатка всех невыкупленных электронных валют (в зависимости от того, что больше)。
EMI строго запрещает принимать депозиты или инвестировать средства клиентов.。Клиентские фонды должны быть созданы 100% механизм изоляции，Полная сумма депонируется на отдельный счет, открытый в регулируемом банке в ЕС.，И должен быть установлен ежедневный автоматический процесс сверки.。
Штаб-квартира и центральная управляющая организация должны находиться в Люксембурге.。Должен арендовать физические офисные помещения и нанять как минимум 5 местные штатные сотрудники, имеющие реальную способность выполнять свои обязанности。Ключевые решения должны приниматься в Люксембурге。
Руководитель отдела соответствия и MLRO должны находиться в Люксембурге.。Нужно иметь как минимум 3 Более 2 лет опыта AML/KYC в финансовых или платежных учреждениях.，Знание директив ЕС по борьбе с отмыванием денег，Возможность самостоятельно подавать отчеты о подозрительных операциях (СТР) способность。Передача основных обязанностей по борьбе с отмыванием денег на аутсорсинг строго запрещена.。
Разрешить иностранным холдинговым компаниям полностью владеть Люксембургской EMI。Предполагается, что CSSF должна быть предоставлена полная диаграмма проникновения капитала UBO (конечного бенефициарного владельца) и подтверждение законного источника средств.，Обеспечить прозрачность структуры UBO。
Средства на счетах EMI строго ограничены защитой средств клиентов и поддержанием собственных операций.，Бесплатная передача на счета материнской или дочерней компании строго запрещена.。За исключением обычных установленных законом распределений дивидендов, которые проверяются независимым аудитом и сообщаются в CSSF.。
Аутсорсинговые услуги ИТ и облачного хостинга，Но поставщик услуг должен находиться в ЕС.。Агентства должны соблюдать Закон об устойчивости цифровых операций.(ДОРА)，Создать механизм обеспечения непрерывности бизнеса (ППГ)，Подпишите договор на обработку данных (ДПА)，и ежегодно проводить независимое тестирование на проникновение в сеть。
Цикл утверждения обычно 4 к 12 месяцы。После подачи в электронную систему CSSF，Регуляторы проводят предметную проверку бизнес-моделей，Проведение собеседований и оценок для предлагаемых директоров и сотрудников по соблюдению нормативных требований.。Наконец, Министерство финансов Люксембурга одобрило лицензирование.。
Лицензия не имеет фиксированного срока действия.。Учреждения обязаны ежеквартально предоставлять деловую и финансовую отчетность через платформу eDesk.，Подавайте отчеты о борьбе с отмыванием денег раз в два года.。После окончания финансового года 6 в течение нескольких месяцев，Должны быть представлены ежегодные отчеты об оценке финансового аудита и внутреннего контроля, выданные аккредитованными аудиторами CSSF.。
