1. [Законодательные налоговые льготы и бизнес-преимущества] для создания оффшорного банка в Вануату
Абсолютное установленное законом освобождение от налогов
В соответствии со статьей 40 Закона о международной банковской деятельности，Доход, полученный или выплаченный лицензиатом от международного банковского бизнеса、выгода、прирост капитала、проценты или дивиденды，Полностью освобождены от подоходного налога и любых прямых или косвенных налогов.，И освобожден от налога на наследство и гербового сбора.。
Никакого валютного контроля и свободных средств.
В стране нет валютного контроля.，Абсолютная свобода движения капитала。Разрешить банкам предлагать услуги международным клиентамоффшорные финансовые услуги，Охват нескольких стран и регионов по всему миру。
Высокая конфиденциальность и низкие эксплуатационные расходы
Информация о директорах и акционерах строго конфиденциальна.。По сравнению с основными оффшорными зонами в Европе, Америке и странах Карибского бассейна.，ВануатуОсновные операционные затраты на создание и поддержание банковского бизнеса относительно невелики.。
Законодательный срок для одобрения очевиден.
Процесс подачи заявки более эффективен, чем в других юрисдикциях。Законопроект прямо предусматривает，Резервный банк должен 4 Законодательное решение о выдаче или отказе будет принято в течение нескольких месяцев.。
2. Лицензия на оффшорную банковскую деятельность RBV Вануату [Категория юридического лица и красная линия капитала]
| Обзор категорий функций | Законодательные требования и инструкции по обеспечению соответствия |
|---|---|
| Категория объекта государственной лицензии | Согласно Руководству по применению RBV，международная банковская лицензияРазделен на две категории：Местный зарегистрированный банк (Местные банки) и филиалы иностранных банков (Филиалы иностранных банков)。 |
| Законный минимальный капитал | Законный минимальный предел незатронутого оплаченного капитала заявителя составляет 50 миллион долларов（500 000 долларов США），И его необходимо положить на хранение в банк Вануату, и это не повлияет на него.。 |
| Практические советы по подаче заявки на капитал | Официальное руководство по RBV: специальные рекомендации：Предлагаемый минимальный капитал составляет 150 миллион долларов，Продемонстрировать наличие достаточного капитала для покрытия стартовых затрат.。Чем выше предлагаемый капитал，Больше шансов на успешное одобрение。 |
| Источник средств и акт аудита | Необходимо предоставить сертификацию от внешнего аудитора，Подтвердите размер первоначального капитала, находящегося в настоящее время, и место его хранения.，и выдать установленную законом декларацию с подробным указанием источника средств (Источник средств) первоначального капитала.。 |
3. [Жесткие красные линии в отношении физического присутствия и персонала] при открытии оффшорного банка в Вануату
1. физическое существование (Физическое присутствие)：В соответствии с пруденциальным руководством № 11，Лицензированные банки должны быть созданы независимо в Вануату.、Выделенное физическое офисное помещение，Оснащен независимыми записывающими системами и оборудованием.。Должен иметь прямой публичный доступ，Использование открытых общих рабочих станций категорически запрещено.。
2. Квоты для директоров и должностных лиц：минимум два директора，Один из них должен быть резидентом Вануату.。Совет директоров должен быть независим от менеджмента，Невозможно участвовать в ежедневных операциях банка.。По крайней мере, один штатный сотрудник должен иметь повседневные знания о международных банковских операциях.。
3. Подходит и правильный обзор (Подходящий и правильный)：Все режиссеры、менеджер、Контролеры и конечные бенефициары должны пройти строгую проверку.。Иметь судимость за мошенничество、На тех, кто подвергся административным дисциплинарным взысканиям или находится в состоянии банкротства, будет наложено вето одним голосом.。
4. Обязательное назначение специального комплаенс-офицера：В соответствии с Законом о ПОД/ФТ，Должен быть назначен как минимум один сотрудник по контролю за соблюдением требований по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.，Отвечает за контроль соблюдения требований и сообщение о подозрительных операциях в Подразделение финансовой разведки (ПФР).。
5. Согласие страны происхождения оффшорного руководителя：Большинству офицеров/менеджеров приходится работать на берегу (Вануату).。Если какое-либо должностное лицо Банка занимается каким-либо оффшорным бизнесом，Согласие должно быть получено в соответствии с законом юрисдикции, в которой оно находится.。
4. Представлено в Резервный банк Вануату (РБВ) [Основные юридические документы и контрольный список комплексной проверки]
| Обзор категорий функций | Законодательные требования RBV и подробности подачи |
|---|---|
| исполнительный KYC раскрытие информации частным лицам | Весь ключевой персонал (акционеры、директор、Менеджер) необходимо заполнить «Анкету комплексной проверки»、Полное резюме (включая нотариально заверенные копии академических квалификаций/сертификатов)、Нотариально заверенная полноцветная копия паспорта высокого разрешения.、Подтверждение адреса проживания за последние 10 лет.、Декларация об отсутствии судимости (полицейская проверка) и отсутствии сведений о банкротстве。 |
| Бизнес-планы и финансовые прогнозы | Предоставьте устав предлагаемого банка.、Подробный баланс и отчет о прогнозе прибыли за первые три года деятельности.；Подробное описание объема услуг、Целевой рынок и прогноз прибыли。 |
| Руководство по внутреннему контролю в области комплаенса и контроля рисков | Необходимо отправить ПОД/ФТ Руководство по политике и политика внутреннего контроля，Покрытие операционных рисков、рыночный риск、Кредитная политика и управление ликвидностью。Требуется подтверждение аудитора о том, что программный комплекс банка соответствует потребностям бизнеса.。 |
| Доказательство кредитоспособности и богатства акционеров | Акционеры обязаны предоставить заверенные банковские рекомендательные письма и банковские выписки.，Подтвердить свою хорошую репутацию в банке и легальный источник средств.。 |
5. [Панорамный процесс официального одобрения] для получения лицензии оффшорного банка Вануату RBV
шаг 1：Предварительная подготовка и создание корпоративной структуры (1-2месяцы)
Определить местную регистрацию или структуру зарубежного филиала。Соберите нотариально заверенные паспорта всех руководителей и акционеров.、Отсутствие судимости и кредитного свидетельства。Разработка бизнес-плана и руководства по контролю рисков ПОД/ФТ.。
шаг 2：Юридическое вливание капитала и аудиторская проверка
Внесите первоначальный капитал в размере от 500 000 до 1,5 миллионов долларов США в банк Вануату.。Сумма финансирования, выданная внешним аудитором、Законодательное удостоверение о местонахождении депозита и законном источнике средств。
шаг 3：Официально подайте заявку и оплатите сборы в RBV. (1месяцы)
Официально представить полный комплект юридических материалов и материалов комплексной проверки в Резервный банк Вануату (RBV).，и платить одновременно 8,000 регистрационный сбор в долларах США и 8,000 Лицензионный сбор за первый год в долларах США。
шаг 4：Углубленный анализ и расследование RBV (3-6месяцы)
Квалификация RBV и ПФР по пригодности и пригодности для заявителей、Источник средств и механизм изоляции бизнеса должны быть строго проверены.。Требуются дополнительные доказательства наличия физических офисных помещений и независимых систем.。
шаг 5：Юридическая выдача лицензий и развитие бизнеса (1в течение нескольких месяцев)
Согласно акту，После получения полной информации RBV должен 4 Решение будет принято в течение нескольких месяцев。После одобрения может быть выдана международная банковская лицензия.，Официально запустить оффшорный финансовый бизнес для клиентов-нерезидентов。
6. Постоянная проверка соответствия RBV、Ежегодный аудит и [Механизм принудительного исключения из списков]
Ежегодный обязательный финансовый аудит：Лицензиат должен назначить утвержденного внешнего аудитора.，и предоставить RBV копию финансовой отчетности, прошедшей независимый аудит, и аудиторского заключения в течение четырех месяцев после окончания финансового года.。
Обязательства по проведению специальных проверок и частому представлению отчетности：Резервный банк имеет право в любое время запросить в письменной форме информацию о качестве активов.、Специальный обзорный отчет по достаточности резервов на случай убытков и систем внутреннего контроля。Лицензированные учреждения обязаны предоставлять регулярные статистические отчеты о транзакциях и соблюдении требований в ПФР и RBV.。
Механизм суровых штрафов за продление лицензии：Годовой лицензионный сбор должен быть уплачен в каждую годовщину выдачи лицензии.。Если оплата не произведена в течение 7 дней после установленной даты，Требуется дополнительная плата, равная годовому взносу.；Если вы продолжите работать без оплаты, вам грозят крупные штрафы и отзыв лицензии.。
Юридическое приостановление и аннулирование красных линий：Если стандарт «подходящего и надлежащего человека» не соблюдается постоянно、Источник средств больше не является законным、Нарушение ПОД/ФТ，или несоблюдение нормативных директив RBV в установленные сроки，RBV оставляет за собой право немедленно приостановить или отозвать лицензию в соответствии с законодательством.，Лицензия абсолютно не подлежит передаче.。
7. 2023-2024 Банковская отрасль Вануату [Официальные тенденции регулирования и практические риски]
Нормативные стандарты приведены в соответствие с международными стандартами. (Базель III)：RBV пересматривает пруденциальные рекомендации，Соответствовать Базелю III и МСФО 9 требования соответствия。Эти руководящие принципы превращаются из руководящих документов в абсолютно юридически обязательные «пруденциальные стандарты».。
Препятствия для открытия счетов в банках-корреспондентах и чрезвычайно высокие затраты на соблюдение требований：На это повлияла тенденция «снижения рисков» в мировой банковской отрасли и включение ЕС в список стран, отказывающихся от сотрудничества.，Банки Вануату сталкиваются с огромными трудностями при открытии новых счетов для международных корреспондентских отношений.。
Суровый обзор борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма：RBV и Подразделение финансовой разведки (ПФР) полностью возобновляют выездные и дистанционные проверки соблюдения требований，Беспрецедентное внимание к секторам повышенного риска。В конце 2023 года норматив обязательных резервов по депозитам был повышен.。
8. Универсальное агентство по лицензированию оффшорных банковских операций RBV в Гонконге Huitong в Вануату
Создание юридического лица и физический расчет
Завершите регистрацию в Вануату。В соответствии с пруденциальным руководством № 11，Помощь в независимости от аренды、Эксклюзивное физическое офисное помещение с общественным доступом，И юридически соответствовать местным директорам-резидентам Вануату и сотрудникам по соблюдению нормативных требований.。
Подготовка основной финансовой документации и контроль рисков
Старший юрист подготовит проект для вас. 3 Годовой бизнес-план и финансовый прогнозный отчет。Подготовьте внутреннее руководство по обеспечению соответствия и процедуры комплексной проверки клиентов (KYC), которые полностью соответствуют Закону Вануату о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.。
Аудит стыковки и официальная защита
Помощь во взаимодействии с внешними аудиторами для выдачи 50-150 Доказательство законного источника капитала в размере 10 000 долларов США.。Полное разрешение на работу с RBV до 4-6 Месяцы углубленного анализа и интервью，До момента выдачи лицензии。
9. Вануату RBV Лицензия на регулирование оффшорной банковской деятельности Практические вопросы и ответы (Часто задаваемые вопросы)
В соответствии со статьей 40 Закона о международной банковской деятельности (CAP 280)，Лицензиаты пользуются абсолютным установленным законом освобождением от налогов.。Доход, полученный или выплаченный лицом, занимающимся международной банковской деятельностью、выгода、прирост капитала、проценты или дивиденды，Полное освобождение от подоходного налога и любых прямых/косвенных налогов.，Освобождение от гербового сбора при передаче имущества и операциях с ценными бумагами。
В соответствии с правилами подачи заявок Резервного банка Вануату (RBV)，Кандидаты на получение международной (оффшорной) банковской лицензии ограничены двумя категориями.：Первая категория — «Местные банки».；Вторая категория – «Филиалы иностранных банков».。
Установленный законом минимальный предел незатронутого оплаченного капитала составляет 50 миллион долларов。Но на практике，Должностные лица RBV прямо рекомендуют установить минимальный капитал на уровне 150 миллиона, чтобы увеличить процент одобрений。Средства должны быть внесены в банк в Вануату.，и установленная законом декларация должна быть выдана внешним аудитором，Подробное раскрытие истинного законного источника и места хранения средств.。
В соответствии с пруденциальным руководством № 11，Никогда не позволяйте работать «скиновым компаниям»。Лицензированные банки должны быть созданы независимо в Вануату.、Выделенное физическое офисное помещение，Оснащен независимыми записывающими системами и оборудованием.。Место проведения должно иметь прямой доступ публики.，Использование открытых общих рабочих станций категорически запрещено.，И на объекте должен быть штатный сотрудник。
Совет директоров должен состоять как минимум из двух директоров.，Один из них должен быть местным жителем Вануату.，и совет директоров должен быть независимым от руководства。также，В соответствии с Законом о ПОД/ФТ，Обязательно назначить как минимум одного специалиста по соблюдению требований, ответственного за отчетность в Подразделении финансовой разведки (ПФР).。Если есть старшие сотрудники, занимающиеся оффшорным бизнесом в оффшоре，Необходимо получить согласие юрисдикции, в которой он находится.。
Это глубокая юридическая экспертиза.。Вы должны представить устав предлагаемого банка.、Финансовый прогноз на первые три года、Бизнес-план и Политика внутреннего контроля ПОД/ФТ。Ориентирован на всех ключевых руководителей и акционеров，Необходимо заполнить личную анкету、10Подтверждение годового адреса проживания и опыта работы.、Нотариально заверенный документ паспорта высокого разрешения、Справка о преступлении из полиции，и кредитное рекомендательное письмо, выданное банком。
Общий цикл проекта составляет примерно 5-8 месяцы。провел на начальном этапе 1-2 После нескольких месяцев подготовки чрезвычайно сложных материалов для нотариального заверения и завершения вливания капитала，Подать заявку в РБВ。Международное банковское право четко предусматривает，RBV должен быть выдан в день получения полных документов заявки. 4 в течение нескольких месяцев，Принимать законные решения о выдаче или отказе。
При официальной подаче досье заявки в Резервный банк Вануату，Оплата должна быть произведена единовременно 8,000 Плата за подачу заявления на получение лицензии в долларах США，а также 8,000 Лицензионный сбор за первый год в долларах США.。после этого，Лицензированные учреждения должны своевременно уплачивать годовой лицензионный сбор в каждую годовщину.，Просрочено 7 будет сталкиваться с одинаковым дополнительным штрафом каждый день。
Лицензиат должен назначить утвержденного внешнего аудитора.，и предоставить аудиторский отчет и финансовую отчетность RBV в течение четырех месяцев после окончания финансового года.。в то же время，RBV оставляет за собой право запросить информацию о качестве активов в любое время.、Специальный обзорный отчет по коэффициенту достаточности резерва на случай убытков，и учреждения должны предоставлять регулярные статистические отчеты о соблюдении требований в ПФР.。
По данным РБВ 2023 годовой отчет，Самая большая практическая трудность – открытие счета в международном банке-корреспонденте (корреспондентские отношения).。Пострадали от «снижения рисков» мировой банковской отрасли и списка стран ЕС, отказывающихся от сотрудничества.，Открытие агентского банковского счета сталкивается с серьезными препятствиями，Затраты на содержание значительно возрастают。в то же время，RBV объединяется с Базелем III，Проверка соответствия была усилена как никогда раньше。
Ganghuitong предоставляет вам сопровождение соответствия требованиям «под ключ»。Мы напрямую подберем для вас местных директоров-резидентов Вануату и сотрудников по соблюдению нормативных требований на законных основаниях.，Помощь в аренде независимых офисных помещений в соответствии с пруденциальными рекомендациями № 11.。Старший юрисконсульт подберет его для вас 3 Ежегодные финансовые прогнозы и руководство по борьбе с отмыванием денег，Помощь в аудите и проверке капитала，и полностью уполномочен вести дела с RBV от вашего имени до 4 месяцы тщательного анализа。
