1. [Правовой орган предпринимательской деятельности и налоговый механизм] эстонской лицензии EMI
Паспортный механизм ЕС (Паспортизация)
После подачи трансграничного уведомления в FSA，По закону на всей территории ЕС и Европейской экономической зоны (ЕЭЗ) Легальное предоставление трансграничных платежей и финансовых услуг внутри страны.，Нет необходимости повторно подавать заявки на получение лицензий в странах-членах ЕС.。
Легальное разрешение на ведение бизнеса
Разрешено выпускать электронные деньги、Открыть платежный счет；Доступен прямой дебет SEPA、Кредитный перевод и трансграничный перевод；Выпуск платежных карт；Обеспечить активацию платежа на основе PSD2 (ПИС) и информационные услуги по счетам (АИС)。
Отложенный налог на нераспределенную прибыль
Корпоративный подоходный налог обычно не взимается, если прибыль удерживается внутри компании.；Текущая ставка налога будет применяться при распределении прибыли.。Указания Налоговой и таможенной службы Эстонии，С 2025 года подоходный налог компании на распределенную прибыль будет рассчитываться по принципу 22/78.。
Холдинг, полностью принадлежащий иностранцам
Разрешить нерезидентам ЕС (иностранным инвесторам) владеть 100% компаний EMI。Акционеры должны пройти проверку соответствия FSA (пригодность и правильность) и проверку законности финансирования.。
2. Эстонские стандарты EMI [Уставный капитал и стандарты контроля капитала]
| Обзор категорий функций | Законодательные требования и нормативные определения |
|---|---|
| Законный первоначальный капитал | Первоначальный капитал при утверждении не должен быть менее 350,000 евро，и должен предоставить FSA доказательство того, что капитал был или будет оплачен。Капитал и его источники также будут подлежать пруденциальной проверке и проверке пригодности.。 |
| Постоянные собственные средства (Собственные средства) | После одобрения，Учреждения должны всегда иметь достаточные собственные средства.，Сумма должна ≥ 350,000 евро，или средний непогашенный остаток электронных денег 2%(В зависимости от того, что является более высоким значением в соответствии с законом)。 |
| Раздельное хранение средств (охрана) | За средства, собранные для выпуска электронных денег，Учреждения должны принимать меры по защите средств клиентов в соответствии с применимыми правилами.，Например, внести депозит на отдельный счет или принять эквивалентное соглашение о страховании/гарантии.，и вести поддающиеся проверке бухгалтерские книги и процессы выверки。 |
3. [Корпоративное управление и местные основные законодательные требования] для EMI Эстонии
Юридические лица и основные операции (Вещество)：Юридическое лицо (OÜ или AS) должно быть зарегистрировано в Коммерческом регистре Эстонии.。FSA расправляется с «подставными компаниями»，Обязательное создание физического офиса в стране，Физический центр управления и контроля должен находиться в Эстонии.。
Управление и разделение обязанностей：Количество менеджеров、Опыт и обязанности должны быть соизмеримы с размером и риском бизнеса.。FSA проверит образование менеджеров、Резюме、Место жительства и распределение обязанностей；Действующие инструкции по подаче заявок не предусматривают единого порога «по крайней мере, одного директора-резидента в Эстонии».。
Специалист по комплаенсу и борьбе с отмыванием денег (МЛРО)：Должен быть назначен специальный сотрудник по внутреннему контролю и руководитель отдела по борьбе с отмыванием денег.，Лицо должно постоянно проживать и работать в Эстонии.，И пройти проверку профессиональной квалификации ПОД в соответствии с законом.。
проверка пригодности (Подходящий и правильный)：Все режиссеры、Руководители и пакеты акций превышают 10% акционеры должны пройти проверку。Требуется полное подтверждение источника средств、Нет судимости。
Другие ключевые позиции：Необходимо назначить внешнего аудитора, зарегистрированного в Эстонии.。Согласно Закону ДОРА，Требуется сотрудник по ИТ/безопасности, занимающийся управлением рисками в сфере ИКТ.。
4. [Перечень документов обязательного контроля, представляемых в ФСА Эстонии]
| Категория файла | Подробности подачи в соответствии с законодательными требованиями |
|---|---|
| Базовая отслеживаемость корпораций и фондов | Копия устава компании。держать 20% Резюме и квалификационные аттестаты вышеуказанных акционеров и руководителей высшего звена。Подробное и юридическое подтверждение источника средств (выписки из банка).、Справка об уплате налогов и др.)。35 Сертификат о проверке капитала на сумму 10 000 евро оплачен。 |
| Бизнес-планирование и механизм выхода | Покрытие будущего 3 Бизнес-план (баланс) с годовыми бизнес- и финансовыми прогнозами、денежный поток)。План изоляции и защиты средств клиентов。План ликвидации。 |
| Системы внутреннего контроля и соответствие требованиям DORA | Руководство по процедурам ПОД/ФТ, соответствующее ЕС。Описание ИТ-архитектуры、Аварийное восстановление и планирование непрерывности бизнеса (BCDR)、Строгая аутентификация клиентов (SCA) и проверка контрактов со сторонними поставщиками。Соответствует требованиям GDPR и DORA.。 |
5. [Заявление и процедура проверки FSA] для эстонской лицензии EMI
первый этап：Учреждение и подготовка компании (о 1 неделя)
Создание юридического лица-заявителя в Эстонии (например, ООО OÜ)，Определить зарегистрированный адрес、Фактическое управление и оперативные механизмы，и нанять аудитора。
второй этап：Открытие и пополнение счета (о 1 неделя)
Откройте специальный счет капитала в финансовом учреждении，Полное впрыскивание не менее 350,000 Юридический капитал в евро，Использование долгового финансирования строго запрещено.。
Третий этап：Документация и подача (о 3-4 неделя)
Напишите бизнес-план、Политика ПОД、Полный набор документов соответствия, таких как план архитектуры ИТ-системы.。Официально подается через специальный портал приложений FSA.。
Этап 4：Нормативный обзор и дополнительная информация (RFI)
Документ оценки FSA。Дефицит молодого сырья，Выдать уведомление о пополнении запасов (RFI)，Кандидаты должны находиться в 30 Заполните недостающие материалы в течение нескольких дней。
Пятый этап：FSA принимает решение о лицензировании
FSA может запросить дополнительные материалы в зависимости от требований конкретного случая.、Описание или общение при встрече。Законодательный срок – принятие решения в течение 3 месяцев после получения всех необходимых материалов.，И не позднее 6 месяцев после получения заявления；Время подготовки запасных частей не входит в предварительную подготовку компании.。
6. [Стандарты проверки уставного капитала и сборов] для эстонских лицензий EMI
| проект | Проверить калибр |
|---|---|
| Юридический первоначальный капитал | Если это разрешено, оно должно быть не менее 350,000 евро；Это капитал компании，Не взимается плата за подачу заявления。 |
| официальные сборы | Текущие инструкции по подаче заявления FSA не указаны на этой странице. Фиксированная плата за подачу заявления в размере 1000 евро не указана на этой странице.。Перед подачей вам следует проверить применимые на тот момент государственные пошлины на портале подачи заявок FSA.、Способы оплаты и требования к ваучеру。 |
| Подготовительные и эксплуатационные расходы | офис、менеджеры、ПОД/ФТ、ИТ-безопасность、аудит、Механизмы защиты средств банка и клиентов зависят от бизнес-модели.，Не единая юридическая сумма，Должен быть заложен в бюджет отдельно от первоначального капитала в размере 350 000 евро.。 |
7. Услуги юридического агентства по эстонской лицензии EMI в Гонконге Huitong
Инкорпорация и местная субстантивация
Зарегистрируйте эстонскую компанию OÜ，Помощь в реализации офисных и операционных договоренностей，И распределить управленческий персонал в соответствии с целесообразностью FSA и фактическими бизнес-требованиями.、Сотрудник по обеспечению соответствия и борьбе с отмыванием денег (MLRO)。
Основные юридические документы и соответствие системы
Compose содержит 3 Годовой финансовый прогноз бизнес-плана。Подготовить документы системы внутреннего контроля и план выхода из ликвидации, соответствующие правилам DORA и стандартам ПОД/ФТ. (План ликвидации)。
Заявление FSA и связь с дополнительными документами
Помощь в подготовке сертификатов капитала，Отправьте материалы дела через портал приложений FSA.，и подготовить дополнительные материалы и письменные разъяснения по нормативным вопросам.。
8. Регуляторная лицензия EMI в Эстонии. Основные юридические вопросы и ответы (Часто задаваемые вопросы)
9. Официальный надзор и информация о заявке
| официальная информация | Основная цель | Связь |
|---|---|---|
| Лицензии на эксплуатацию PI и EMI | Проверьте лицензии эстонских платежных учреждений и учреждений электронных денег | Эстонский финансовый надзор |
| Директива 2009/110/ЕС, Статьи 4 и 5 | Проверьте первоначальный капитал и текущие расчеты собственного капитала в размере 350 000 евро. | ЕВР-Лекс：Директива ЕС об электронных деньгах (английский) |
| Налог на прибыль и социальные налоги | Проверьте ставки налога на распределенную прибыль в Эстонии | Эстонское налоговое и таможенное управление：Корпоративный подоходный налог (английский) |
10. Соответствующие правила、Нормативная информация и дополнительная литература
| Категория данных | Сопутствующая информация |
|---|---|
| Профессиональный перевод |
