1. [Правовой орган предпринимательской деятельности и налоговый механизм] эстонской лицензии EMI
Паспортный механизм ЕС (Паспортизация)
После подачи трансграничного уведомления в FSA，По закону на всей территории ЕС и Европейской экономической зоны (ЕЭЗ) Легальное предоставление трансграничных платежей и финансовых услуг внутри страны.，Нет необходимости повторно подавать заявки на получение лицензий в странах-членах ЕС.。
Легальное разрешение на ведение бизнеса
Разрешено выпускать электронные деньги、Открыть платежный счет；Доступен прямой дебет SEPA、Кредитный перевод и трансграничный перевод；Выпуск платежных карт；Обеспечить активацию платежа на основе PSD2 (ПИС) и информационные услуги по счетам (АИС)。
Отложенный налог на нераспределенную прибыль
Корпоративный подоходный налог обычно не взимается, если прибыль удерживается внутри компании.；Текущая ставка налога будет применяться при распределении прибыли.。Указания Налоговой и таможенной службы Эстонии，С 2025 года подоходный налог компании на распределенную прибыль будет рассчитываться по принципу 22/78.。
Холдинг, полностью принадлежащий иностранцам
Разрешить нерезидентам ЕС (иностранным инвесторам) владеть 100% компаний EMI。Акционеры должны пройти проверку соответствия FSA (пригодность и правильность) и проверку законности финансирования.。
2. Эстонские стандарты EMI [Уставный капитал и стандарты контроля капитала]
| Обзор категорий функций | Законодательные требования и нормативные определения |
|---|---|
| Законный первоначальный капитал | Первоначальный капитал при утверждении не должен быть менее 350,000 евро，и должен предоставить FSA доказательство того, что капитал был или будет оплачен。Капитал и его источники также будут подлежать пруденциальной проверке и проверке пригодности.。 |
| Постоянные собственные средства (Собственные средства) | После одобрения，Учреждения должны всегда иметь достаточные собственные средства.，Сумма должна ≥ 350,000 евро，или средний непогашенный остаток электронных денег 2%(В зависимости от того, что является более высоким значением в соответствии с законом)。 |
| Раздельное хранение средств (охрана) | За средства, собранные для выпуска электронных денег，Учреждения должны принимать меры по защите средств клиентов в соответствии с применимыми правилами.，Например, внести депозит на отдельный счет или принять эквивалентное соглашение о страховании/гарантии.，и вести поддающиеся проверке бухгалтерские книги и процессы выверки。 |
3. [Корпоративное управление и местные основные законодательные требования] для EMI Эстонии
Юридические лица и основные операции (Вещество)：Юридическое лицо (OÜ или AS) должно быть зарегистрировано в Коммерческом регистре Эстонии.。FSA расправляется с «подставными компаниями»，Обязательное создание физического офиса в стране，Физический центр управления и контроля должен находиться в Эстонии.。
Управление и разделение обязанностей：Количество менеджеров、Опыт и обязанности должны быть соизмеримы с размером и риском бизнеса.。FSA проверит образование менеджеров、Резюме、Место жительства и распределение обязанностей；Действующие инструкции по подаче заявок не предусматривают единого порога «по крайней мере, одного директора-резидента в Эстонии».。
Специалист по комплаенсу и борьбе с отмыванием денег (МЛРО)：Должен быть назначен специальный сотрудник по внутреннему контролю и руководитель отдела по борьбе с отмыванием денег.，Лицо должно постоянно проживать и работать в Эстонии.，И пройти проверку профессиональной квалификации ПОД в соответствии с законом.。
проверка пригодности (Подходящий и правильный)：Все режиссеры、Руководители и пакеты акций превышают 10% акционеры должны пройти проверку。Требуется полное подтверждение источника средств、Нет судимости。
Другие ключевые позиции：Необходимо назначить внешнего аудитора, зарегистрированного в Эстонии.。Согласно Закону ДОРА，Требуется сотрудник по ИТ/безопасности, занимающийся управлением рисками в сфере ИКТ.。
4. [Перечень документов обязательного контроля, представляемых в ФСА Эстонии]
| Категория файла | Подробности подачи в соответствии с законодательными требованиями |
|---|---|
| Базовая отслеживаемость корпораций и фондов | Копия устава компании。держать 20% Резюме и квалификационные аттестаты вышеуказанных акционеров и руководителей высшего звена。Подробное и юридическое подтверждение источника средств (выписки из банка).、Справка об уплате налогов и др.)。35 Сертификат о проверке капитала на сумму 10 000 евро оплачен。 |
| Бизнес-планирование и механизм выхода | Покрытие будущего 3 Бизнес-план (баланс) с годовыми бизнес- и финансовыми прогнозами、денежный поток)。План изоляции и защиты средств клиентов。План ликвидации。 |
| Системы внутреннего контроля и соответствие требованиям DORA | Руководство по процедурам ПОД/ФТ, соответствующее ЕС。Описание ИТ-архитектуры、Аварийное восстановление и планирование непрерывности бизнеса (BCDR)、Строгая аутентификация клиентов (SCA) и проверка контрактов со сторонними поставщиками。Соответствует требованиям GDPR и DORA.。 |
5. [Заявление и процедура проверки FSA] для эстонской лицензии EMI
первый этап：Учреждение и подготовка компании (о 1 неделя)
Создание юридического лица-заявителя в Эстонии (например, ООО OÜ)，Определить зарегистрированный адрес、Фактическое управление и оперативные механизмы，и нанять аудитора。
второй этап：Открытие и пополнение счета (о 1 неделя)
Откройте специальный счет капитала в финансовом учреждении，Полное впрыскивание не менее 350,000 Юридический капитал в евро，Использование долгового финансирования строго запрещено.。
Третий этап：Документация и подача (о 3-4 неделя)
Напишите бизнес-план、Политика ПОД、Полный набор документов соответствия, таких как план архитектуры ИТ-системы.。Официально подается через специальный портал приложений FSA.。
Этап 4：Нормативный обзор и дополнительная информация (RFI)
Документ оценки FSA。Дефицит молодого сырья，Выдать уведомление о пополнении запасов (RFI)，Кандидаты должны находиться в 30 Заполните недостающие материалы в течение нескольких дней。
Пятый этап：FSA принимает решение о лицензировании
FSA может запросить дополнительные материалы в зависимости от требований конкретного случая.、Описание или общение при встрече。Законодательный срок – принятие решения в течение 3 месяцев после получения всех необходимых материалов.，И не позднее 6 месяцев после получения заявления；Время подготовки запасных частей не входит в предварительную подготовку компании.。
6. [Стандарты проверки уставного капитала и сборов] для эстонских лицензий EMI
| проект | Проверить калибр |
|---|---|
| Юридический первоначальный капитал | Если это разрешено, оно должно быть не менее 350,000 евро；Это капитал компании，Не взимается плата за подачу заявления。 |
| официальные сборы | Текущие инструкции по подаче заявления FSA не указаны на этой странице. Фиксированная плата за подачу заявления в размере 1000 евро не указана на этой странице.。Перед подачей вам следует проверить применимые на тот момент государственные пошлины на портале подачи заявок FSA.、Способы оплаты и требования к ваучеру。 |
| Подготовительные и эксплуатационные расходы | офис、менеджеры、ПОД/ФТ、ИТ-безопасность、аудит、Механизмы защиты средств банка и клиентов зависят от бизнес-модели.，Не единая юридическая сумма，Должен быть заложен в бюджет отдельно от первоначального капитала в размере 350 000 евро.。 |
7. Услуги юридического агентства по эстонской лицензии EMI в Гонконге Huitong
Инкорпорация и местная субстантивация
Зарегистрируйте эстонскую компанию OÜ，Помощь в реализации офисных и операционных договоренностей，И распределить управленческий персонал в соответствии с целесообразностью FSA и фактическими бизнес-требованиями.、Сотрудник по обеспечению соответствия и борьбе с отмыванием денег (MLRO)。
Основные юридические документы и соответствие системы
Compose содержит 3 Годовой финансовый прогноз бизнес-плана。Подготовить документы системы внутреннего контроля и план выхода из ликвидации, соответствующие правилам DORA и стандартам ПОД/ФТ. (План ликвидации)。
Заявление FSA и связь с дополнительными документами
Помощь в подготовке сертификатов капитала，Отправьте материалы дела через портал приложений FSA.，и подготовить дополнительные материалы и письменные разъяснения по нормативным вопросам.。
8. Регуляторная лицензия EMI в Эстонии. Основные юридические вопросы и ответы (Часто задаваемые вопросы)
Лицензия проверяется Управлением финансового надзора (FSA) в соответствии с законодательством.，Реализовано в соответствии с Законом Эстонии о платежных учреждениях и учреждениях электронных денег (MERAS).，Включение в единую систему электронного правительства и нормативно-правовую базу ЕС.。
Воспользуйтесь паспортным механизмом (паспорт ЕС) в соответствии с директивой ЕС EMD2.。После подачи трансграничного уведомления в надзорный орган，Он может на законных основаниях предоставлять трансграничные финансовые услуги на всей территории ЕС и Европейской экономической зоны (ЕЭЗ).。
Корпоративный подоходный налог обычно не взимается, если прибыль удерживается внутри компании.；Действующая ставка налога применяется при распределении прибыли。Указания Налоговой и таможенной службы Эстонии，С 2025 года подоходный налог компании на распределенную прибыль будет рассчитываться по принципу 22/78.。
Разрешено выпускать электронные деньги、Открыть платежный счет、Обеспечить клиринг SEPA、Выпуск платежных карт，И обеспечить инициацию платежей (PIS) и информационную службу счета (AIS) на основе PSD2.。
Сама лицензия EMI не может напрямую заниматься торговлей криптовалютой.。Если вы получили дополнительное разрешение от поставщика услуг виртуальных активов (VASP)，Может на законных основаниях предоставлять базовые легальные услуги по финансированию валюты клиентам и биржам криптовалютных кошельков.。
Необходимо зарегистрировать местное юридическое лицо (например, OÜ)。Разрешены резиденты стран, не входящих в ЕС 100% 100% холдинг，Тем не менее, все акционеры и конечные бенефициары (UBO) должны пройти проверку соответствия и надлежащего качества FSA.。
Статья 4 Директивы ЕС об электронных деньгах，Начальный капитал на момент выдачи разрешения должен составлять не менее 350 000 евро.。При подаче заявления также необходимо предоставить доказательство того, что капитал был или будет полностью оплачен.，Продолжающиеся собственные средства сохраняются в соответствии с применимым методом расчета.。
Средства клиента должны быть равны оборотному капиталу 100% физическая изоляция，Депонировано на отдельном счете в кредитном учреждении или застраховано эквивалентным страховым полисом.，Законом запрещено нецелевое использование средств клиентов для выдачи кредитов.。
Количество менеджеров、Опыт и разделение обязанностей должны быть соизмеримы с размером бизнеса.，и настроить функции комплаенса и ПОД/ФТ。FSA будет проверять менеджеров в каждом конкретном случае；Текущие инструкции по подаче заявок не устанавливают единого порога для количества местных директоров-резидентов или MLRO.。
Необходимо отправить 3 годовой финансовый прогноз、Политика ПОД/ЗСК、План изоляции капитала и план выхода。ИТ-архитектура должна соответствовать стандартам PCI DSS и Закона ЕС о устойчивости цифровых операций DORA.。
ФСА должно 3 Решение будет принято в течение нескольких месяцев，Не позднее, чем после первого применения 6 месяцы。Потому что это включает в себя проверку иностранных инвестиций и основную подготовку на местном уровне.，Общий цикл реализации проекта составляет примерно 8-12 месяцы。
FSA может запросить дополнительные материалы в зависимости от требований конкретного случая.、Описание или общение при встрече，Однако официальные инструкции по подаче заявки не предусматривают, что каждая заявка должна провести от 1 до 2 собеседований.，Единого количества собеседований не существует.。
Юридический начальный капитал составляет 350 000 евро.。Официальные сборы должны быть подтверждены на момент подачи заявки через портал заявок FSA.；персонал、офис、система、Меры по аудиту и защите средств клиентов являются расходами по делу.，Его нельзя рассматривать как единый уставный бюджет.。
Лицензия не имеет фиксированного срока действия.，Однако учреждения должны продолжать выполнять требования к капиталу.、управление、Защита средств клиентов、ПОД/ФТ、Применимые требования, такие как отчетность и аудит.；Конкретное местное штатное расписание определяется на основе рассмотрения дел бизнеса и FSA.。
9. Официальный надзор и информация о заявке
| официальная информация | Основная цель | Связь |
|---|---|---|
| Лицензии на эксплуатацию PI и EMI | Проверьте лицензии эстонских платежных учреждений и учреждений электронных денег | Эстонский финансовый надзор |
| Директива 2009/110/ЕС, Статьи 4 и 5 | Проверьте первоначальный капитал и текущие расчеты собственного капитала в размере 350 000 евро. | ЕВР-Лекс：Директива ЕС об электронных деньгах (английский) |
| Налог на прибыль и социальные налоги | Проверьте ставки налога на распределенную прибыль в Эстонии | Эстонское налоговое и таможенное управление：Корпоративный подоходный налог (английский) |
10. Соответствующие правила、Нормативная информация и дополнительная литература
| Категория данных | Сопутствующая информация |
|---|---|
| Профессиональный перевод |
