1. [Ventajas comerciales y fiscales principales] de elegir establecer una corporación financiera en Mauricio
tan bajo como 3% La exención fiscal definitiva
El tratamiento fiscal de las empresas GBL depende de la categoría de ingresos，y si se cumplen las exenciones parciales、Sustancia económica local y otras condiciones legales。Se pueden aplicar exenciones parciales a ciertos ingresos calificados，Pero no todos los ingresos brutos están automáticamente libres de impuestos；Tasa impositiva efectiva efectiva y dividendos、Los tratamientos fiscales como las ganancias de capital deben confirmarse de acuerdo con las leyes vigentes y las circunstancias de cada caso.。
Sin controles de cambio y libre remesa
Comisión de Servicios Financieros de Mauricio (FSC)：Mauriciosin controles de cambio，Muy abierto al capital。Permitir el 100% de propiedad extranjera，capital、Los dividendos y beneficios pueden repatriarse libremente，Incluso está permitido abrir cuentas en RMB directamente.。
Sin listas negras y acuerdos bilaterales fuertes
毛里求斯不隶属于任何国际黑名单。tener más de 40 Convenio de Doble Imposición (CDI)，lo que lo convierte en el trampolín perfecto para que las empresas de cambio de divisas y las empresas de gestión de fondos ingresen a los mercados africanos y occidentales.。
Entorno de cuentas públicas extremadamente amigable
相比于瓦努阿图等司法辖区相比，Las instituciones autorizadas en Mauricio pueden solicitar a los bancos cuentas de fondos corporativas o de clientes según sus modelos de negocio.；El resultado de abrir una cuenta depende de la decisión del banco sobre los accionistas.、Fuente de fondos、Due diligence independiente sobre regiones de clientes y sistemas de cumplimiento。
2. Clasificación legal y requisitos de capital para las licencias de fondos y agentes de inversión FSC de Mauricio
| Tipo de licencia legal | Definición de autoridad comercial legal | Requisitos mínimos de capital prescritos |
|---|---|---|
| Distribuidor de inversiones de servicio completo (Excluye suscripción) |
Bróker de Forex de elección。作为中介代表客户执行证券交易；Actuar como principal para negociar valores y revenderlos al público.；Proporcionar asesoramiento de inversión y gestionar carteras de clientes.。 | 1,000,000 rupia mauriciana (acuerdo 25,000 Dólar) |
| Distribuidor de inversiones de servicio completo (incluyendo suscripción) |
Incluye todos los permisos de servicio completo enumerados anteriormente，y adicionalmente autoriza la suscripción o distribución de valores por cuenta de emisores o tenedores de valores.。 | 10,000,000 rupia mauriciana (acuerdo 250,000 euros) |
| Administrador de planes de inversión colectiva (Gerente de la CEI) |
La licencia de administrador de fondos más completa de Mauricio。Permitir la gestión de instituciones de inversión colectiva、asignar valores、Mantener registros contables y gestionar carteras de inversiones.。 | capital mínimo requerido 30,000 Dólar (Se requiere un gasto mínimo anual de US$30.000) |
| 无限制/受限投资顾问 | Administrar carteras de valores y brindar asesoramiento en transacciones de valores (sin restricciones)；o solo brinda asesoramiento pero no tiene la autoridad para administrar la cartera (restringido)。 | 15,000 – 18,000 Dólar |
3. [Líneas rojas estrictas sobre la estructura corporativa y el personal] para establecer una empresa GBL en Mauricio
1. Frente de licencia comercial global GBL：Para solicitar una licencia de agente de inversiones o administrador de fondos，Primero debe solicitar y obtener una GBL de la FSC según la Ley de Servicios Financieros. (empresa de negocios globales) licencia，Establecer el estatus de “empresa residente”。
2. Doble línea roja del director residente local：El consejo de administración de una empresa GBL debe tener al menos dos directores locales residentes en Mauricio，y debe tener la competencia suficiente para ejercer un juicio y un pensamiento independientes。
3. Mandatos de gestión y control local：Cuenta bancaria principal de la empresa.、Los registros contables y los estados financieros legales siempre deben mantenerse en un domicilio social en Mauricio.，Las reuniones de la junta directiva también deben celebrarse en Mauricio。
4. Designación obligatoria de responsables de cumplimiento y control de riesgos a tiempo completo：Las regulaciones del FSC requieren estrictamente el nombramiento de un Oficial de Informes de Lavado de Dinero (MLRO) y un MLRO Adjunto.。El equipo de agentes de inversiones debe nombrar al menos dos miembros del personal comercial principal.。
5. empresa gestora (MC) intermediario forzado：Las empresas GBL no deben conectarse directamente con el gobierno por su cuenta，Debe ser administrado por una empresa de administración local autorizada (MC) en Mauricio，Sirve como intermediario legal entre la empresa y el FSC.。
4. [Documentos legales básicos y lista de verificación de debida diligencia] presentados al FSC de Mauricio
| Revisar categorías de funciones | Requisitos legales del FSC y detalles de presentación |
|---|---|
| KYC ejecutivo y materiales de diligencia debida | Cada director y accionista deberá proporcionar：Copia notariada del pasaporte、Comprobante de domicilio (factura de servicios públicos)、Carta de certificación de carácter de un profesional.、certificado bancario、Antecedentes penales notariados，y un currículum detallado en inglés.。 |
| Plan de negocios de fondos/divisas | Se debe presentar un plan de negocios detallado.，Cubrir：Información de la plataforma、Servicios de proveedor de liquidez、Posicionamiento en el mercado de clientes、Estructura del equipo de agentes de inversiones，y previsiones financieras a tres años.。 |
| Manual de Operaciones de Control de Riesgos y ALD | Se debe proporcionar un manual de cumplimiento completo.，incluir：Marco de cumplimiento ALD/CFT、Manual de procedimientos、política de privacidad、plan de recuperación de desastres、Política de manejo de quejas、Políticas y procedimientos de seguridad。 |
5. [Proceso panorámico de aprobación oficial] para obtener la licencia financiera FSC de Mauricio
paso 1：Planificación de arquitectura y reserva de nombre.
Determinar la estructura corporativa de GBL，Elija un nombre en inglés o francés para conservar。Está prohibido el uso de "banco"、"Confianza"、Términos sensibles como “cooperativa” que implican patrocinio gubernamental。
paso 2：Nombramiento de la sociedad gestora (MC) y recopilar información
Sociedad gestora autorizada (MC) designada en Mauricio。Hong Kong Huitong ayudó en la implementación de dos directores locales y funcionarios de cumplimiento residentes en Mauricio，Recopilar y certificar ante notario los documentos de diligencia debida ejecutiva (KYC) para todos los accionistas.。
paso 3：Presentación formal de GBL y solicitud de licencia al FSC
Desarrollar y presentar documentos de registro.，Presentar una solicitud conjunta para una licencia GBL y una licencia de agente de inversiones (o administrador de fondos) a la FSC al mismo tiempo.。
paso 4：Revisión en profundidad del FSC y múltiples rondas de defensa
El FSC realizará pruebas de propósito comercial final，Asegúrese de que el negocio principal del solicitante esté fuera de Mauricio。Revisar registros pasados，Realizar una verificación del sistema de control financiero y de riesgos de los solicitantes que no tengan quejas en curso.。
paso 5：Obtener una licencia y abrir una cuenta local (Tiempo total invertido 4-6 meses)
Después de una aprobación exitosa，Configure una cuenta bancaria primaria local en Mauricio。El ciclo de vida completo de toda la solicitud de licencia (incluido el establecimiento de la empresa y la apertura de cuentas) es de aproximadamente 4 a 6 entre meses。
6. Revisión continua de cumplimiento del FSC、Auditoría Estatutaria y [Línea Roja Operativa]
Fecha límite de auditoría financiera obligatoria：La empresa debe ser posterior a la fecha del balance. 3 En meses (90 días)，Presentar estrictamente estados financieros y declaraciones de impuestos auditados (los administradores de fondos deben presentar estados financieros y declaraciones de impuestos auditados después del final del trimestre). 45 Presentar informe provisional dentro de unos días)。Mauricio debe ser un lugar de auditoría legal。
Línea roja de mantenimiento de capital mínimo：El capital moroso mínimo estipulado (por ejemplo, 10 rupias lakh para una licencia de servicio completo) debe mantenerse en todo momento.。Si el capital moroso del licenciatario es inferior al mínimo prescrito，Se debe notificar al FSC de forma inmediata y urgente，De lo contrario, se enfrentará a duras sanciones.。
Verificaciones aleatorias de cumplimiento in situ de alta frecuencia：La Autoridad Reguladora de Mauricio es extremadamente estricta，Las empresas podrán someterse a auditorías sorpresa e inspecciones de cumplimiento por parte de las autoridades cada seis meses.。Los administradores deben mantener todos los registros contables y los datos de diligencia debida del cliente en sus oficinas locales.。
Seguro de responsabilidad civil profesional obligatorio：Los gestores de fondos de la CEI y los titulares de licencias pertinentes deben suscribir pólizas de seguro，Cobertura obligatoria por fraude laboral、Responsabilidad legal frente a terceros derivada de corrupción maliciosa de datos electrónicos e incumplimiento de obligaciones profesionales。
7. [Detalles de las tarifas gubernamentales y los costos de cumplimiento] para la licencia FSC de Mauricio
| Categoría de cargo u operación | Desglose detallado de las tarifas legales y los costos de mercado estimados (Dólar estadounidense) |
|---|---|
| corredor de servicio completo (Excluyendo suscripción) honorarios | La tarifa de procesamiento de registro FSC es 750 Dólar；La tarifa anual de mantenimiento de la licencia legal es 2,500 Dólar。 |
| corredor de servicio completo (Incluye suscripción) honorarios | La tarifa de procesamiento de registro FSC es 3,000 Dólar；La tarifa anual de mantenimiento de la licencia legal es de hasta 9,000 Dólar。 |
| Tarifas de licencia de asesor de inversiones sin restricciones | La tarifa de procesamiento de la solicitud FSC es 500 Dólar；La tarifa anual de mantenimiento de la licencia legal es 1,900 Dólar。 |
| Costos ocultos de cumplimiento y mantenimiento local | Para cumplir con los requisitos de la entidad GBL，Debe tener dos directores locales.、empresa gestora local (MC)、Auditor local y costos de mantenimiento a largo plazo de la dirección de la oficina.。de Vanuatu，Los costos generales de operación y mantenimiento en Mauricio son relativamente altos，Pero su reputación supera con creces la de los países insulares.。 |
8. Servicio integral de agencia de licencias FSC de Mauricio de Hong Kong Huitong
Constitución corporativa de GBL y combinación de directores duales
Cumplimiento para el establecimiento de su empresa GBL en Mauricio。Proporcionar directamente servicios de afiliación de "dos directores residentes locales" y de empresas de gestión local (MC) que cumplan con los estrictos requisitos del FSC.，Ayudar al personal de procesamiento.、Disposiciones de gestión física y local.。
Elaboración de documentos financieros básicos y control de riesgos.
Un consultor senior de cumplimiento preparará un plan de negocios de fondos/cambios de divisas hecho a medida para usted.。编制符合毛里求斯反洗钱法（FIAMLA）的内部合规操作手册及反洗钱报告官（MLRO）配置。
Apertura de cuenta de capital local y defensa oficial
Totalmente autorizado para tratar con el FSC de Mauricio hasta 4-6 meses de revisión en profundidad。Combinado con los requisitos de diligencia debida de los bancos locales.，Ayudar en la preparación de materiales de apertura de cuentas para cuentas de custodia de fondos de clientes.；El resultado de la apertura de la cuenta lo determina el banco de forma independiente.。
