1. 立陶宛 CASP 法定准入条件与监管底线
Estructura física y operaciones sustantivas. (Sustancia)
须注册Lituania封闭式股份公司（UAB），具备真实的物理办公地址。严禁空壳化运作，强制要求任命一名常驻立陶宛的永久税务居民作为专职Antilavado de dinero合规官（MLRO），且董事会须含至少一名欧盟居民。
Verificación de elegibilidad (En forma y adecuado)
全体董事、Ejecutivos y beneficiarios finales (TOS) 须提交无犯罪记录证明，排除欺诈及洗钱案底。核心管理层须依法证明具备 3 年以上金融、合规或加密资产领域专业管理经验。
审慎资本与传统信贷机构锁定
依 MiCA 规制，Clase 1/2/3 A cada negocio le corresponden 50.000、12.5万及 15万欧元最低法定实缴门槛。资本须以法币形式全额存入立陶宛或欧盟授权的传统信贷机构账户，严禁存入 EMI 或以加密资产充当。
内控体系与资金隔离规制
须确立符合 FATF 标准的 AML/CFT 政策及执行 Travel Rule。必须实现客户法定资金与加密资产的绝对物理隔离（多签/冷钱包），系统须对齐欧盟网络安全、灾备及数据留存的法定标准。
2. Proceso de implementación de aprobación legal y cumplimiento. (6-12meses)
primera etapa：实体设立与文件公证 (2-4semana)
准备股东及董事海牙认证资料，依法设立立陶宛封闭式股份公司（UAB），获取法定地址并完成商业登记。
segunda etapa：资金注入与本地化配置 (4semana)
在欧盟传统信贷机构开立企业账户并全额实缴资本。寻访、面试并正式雇佣具备资质的立陶宛本地专职 MLRO。
La tercera etapa：案卷组装与体系构建 (3-8semana)
Preparar un plan de negocios de tres años y un pronóstico financiero.、AML/KYC 合规手册、客户资产隔离程序及 ICT 系统安全与灾难恢复预案。
Etapa 4：立陶宛央行递交与实质审查 (3-6meses)
向立陶宛央行 (BoL) 递交 CASP 申请并缴纳规费。期间将响应补充信息请求 (RFI)，董事及合规官须接受央行及 FNTT 的视频或线下面谈质询。
3. honorarios、Explicación del capital legal y del sistema tributario
央行官方申请费：向立陶宛央行递交 CASP 牌照申请并获批时，须缴纳约 2,425 欧元的行政审批规费。
Fondos propios prudentes：须向传统银行账户存入 5 Wanzhi 15 万欧元法定实缴资本。验资后可用于日常运营支出，但公司财务净资产严禁低于该法定底线。
gastos operativos localizados：涵盖专职 MLRO 薪资（约 3500-6000 欧元/月）、年度审计法务费（1.5-3万欧元）及链上监控系统（如 Chainalysis）订阅费（2万欧元起）。
base imponible：标准企业所得税 (CIT) para 15-17%；年收低于 30 万欧且雇员少于 10 人的微型企业适用 0-5% 优惠税率；纯加密货币兑换服务免征增值税 (TINA)。
4. La línea roja absoluta que desencadena la pena de denegación o retirada de licencia
arquitectura de cáscara vacía：申请主体未能落实立陶宛境内实际物理办公场所，或未能雇佣本地常驻永久税务居民担任专职 MLRO，将被央行直接否决。
资金托管违规：实缴资本若存入电子货币机构 (EMI) 账户将不被认可；未建立客户资金隔离机制导致资产混同，触碰合规死线。
无照经营与刑事风险：过渡期 (2025年12月31日) 已结束。未取得 MiCA 牌照继续展业属非法经营，面临最高 4 年刑事监禁、网站封禁及巨额罚款。
5. 立陶宛 MiCA 监管移轨与立法进程时间线
6. 立陶宛体系持牌机构与合规案例
Yellow Card 等合规平台
知名加密平台 Yellow Card 经专业机构协助，顺利规避法律盲区完成立陶宛 VASP 注册。BoomFi、BinStarter 等 Web3 项目亦依托该辖区实现欧洲合规落地。
7. Preguntas y respuestas jurídicas prácticas (Preguntas frecuentes)：Análisis completo de las rutas de aprobación y los puntos débiles del cumplimiento.
Poder。取得 CASP 牌照即获“欧盟通行证 (Pasaporte de la UE)"，依法在所有 27 个欧盟成员国及 EEA 内自由合法开展服务，免除跨国重复申请。
Absolutamente prohibido。须建立本地实质运营 (Local Substance)，具备物理办公地址（拒收虚拟地址），任命本地常驻永久税务居民为 MLRO，且董事会须含至少一名欧盟居民。
依 Class 1/2/3 业务分别需 5万、12.5万及 15万欧元法定资本。须以法币形式全额存入立陶宛或欧盟授权的传统信贷机构（银行），禁用加密货币或 EMI 账户充当。
Clase 1 涵盖订单传输与投资建议；Clase 2 增加资产托管与法币/加密货币双向兑换；Clase 3 涵盖前两类并允许运营加密资产多边交易平台。
审查极严。须穿透披露至最终自然人，提交无犯罪记录证明，出具合法可追溯的资金来源 (SoF) 及财富来源 (Sembrar) 审计文件，排除洗钱及制裁负面历史。
高管须具备良好商业声誉，证明具有3年以上金融、合规或加密行业管理经验；强制任命专职 MLRO，且该合规人员不得在无关联的加密公司兼任。
核心案卷涵盖：三年财务预测商业计划书、AML/CFT 合规手册、风险管理程序、ICT 系统架构与网络安全文档、客户资产隔离程序及 GDPR 隐私协议。
Absolutamente prohibido。客户法币与加密资产必须与公司自有资金实施物理与账目隔离。法定注册资本必须存入传统信贷机构，禁止存放于 EMI 账户规避审查。
整体法务周期通常需 6 a 12 meses。涵盖公司设立、本地合规官招聘及材料筹备。递交至立陶宛央行后的法定实质审查阶段通常即耗时 3 a 6 meses。
标准企业所得税 (CIT) para 15-17%。雇员少于 10 人且年收低于 30 万欧元的微型企业可适用 0-5% 的极低税率；加密货币兑换服务依法免征增值税 (TINA)。
无法自动过渡。VASP 向 CASP 过渡的祖父条款已于 2025 Año 12 luna 31 日结束，所有机构必须重新取得立陶宛央行的 CASP 授权，否则即属非法经营。
无固定到期日（无限期有效）。持牌企业须严格履行年度报告义务，接受外部合规与财务审计，维持法定最低自有资本，并受央行及 FNTT 的持续抽查与监管。
