1. [Autoridad comercial legal y mecanismo fiscal] de la licencia EMI de Estonia
Mecanismo de pasaportes de la UE (Pasaporte)
Después de enviar una notificación transfronteriza a la FSA，Por ley en toda la UE y el Espacio Económico Europeo (EEE) Proporcionar pagos transfronterizos y servicios financieros legalmente dentro del país.，No es necesario solicitar licencias repetidamente en los estados miembros。
Autorización comercial legal
Aprobado para emitir dinero electrónico、Abrir una cuenta de pago；Domiciliación bancaria SEPA disponible、Transferencia de crédito y remesas transfronterizas；Emitir tarjetas de pago；Proporcionar activación de pago basada en PSD2 (PIS) y servicios de información de cuentas (AIS)。
Impuesto diferido sobre ganancias retenidas
El impuesto sobre la renta de las sociedades generalmente no se aplica cuando las ganancias se retienen dentro de la empresa.；La tasa impositiva actual se aplicará cuando se distribuyan las ganancias.。Instrucciones del Servicio de Impuestos y Aduanas de Estonia，A partir de 2025, el impuesto a la renta de la empresa se calculará con base en 22/78 sobre las utilidades distribuidas.。
Holding de propiedad totalmente extranjera
Permitir a los residentes no pertenecientes a la UE (inversores extranjeros) poseer el 100% de las empresas de EMI。Los accionistas deben pasar la revisión de idoneidad (Fit and Proper) de la FSA y la verificación de legalidad del fondo.。
2. EMI de Estonia [Normas reglamentarias de control de capital y riesgo de capital]
| Revisar categorías de funciones | Requisitos legales y definiciones regulatorias. |
|---|---|
| Capital pagado inicial legal | El capital inicial cuando esté autorizado no será inferior a 350,000 euros，y debe presentar prueba a la FSA de que el capital ha sido o será desembolsado。El capital y sus fuentes también estarán sujetos a revisiones prudenciales y de idoneidad.。 |
| Fondos propios continuos (Fondos Propios) | Después de la aprobación，Las entidades deben mantener suficientes fondos propios en todo momento，La cantidad debe ≥ 350,000 euros，o el saldo medio pendiente de dinero electrónico 2%(Cualquiera que sea el valor mayor según ley)。 |
| Custodia segregada de fondos (Salvaguardia) | Para fondos recaudados por la emisión de dinero electrónico，Las entidades deben adoptar medidas de protección de los fondos de los clientes de conformidad con las normas aplicables，Por ejemplo, depositar en una cuenta separada o adoptar un acuerdo de seguro/garantía equivalente.，y mantener libros contables verificables y procesos de conciliación。 |
3. [Gobierno corporativo y requisitos legales sustantivos locales] para el IME de Estonia
Personas jurídicas y operaciones sustantivas (Sustancia)：La entidad jurídica (OÜ o AS) debe estar registrada en el Registro Mercantil de Estonia.。La FSA toma medidas enérgicas contra las 'empresas fantasma'，Exigir el establecimiento de una oficina física en el país，El centro físico de gestión y control deberá estar ubicado en Estonia。
Gobernanza y separación de funciones：Número de gerentes、La experiencia y las responsabilidades deben ser proporcionales al tamaño y riesgo del negocio.。FSA revisará la educación de los gerentes、Reanudar、Lugar de residencia y división de responsabilidades.；Las instrucciones de solicitud actuales no prevén un umbral uniforme para “al menos un director residente en Estonia”。
Especialista en Cumplimiento y Antilavado de Dinero (MLRO)：Se debe nombrar un oficial de cumplimiento interno dedicado y un jefe de lucha contra el lavado de dinero.，La persona debe residir y trabajar permanentemente en Estonia.，Y pasar la revisión de calificación profesional ALD de acuerdo con la ley.。
revisión de idoneidad (En forma y adecuado)：Todos los directores、Ejecutivos y accionistas superan 10% los accionistas deben pasar la revisión。Se requiere prueba completa de la fuente de los fondos、Sin antecedentes penales。
Otros puestos clave：Se debe nombrar un auditor externo registrado en Estonia.。Según la Ley DORA，Requerir un oficial de seguridad/TI dedicado a la gestión de riesgos de TIC。
4. [Lista de documentos de revisión legal presentados a la FSA de Estonia]
| Categoría de archivo | Detalles de presentación para requisitos legales |
|---|---|
| Trazabilidad básica de sociedades y fondos | Copia de los estatutos de la empresa.。sostener 20% Currículum vitae y certificados de calificación de los accionistas y altos ejecutivos mencionados anteriormente.。Prueba detallada y legal del origen de los fondos (extractos bancarios)、Certificado de pago de impuestos, etc.)。35 Certificado de verificación de capital de 10.000 euros pagados。 |
| Planificación empresarial y mecanismo de salida. | Cubriendo el futuro 3 Plan de negocios (balance) con previsiones comerciales y financieras anuales.、flujo de fondos)。Plan de protección y aislamiento de fondos de clientes。plan de liquidación。 |
| Sistemas de control interno y cumplimiento de DORA | Manual de procedimientos ALD/CFT que cumple con la UE。Descripción de la arquitectura de TI.、Recuperación ante desastres y planificación de la continuidad del negocio (BCDR)、Autenticación sólida de clientes (SCA) y contratos de revisión de proveedores externos。Cumple con las regulaciones GDPR y DORA。 |
5. [Solicitud legal y procedimiento de revisión de la FSA] para la licencia EMI de Estonia
primera etapa：Constitución y preparación corporativa. (acerca de 1 semana)
Establecimiento de la entidad solicitante en Estonia (por ejemplo, sociedad de responsabilidad limitada OÜ)，Determinar la dirección registrada、Disposiciones operativas y de gestión reales，y contratar un auditor。
segunda etapa：Apertura de cuenta y financiación (acerca de 1 semana)
Abrir una cuenta de capital dedicada en una institución financiera，Inyección completa de al menos 350,000 Capital legal en euros，El uso de financiación mediante deuda está estrictamente prohibido.。
La tercera etapa：Documentación y presentación (acerca de 3-4 semana)
escribir un plan de negocios、Política ALD、Un conjunto completo de documentos de cumplimiento, incluido el plan de arquitectura del sistema de TI.。Presentado oficialmente a través del portal de solicitud exclusivo de la FSA。
Etapa 4：Revisión regulatoria e información complementaria (RFI)
Documento de evaluación de la FSA。Escasez de materiales jóvenes，Emitir una notificación de reabastecimiento (RFI)，Los solicitantes deben estar en 30 Complete los materiales faltantes en unos días。
La quinta etapa：La FSA toma una decisión sobre la licencia
La FSA puede solicitar materiales complementarios según los requisitos de cada caso individual.、Descripción o comunicación de la reunión.。El plazo legal es tomar una decisión dentro de los 3 meses siguientes a la recepción de todos los materiales necesarios.，Y a más tardar 6 meses después de recibir la solicitud.；El tiempo de preparación de las piezas de repuesto no está incluido en los preparativos preliminares propios de la empresa.。
6. [Estándares legales de verificación de capital y tarifas] para las licencias EMI de Estonia
| proyecto | comprobar calibre |
|---|---|
| Capital inicial legal | Cuando esté autorizado, no será inferior a 350,000 euros；Este es el capital de la empresa.，No es una tarifa de solicitud。 |
| tasas oficiales | Las instrucciones actuales para la solicitud de la FSA no figuran en esta página. La tasa fija de solicitud de 1.000 € no figura en esta página.。Debe verificar las tarifas estatales aplicables en ese momento a través del portal de solicitud de la FSA antes de enviarlas.、Métodos de pago y requisitos de vales。 |
| Costos preparatorios y operativos. | oficina、gerentes、ALA/CFT、seguridad informática、auditoría、Los acuerdos de protección de fondos de bancos y clientes dependen del modelo de negocio，No es un monto legal unificado，Debe presupuestarse separadamente del capital inicial de 350.000€。 |
7. Servicios de agencia legal de licencias EMI de Estonia de Hong Kong Huitong
Incorporación y sustantivación local
Registrar una empresa OÜ estonia，Ayudar en la implementación de arreglos operativos y de oficina.，Y asignar personal de gestión de acuerdo con la idoneidad de la FSA y los requisitos comerciales reales.、Función de Cumplimiento y Oficial Antilavado de Dinero (MLRO)。
Documentos legales básicos y cumplimiento del sistema.
componer contiene 3 Plan de negocios de previsión financiera anual.。Preparar documentos del sistema de control interno y plan de salida de liquidación que cumplan con las regulaciones DORA y los estándares ALD/CFT. (plan de liquidación)。
Solicitud de FSA y comunicación con documentos complementarios.
Asistencia en la preparación de certificados de capital.，Envíe el expediente de su caso a través del portal de solicitud de la FSA，y preparar materiales complementarios y explicaciones escritas basadas en cuestiones regulatorias.。
8. Licencia regulatoria EMI de Estonia Preguntas y respuestas legales básicas (Preguntas frecuentes)
La licencia es revisada por la Autoridad de Supervisión Financiera (FSA) de acuerdo con la ley.，Implementado de conformidad con la Ley de Instituciones de Pago y de Instituciones de Dinero Electrónico de Estonia (MERAS)，Incorporarse al marco regulatorio y de gobierno electrónico unificado de la UE.。
Disfrute del mecanismo de pasaporte (EU Passporting) de acuerdo con la directiva EU EMD2。Después de presentar una notificación transfronteriza a la autoridad de control，Puede proporcionar legalmente servicios financieros transfronterizos en toda la UE y el Espacio Económico Europeo (EEE).。
El impuesto sobre la renta de las sociedades generalmente no se aplica cuando las ganancias se retienen dentro de la empresa.；La tasa impositiva actual se aplica al distribuir ganancias.。Instrucciones del Servicio de Impuestos y Aduanas de Estonia，A partir de 2025, el impuesto a la renta de la empresa se calculará con base en 22/78 sobre las utilidades distribuidas.。
Autorizado para emitir dinero electrónico、Abrir una cuenta de pago、Proporcionar compensación SEPA、Emitir tarjetas de pago，Y proporcionar inicio de pago (PIS) y servicio de información de cuenta (AIS) basado en PSD2。
La licencia EMI en sí no puede participar directamente en el comercio de criptomonedas.。Si obtiene autorización adicional de un Proveedor de servicios de activos virtuales (VASP)，Puede proporcionar legalmente servicios subyacentes de financiación de moneda legal a clientes e intercambios de billeteras criptográficas.。
Debe registrar una entidad legal local (por ejemplo, OÜ)。Se permiten residentes fuera de la UE 100% Holding de propiedad total，Sin embargo, todos los accionistas y beneficiarios finales (UBO) deben pasar la revisión de idoneidad y idoneidad de la FSA.。
Artículo 4 de la Directiva sobre dinero electrónico de la UE，El capital inicial en el momento de la autorización no será inferior a 350.000 €。Al presentar la solicitud también deberá acreditarse que el capital ha sido o estará íntegramente desembolsado.，Los fondos propios continuos se mantienen según el método de cálculo aplicable.。
Los fondos del cliente deben ser iguales al capital de trabajo. 100% aislamiento físico，Depositado en una cuenta segregada en una entidad de crédito o cubierto por una póliza de seguro equivalente，Está prohibido por ley apropiarse indebidamente de fondos de clientes para emitir préstamos.。
Número de gerentes、La experiencia y la segregación de funciones deben ser proporcionales al tamaño de la empresa.，y configurar funciones de cumplimiento y ALD/CFT。La FSA revisará a los gerentes caso por caso；Las instrucciones de solicitud actuales no establecen un umbral unificado para el número de directores residentes locales o MLRO.。
Debe enviar 3 pronóstico financiero anual、Política AML/KYC、Plan de aislamiento de capital y plan de salida.。La arquitectura de TI debe cumplir con los estándares PCI DSS y EU DORA Digital Operations Resilience Act。
La FSA debe 3 La decisión se tomará en unos meses，A más tardar después de la solicitud inicial 6 meses。Porque implica revisión de inversión extranjera y preparativos sustantivos locales.，El ciclo general de implementación del proyecto es de aproximadamente 8-12 meses。
La FSA puede solicitar materiales complementarios según los requisitos de cada caso individual.、Descripción o comunicación de la reunión.，Sin embargo, las instrucciones oficiales de solicitud no estipulan que cada solicitud deba realizar de 1 a 2 entrevistas.，No hay un número uniforme de entrevistas.。
El capital inicial legal es de 350.000 €.。Las tarifas oficiales deben confirmarse en el momento de la presentación a través del portal de solicitud de la FSA.；personal、oficina、sistema、Los acuerdos de auditoría y protección de fondos de clientes son costos del caso.，No puede considerarse un presupuesto legal unificado。
La licencia no tiene fecha de caducidad fija，Sin embargo, las instituciones deben seguir cumpliendo con los requisitos de capital.、gobernancia、Protección de fondos del cliente、ALA/CFT、Requisitos aplicables, como informes y auditorías.；La dotación de personal local específica se determina en función de la revisión del caso empresarial y de la FSA.。
9. Información oficial de supervisión y solicitud.
| información oficial | Propósito principal | Enlace |
|---|---|---|
| Licencias de funcionamiento para PI y EMI | Consultar las licencias de entidades de pago y entidades de dinero electrónico de Estonia | Autoridad de Supervisión Financiera de Estonia |
| Directiva 2009/110/CE, Artículos 4 y 5 | Consulta el cálculo del capital inicial y fondos propios corrientes de 350.000 euros | EUR-Lex：Directiva de dinero electrónico de la UE (inglés) |
| Impuesto sobre la renta e impuestos sociales. | Consulte los tipos impositivos de las empresas estonias sobre los beneficios distribuidos | Autoridad Fiscal y Aduanera de Estonia：Impuesto sobre la renta de las sociedades (inglés) |
10. Regulaciones relevantes、Información reglamentaria y lecturas adicionales
| Categoría de datos | Información relacionada |
|---|---|
| Interpretación profesional |
