1. [Clasificación legal y mecanismo tributario] para negocios de activos digitales en las Bahamas
DASP / licencia PSAD
Consejo de Estabilidad Financiera (FSB)：activos digitalesproveedor de servicios。Cubierto exceptobitcóinTodos los activos digitales excepto Ethereum、Moneda estable、Operaciones de cambio de valores tokenizados)、alojamiento、Corretaje y Gestión de Activos，Regulado por la SCB/CNAD。
BSP / licencia PSB
proveedor de servicios bitcoin。Ofrece cambio solo por moneda fiduciaria Bitcoin (BTC)、Procesamiento de pagos y servicios de alojamiento de billeteras frías y calientes，向中央储备银行 (BCR) Archivo del sistema。
Ingresos de activos digitales 0% tasa impositiva
Actividades de instituciones autorizadas en el campo de los activos digitales (comercio、alojamiento、DeFi、RWA) exentos del impuesto sobre la renta empresarial (0%)、impuesto a las ganancias de capital (0%) y el impuesto al valor agregado (0%)。El impuesto de retención sobre los dividendos pagados a accionistas que no son paraísos fiscales es 5%。
Línea roja para la tributación de los ingresos en moneda puramente legal
La tasa impositiva cero solo se aplica a las transacciones de activos digitales。Si la empresa tiene ingresos puros por servicios en moneda legal (como honorarios de consultoría cobrados en dólares estadounidenses)，Esta parte de los ingresos está sujeta a las normas de las Bahamas de conformidad con la ley. 30% impuesto sobre la renta empresarial。
2. Información de la industria：Licencia DARE de Bahamas [Caso representativo de aprobación legal]
intercambio integral：binance (binance)
Obtuvo permiso legal doble。Obtenga un Proveedor de Servicios Bitcoin emitido por BCR (BSP) Licencia y proveedor de servicios de activos digitales no temporal emitido por la CNAD (DASP) licencia，Realizar legalmente transacciones locales personalizadas。
Tokenización de RWA：Valores de Bitfinex
2023Abril，Entidad local de Bitfinex obtiene licencia DASP según ley。Permitido realizar emisiones tokenizadas y transacciones en el mercado secundario de activos del mundo real (acciones y bonos) dentro del marco legal de Las Bahamas.。
Emisor de moneda estable：Atar
Las monedas estables y los activos digitales están exentos del impuesto sobre la renta empresarial según las leyes LEAD y DARE、Políticas preferenciales estatutarias para el impuesto a las ganancias de capital，Lanzamiento de Tether, el emisor de monedas estables más grande del mundo 2025 Trasladó su sede a las Bahamas。
Entidad financiera autorizada：Galaxia / OKX
Galaxy aprobado como acuerdo global、Entidad operativa ampliada para prestar servicios comerciales y de creación de mercado.。OKX Bahamas tiene permiso legal para realizar transferencias de activos digitales、Servicios de Derivados y Prendas (Replanteo) Atender。
3. Bahamas DARE [Normas reglamentarias de segregación de fondos y capital]
| Revisar categorías de funciones | Requisitos legales y definiciones regulatorias. |
|---|---|
| Resultado final del capital registrado básico | El capital social mínimo legal es 2,000 Dólar。Cuando se establece la empresa y se abre una cuenta bancaria local，Se debe desembolsar al menos el 5% de este capital (es decir, 100 Dólar)。 |
| capital riesgo y 12 Reserva operativa mensual | El índice de adecuación de capital se basa en la valoración del riesgo.。intercambio (jefe) Requisito obligatorio de mantener en las Bahamas al menos el equivalente a 12 Gastos operativos mensualesde activos corrientes。Preparación de sugerencias prácticas para modelos ligeros no administrados. 5-10 millones de dolares，Requisitos de alojamiento 15-50 Reserva de capital de 10.000 dólares estadounidenses。 |
| Aislamiento absoluto de los fondos de los clientes. (Salvaguardia) | Debe aprobar un acuerdo escrito y un libro de cuentas independiente.，Aislamiento físico y lógico completo de los activos digitales del cliente y de sus propios activos operativos.。Requisito obligatorio de presentar comprobantes periódicos de reservas. (Prueba de Reservas) y auditoría independiente。 |
4. SCB de Bahamas [Requisitos legales para el gobierno corporativo y la localización de la alta dirección]
Sustancia local y personas jurídicas.：La entidad debe estar legalmente registrada en las Bahamas (por ejemplo, S.A.. el CV. o sucursal extranjera)。Las operaciones puramente shell están estrictamente prohibidas.，Se deben alquilar oficinas físicas reales para el mantenimiento de registros legales y las inspecciones reglamentarias.。
Colocación de la alta dirección y revisión de adecuación al propósito (Adaptar & Adecuado)：El CEO debe estar configurado、Oficial de cumplimiento (CO) y Oficial de Denuncias de Lavado de Activos. (MLRO)。accionista (Tos ≥10%) y los ejecutivos deben pasar las verificaciones de antecedentes de la SCB，Proporcionar antecedentes penales limpios certificados por la Haya.，y revelar claramente la fuente de la inyección de capital (SoF)。
Oficial de cumplimiento (MLRO) línea roja residente：Se deben nombrar dos oficiales de cumplimiento certificados en materia de lucha contra el lavado de dinero (uno y un suplente).。Al menos uno debe ser residente permanente de El Salvador/Las Bahamas。Los oficiales de cumplimiento deben tener un título universitario y más de dos años de experiencia en ALD.，y en la unidad de inteligencia financiera (UIF) presentación formal。
Configuración del oficial de seguridad de red：Se debe nombrar un responsable de ciberseguridad local (o un miembro exclusivo de la junta puede ser responsable)，Coordinación e implementación integrales del aislamiento de billeteras frías y calientes、Plan de protección de datos multifirma y anti-hackers。
5. [Lista de documentos de revisión legal presentados ante la SCB de Bahamas]
| Categoría de archivo | Detalles de presentación para requisitos legales |
|---|---|
| Formas legales y debida diligencia personal | Formulario especificado por SCB 1-3 y Formulario 5 (Formulario Especial de Cambio)。beneficiario final persona natural (TOS) y fuentes de financiación ejecutiva (SoF) y fuente de riqueza (Sembrar) prueba verificable por terceros de。 |
| Documentos de auditoría financiera y empresarial | Incluir 3 Plan de negocios de previsión financiera anual.。pasado 2 Estados financieros auditados del año (las nuevas empresas deben presentar prueba de inyección de capital y declaración de estado desde su creación)。plan de salida ordenado (Plan de liquidación)。 |
| Manual de cumplimiento y controles del sistema de TI | Política ALD/CFT y reglas de transferencia (Regla de viaje) Implementar SOP。Protocolo de operación de seguridad de red (incluido el mecanismo de firma múltiple de billetera fría y caliente)。recuperación de desastres (DR) y planes de continuidad del negocio (BCP)。 |
6. Licencia DARE de Bahamas [Solicitud legal y proceso de revisión de SCB]
primera etapa：Diseño estructural y preinscripción. (acerca de 1-4 semana)
Registrar una S.A local. el CV. entidad。Envíe el formulario de preinscripción y el resumen del plan de negocios en línea，Obtuvo un certificado de "no objeción" de las autoridades reguladoras. (Sin objeciones)"carta。
segunda etapa：Documentación y preparación del sistema. (acerca de 4-12 semana)
Redactar un conjunto completo de manuales AML y políticas de cumplimiento.，Compilar paquetes ejecutivos de diligencia debida SoF/SoW。Cree un sistema demostrable de control de riesgos de TI y una arquitectura de firma de billetera fría y caliente。
La tercera etapa：Presentación formal y revisión demostrable. (acerca de 2-4 meses)
Presentar expediente completo a la SCB。La SCB obliga a las empresas a demostrar los sistemas informáticos in situ o de forma remota (aprobación KYC、Circulación interna de transacciones sospechosas、Los registros de auditoría no se pueden alterar)，No lo pongas solo en papel。
Etapa 4：Consultas regulatorias y correcciones de plazos (generalmente 2-6 rueda)
SCB cuestiona los límites comerciales y la base de reglas ALD。Notificación para cada revisión，Los solicitantes están obligados legalmente a estar en 10 Complete la corrección y adición de datos dentro de 1 día hábil。
La quinta etapa：Aprobación de licencia y pago de tasas (ciclo total 4-12 meses)
Aprobado después de cumplir las condiciones de refuerzo.。10 Pague la tasa de inscripción dentro de 1 día hábil。El período de revisión práctica para intercambios complejos o proyectos de monedas estables puede ser tan largo como 12-15 meses。
7. Ley DARE 2024 [Áreas restringidas de negocios legales y líneas rojas de cumplimiento]
Prohibición total de las monedas estables algorítmicas：El proyecto de ley prohíbe explícitamente la emisión de monedas estables algorítmicas。Los emisores de monedas estables que cumplan deben tener 1:1 Respaldado por reservas de activos legales de alta liquidez，Y proteja el derecho de los clientes a canjear en cualquier momento。
Prohibir las monedas de privacidad y limitar la minería：La distribución en o desde Las Bahamas está expresamente prohibida.、Vender tokens de privacidad (Fichas de privacidad)。A menos que sea autónomo，La minería de criptomonedas está prohibida como principal negocio regulado。
Definición de responsabilidades regulatorias para funciones subcontratadas：“Funciones subcontratadas，Las responsabilidades regulatorias no se pueden subcontratar”。La infraestructura de la billetera (MPC)、KYC o subcontratación de monitoreo en cadena，Debe ser comunicado con antelación a la SCB.，El acuerdo de subcontratación debe especificar los derechos de auditoría y acceso a datos de SCB。
promesa (Replanteo) Obligaciones especiales de divulgación：El primero en el mundo en establecer un sistema legal de divulgación de información para los servicios de prenda.，Obligar a los proveedores de servicios a revelar los acuerdos de prenda a los clientes、período de bloqueo、Mecanismos de castigo y riesgos potenciales。
8. Licencia de Bahamas [Tarifas oficiales y estándares presupuestarios integrales]
| Tarifas y categorías operativas | Estándares legales y estimaciones de mercado (Dólar estadounidense) |
|---|---|
| Tarifas oficiales de intercambio de activos digitales | Tarifa de solicitud 6,250 Dólar；Cuota de inscripción oficial 18,750 Dólar；Tarifa de renovación anual 18,750 Dólar。 |
| Otros negocios (Custodia/gestión de activos) tasas oficiales | Tarifa de solicitud 3,750 Dólar；Cuota de inscripción oficial 12,500 Dólar；Tarifa de renovación anual 12,500 Dólar。 |
| Tarifas legales del personal clave (CEO/CO/MLRO) | Cada persona debe pagar una tarifa de solicitud por separado a la SCB. 575 Dólar y cada año 800 Dólar cuota anual。 |
| Presupuesto total esperado para el primer año de implementación | Consultor de cumplimiento incluido、auditoría de TI、Apertura de cuenta y salario del personal local。Proyecto liviano no administrado costo total aprox. 6Diez mil – 14millones de dolares；El costo total de un proyecto de intercambio o custodia es de aproximadamente 15Diez mil – 40Más de 1.000 millones de yenes。 |
9. Servicios de agencia legal de Hong Kong Huitong para todo el caso de licencia DARE de Bahamas
Emparejamiento de establecimiento corporativo y oficial de cumplimiento
Manejar el registro de entidades empresariales locales y el arrendamiento de oficinas en Las Bahamas。Proporcionar oficiales de cumplimiento afiliados que cumplan con los estándares de calificación de la UIF y SCB de acuerdo con la ley. (MLRO) y servicios de emparejamiento de oficiales de seguridad cibernética。
Documentos legales básicos y construcción del sistema.
componer contiene 3 Plan de negocios de previsión financiera anual.。Preparación de un manual de políticas ALD/CFT compatible con el GAFI、Reglas de transferencia (Regla de viaje) SOP y protocolo de seguridad de gestión de billeteras frías y calientes。
Guía de demostración del sistema y apertura de cuenta bancaria.
Proporcionar entrenamiento de demostración de simulación del sistema para la revisión del “control demostrable” de SCB。Agente plenamente autorizado para la investigación y defensa de la SCB.，y ayudar a abrir legalmente con bancos tradicionales o instituciones EMI europeas. 5% cuenta de verificación de capital。
10. Licencia de criptomonedas de Bahamas Preguntas y respuestas legales básicas (Preguntas frecuentes)
Negocios legales sujetos a 2024 Año 7 La "Ley de Activos Digitales y Bolsas Registradas" que entró en vigor en septiembre(Ley DARE 2024) regular，por la Comisión de Valores de Bahamas (SCB) Autorización de implementación，reemplazado 2020 billete viejo。
Según la Ley LEAD，Las actividades de las instituciones autorizadas en el campo de los activos digitales están exentas del impuesto sobre la renta de las sociedades. (0%)、impuesto a las ganancias de capital (0%) y el impuesto al valor agregado (0%)。Sin embargo, los ingresos por servicios puros de moneda de curso legal deberán pagarse conforme a la ley. 30% impuesto sobre la renta empresarial。
BSP (proveedor de servicios de Bitcoin) solo ofrece moneda fiduciaria Bitcoin (btc) servicios de cambio y custodia。DASP cubre todos los activos digitales (monedas estables) excepto Bitcoin、Etereum、RWA) operaciones de cambio y emisión de activos。
El capital social mínimo legal es 2,000 Dólares estadounidenses (pago real requerido al abrir una cuenta) 5% Ahora mismo 100 Dólar)。Los accionistas deben proporcionar información clara、Fuente de inyección de capital inicial verificable por terceros (SoF) y camino de acumulación de riqueza (Sembrar)。
El proyecto de ley exige que los intercambios mantengan al menos el equivalente de 12 Activos corrientes para gastos operativos mensuales.，Y los activos deben ser propiedad efectiva del registrante.，Está prohibido utilizar activos restringidos como garantía.。
En absoluto。SCB sigue el principio de “sustancia sobre forma”，Una entidad legal local debe estar registrada en Las Bahamas.，Arrendar oficina fisica，Y asignar altos ejecutivos locales y personal de cumplimiento de acuerdo con la ley.。
Se deben nombrar al menos dos oficiales de cumplimiento certificados (uno y un suplente).，Al menos una persona es residente permanente de El Salvador/Las Bahamas。Debe tener título universitario、Más de dos años de experiencia profesional en el campo ALD，y en la unidad de inteligencia financiera (UIF) presentación formal。
Se deben presentar formularios legales. 1-3 hoja、futuro 3 plan de negocios anual、pasado 2 Estados financieros anuales auditados、Protocolos de ciberseguridad (gestión de billeteras frías y calientes y multifirma) y manual de políticas ALD/CFT。
Los solicitantes deben poder demostrar la funcionalidad principal en el sitio o de forma remota.，Incluyendo todo el proceso de aprobación KYC、Advertencia de gran riesgo de retiro、Registros de circulación interna de transacciones sospechosas，y registros de auditoría inmutables con marcas de tiempo。
Los activos del cliente deben estar completamente aislados de los activos operativos propios en direcciones financieras y en cadena.。El proyecto de ley exige un "plan de salida ordenada"(Plan de liquidación)，Garantizar la devolución prioritaria de los activos de los clientes en condiciones extremas de insolvencia。
Durante el período de revisión, el solicitante ha 10 Plazo de corrección de días laborables.。La preparación general para la aprobación formal suele ser 4 a 12 meses；intercambio complejo、Se espera conservadoramente que los proyectos de custodia o moneda estable sean 12 a 15 meses。
debe ser cada año 1 luna 31 Presentar el formulario de actualización de información anual y pagar la tarifa de renovación antes。Ejecute la regla de viaje para verificar la identidad del cliente，Reportar transacciones sospechosas a la UIF，y después del final del año fiscal 4 Presentar un informe de auditoría financiera externa independiente en un plazo de tres meses.。
La revisión de apertura de cuentas bancarias tradicionales es extremadamente estricta，Es extremadamente difícil abrir una cuenta de forma independiente.。Hong Kong Huitong brinda asistencia completa para la apertura de cuentas，Apoyar la apertura legal de cuentas corporativas multidivisa separadas en bancos tradicionales locales en las Bahamas o instituciones EMI europeas para completar la verificación de capital.。
Si ocurren cambios UBO、Reemplazo de director/CEO o ajuste de subcontratación del sistema central，Debe usar el formulario 7 al menos por adelantado 28 Presentar una solicitud por escrito a la SCB el，Obtenga aprobación previa。Las infracciones pueden dar lugar a multas o incluso a la revocación de la licencia.。
11. Regulaciones relevantes、Información reglamentaria y lecturas adicionales
| Categoría de datos | Información relacionada |
|---|---|
| Legislación y orientación regulatoria | |
| Autoridades reguladoras y de concesión de licencias |
