Mauritius FSC GBL Guida per la richiesta di licenza finanziaria e di cambio estero

Mauritius è conosciuta come la “Svizzera” dell’Africa，Il suo sistema di diritto finanziario deriva dalla legge inglese，Standardizzato e trasparente。Il più grande vantaggio pratico di ottenere una licenza FSC è：Si libera dell'etichetta negativa di puro paese insulare offshore，Elevata reputazione nel settore，E può aprire molto facilmente un "conto di segregazione dei fondi del cliente" in una banca locale per la piattaforma di cambio che di solito deve essere sottoposta a una rigorosa due diligence bancaria.。Anche，non ha controlli sui cambi，Consentire gli investimenti esteri 100% presa，È una delle scelte strutturali comuni per i capitali che entrano ed escono dall’Africa e dai mercati globali.。

I trader Forex a Mauritius devono prima richiedere la qualifica GBL (Global Business Company).，Quindi richiedere una licenza di "Commerciante di investimenti".。In pratica, quella più comunemente richiesta è la licenza di "intermediario di investimenti a servizio completo (esclusa la sottoscrizione)".。La licenza conferisce alla piattaforma la capacità di agire come intermediario per eseguire transazioni su titoli、Agire come principale (market maker) per condurre transazioni di scommesse in valuta estera e rivenderle al pubblico、e piena autorità legale per gestire i portafogli dei clienti。

Mauritius FSC ha limiti chiari per i requisiti patrimoniali per le diverse licenze。Per le piattaforme di cambio, il "rivenditore a servizio completo (esclusa la sottoscrizione)" più comunemente applicato，Il suo requisito patrimoniale minimo versato per legge è di solo un milione di rupie mauriziane (circa 25,000 Dollaro)，Ben al di sotto della soglia del milione di dollari delle Isole Vergini Britanniche。Se si tratta di una licenza di gestore di fondi (CIS)，Il capitale minimo è di 30.000 dollari USA。La società deve mantenere questo limite minimo di capitale in sofferenza in ogni momento durante il periodo di licenza.，In caso contrario si rischia la sospensione e pesanti multe。

L'FSC non consentirà mai l'uso di proiettili offshore puri。Mantenere lo status giuridico di società GBL，I consigli di amministrazione delle società devono implementare una linea rossa estremamente rigorosa del "doppio direttore locale".：Cioè devono essere assunti almeno due amministratori locali residenti a Mauritius，E devono avere il livello professionale per esprimere giudizi indipendenti。Anche，Il controllo e la gestione della società devono essere a Mauritius，Tutte le riunioni del consiglio direttivo、I libri finanziari e i conti bancari legali devono essere tenuti localmente。

L'approvazione della licenza è una revisione legale approfondita。È necessario presentare a FSC un piano aziendale logicamente valido (che copra le informazioni sulla piattaforma、Fornitori di liquidità e previsioni finanziarie triennali)。Per tutti gli amministratori e gli azionisti，È necessario presentare un passaporto autenticato a livello internazionale、Nessun precedente penale、Certificato di carattere professionale e certificato di credito bancario。allo stesso tempo，È necessario preparare un manuale completo di conformità AML/CFT e un piano di ripristino di emergenza conforme alla legge antiriciclaggio di Mauritius del 2002。

L'approvazione della licenza dipende dall'esame dei materiali della domanda da parte di FSC.、Revisione indipendente del modello di business e dei candidati idonei e onorabili。Dopo aver preparato tutte le informazioni KYC autenticate e il white paper aziendale，Presentazione formale della domanda a FSC tramite la società di gestione locale (MC)。FSC condurrà un rigoroso "test dello scopo commerciale finale" e un controllo dei precedenti negativi。Quando le informazioni sono complete e non vengono restituite parti di ricambio，Comprende la costituzione di società、Il ciclo complessivo di approvazione della licenza e apertura del conto bancario locale，Di solito controllo molto stabile intorno ai quattro-sei mesi。

Mauritius dispone di una rete di conformità estremamente fitta。Le aziende devono pagare migliaia di dollari in diritti di licenza annuali alla FSC。Il vicolo cieco più fatale è l’audit finanziario：La società deve essere entro tre mesi (novanta giorni) dalla data di bilancio di ciascun anno fiscale，Presentare senza indugio rendiconti finanziari e dichiarazioni dei redditi rilasciati da un revisore dei conti indipendente locale a Mauritius。Qualsiasi ritardo o falso in bilancio farà scattare l’intervento diretto e sanzioni da parte dell’FSC，Ogni sei mesi affrontiamo anche controlli a sorpresa da parte delle autorità.。

Mauritius può soddisfare requisiti economici sostanziali、Condurre la pianificazione fiscale in base alla residenza fiscale e ai requisiti legali applicabili。Sebbene le società GBL siano nominalmente tenute a pagare 15% imposta sul reddito delle società，Tuttavia, a condizione che la società soddisfi il requisito di sostanza economica di localizzare a livello nazionale le sue principali attività generatrici di entrate，Puoi usufruire del “sistema di esenzione parziale”。Ciò significa che è 80% Il reddito totale proveniente da fonti estere sarà completamente esente da imposte，L’effettiva aliquota effettiva dell’imposta sul reddito delle società è stata estremamente ridotta a solo 3%。Anche，Nessuna imposta sulle plusvalenze a Mauritius、Nessuna imposta di successione，Zero ritenute alla fonte su dividendi e pagamenti di interessi a non residenti。

In luoghi come le Isole Vergini Britanniche è richiesto un solo responsabile della conformità，L’FSC di Mauritius ha ulteriormente aumentato i suoi investimenti。I regolamenti impongono che gli istituti autorizzati debbano nominare un responsabile delle segnalazioni antiriciclaggio (MLRO) e un vice MLRO (Vice MLRO)。Hanno la responsabilità di monitorare in ogni momento i flussi anomali delle transazioni，e segnalare attività sospette all'Unità di informazione finanziaria delle Mauritius (UIF)。La mancanza di queste posizioni di conformità comporterà direttamente il rifiuto della domanda di licenza con un voto.。

L’FSC di Mauritius dispone di notevoli poteri di esecuzione amministrativa。Se è confermato che un istituto autorizzato ha una manipolazione del mercato、insider trading、Riciclaggio di denaro o comportamenti che ledono gli interessi degli investitori，FSC si riserva il diritto di emettere una censura pubblica immediata、Emissione di pesanti sanzioni amministrative、Assegnazione di amministratori esterni a subentrare nelle operazioni dell'azienda，Possono anche chiedere direttamente al tribunale un ordine di congelamento dei beni aziendali.，E alla fine, la licenza finanziaria verrà revocata completamente e irreversibilmente.。

Hong Kong Huitong può assistere nella pianificazione della configurazione di direttori locali e società di gestione a Mauritius，Preparare il piano aziendale、Sistema antiriciclaggio e materiali per l'apertura del conto del fondo cliente。Direttori rilevanti、La società di gestione e la banca condurranno una due diligence indipendente，I risultati delle licenze e dell'apertura dei conti vengono determinati caso per caso dalle autorità competenti e dalle banche。