1. [Vantaggi aziendali principali e fiscali] della scelta di costituire una società finanziaria a Mauritius
così basso come 3% L’esenzione fiscale definitiva
Le società GBL godono di un sistema di esenzione parziale，80% Il “reddito lordo” è completamente esentasse，La restante parte della lezione è basata su 15% aliquota fiscale，L'aliquota finale dell'imposta sul reddito effettiva è unica 3%。e nessuna imposta sulle plusvalenze、Nessuna imposta di successione，I dividendi e i redditi non sono tassati。
Nessun controllo sui cambi e rimesse gratuite
MaurizioNOForexcontrollare，Molto aperto al capitale。Consentire la proprietà straniera al 100%.，capitale、I dividendi e gli utili possono essere liberamente rimpatriati，È persino consentito aprire direttamente conti in RMB。
Nessuna lista nera e forti accordi bilaterali
MaurizioNon affiliato ad alcuna lista nera internazionale。Avere più di 40 Convenzione contro le doppie imposizioni (DTA)，Trasformala in un'impresa di cambio eGestione dei fondiIl trampolino di lancio perfetto per le aziende per entrare nei mercati africani e occidentali。
Ambiente dei conti pubblici estremamente amichevole
rispetto aVanuatuPaesi insulari al largo，Il più grande vantaggio pratico della licenza finanziaria di Mauritius è che può essere facilmente aperta alle società pubbliche.Conto fondi cliente，Risolvi completamente i punti critici dei depositi sulla piattaforma di cambio。
2. Classificazione legale e requisiti patrimoniali per gli operatori di investimento e le licenze dei fondi di Mauritius FSC
| Tipo di licenza legale | Definizione di autorità legale aziendale | Requisiti patrimoniali minimi prescritti |
|---|---|---|
| Rivenditore di investimenti a servizio completo (Esclusa la sottoscrizione) |
Broker Forex preferito。Agire come intermediario per conto dei clientiNegoziazione di titoli；Agire come mandante per negoziare titoli e rivenderli al pubblico；Fornire consulenza sugli investimenti e gestire i portafogli dei clienti。 | 1,000,000 Rupia mauriziana (accordo 25,000 Dollaro) |
| Rivenditore di investimenti a servizio completo (compresa la sottoscrizione) |
Include tutte le autorizzazioni del servizio completo elencate sopra，e autorizza inoltre la sottoscrizione o la distribuzione di titoli per conto di emittenti o detentori di titoli.。 | 10,000,000 Rupia mauriziana (accordo 250,000 euro) |
| Gestore di investimenti collettivi di capitale (Responsabile CSI) |
La licenza di gestore di fondi più completa a Mauritius。Consentire la gestione di organismi di investimento collettivo、assegnare titoli、Mantenere i registri contabili e gestire i portafogli di investimento。 | capitale minimo richiesto 30,000 Dollaro (È richiesta una spesa annua minima di 30.000 USD) |
| Illimitato/limitatoconsulente per gli investimenti | Gestire portafogli titoli e fornire consulenza sulle transazioni di titoli (nessuna restrizione)；oppure fornisce solo consulenza ma non ha l'autorità di gestire il portafoglio (limitato)。 | 15,000 – 18,000 Dollaro |
3. [Linee rosse dure sulla struttura aziendale e sul personale] per la creazione di una società GBL a Mauritius
1. Fronte delle licenze commerciali globali GBL：Per richiedere una licenza di commerciante di investimenti o gestore di fondi，È necessario prima richiedere e ottenere un GBL dalla FSC ai sensi del Financial Services Act (azienda commerciale globale) licenza，Stabilire lo status di “società residente”.。
2. Doppia linea rossa direttore residente locale：Il consiglio di amministrazione di una società GBL deve avere almeno due amministratori locali residenti a Mauritius，e deve avere una competenza sufficiente per esercitare un giudizio e un pensiero indipendenti。
3. Mandati di gestione e controllo locale：Conto bancario principale dell’azienda、Le registrazioni contabili e i rendiconti finanziari obbligatori devono essere sempre conservati presso una sede legale a Mauritius，Anche le riunioni del consiglio devono tenersi a Mauritius。
4. Nomina obbligatoria di responsabili della conformità e del controllo dei rischi a tempo pieno：Le normative FSC richiedono rigorosamente la nomina di un Responsabile della segnalazione del riciclaggio di denaro (MLRO) e di un Vice MLRO。Il team dell'investment dealer deve nominare almeno due membri del personale di trading principale。
5. società di gestione (MC) intermediario forzato：Le società GBL non devono connettersi direttamente con il governo per conto proprio，Deve essere gestito da una società di gestione autorizzata locale (MC) a Mauritius，Funge da intermediario legale tra l'azienda e l'FSC。
4. [Documenti legali fondamentali e lista di controllo della due diligence] presentati all'FSC di Mauritius
| Esaminare le categorie di funzionalità | Requisiti statutari FSC e dettagli sulla presentazione |
|---|---|
| KYC esecutivo e materiali di due diligence | Ciascun amministratore e azionista deve fornire：Copia autenticata del passaporto、Prova di indirizzo (bolletta)、Lettera di certificazione del carattere da parte di un professionista、certificato bancario、Casellario penale autenticato，e un curriculum dettagliato in inglese。 |
| Piano aziendale in valuta estera/fondi | È necessario presentare un business plan dettagliato，Copertina：Informazioni sulla piattaforma、Servizi di fornitura di liquidità、Posizionamento sul mercato dei clienti、Struttura del team dei dealer per gli investimenti，e previsioni finanziarie triennali.。 |
| Manuale operativo sul controllo dei rischi e antiriciclaggio | Deve essere fornito un manuale di conformità completo，includere：Quadro di conformità AML/CFT、Manuale di procedura、politica sulla riservatezza、Piano di ripristino di emergenza、Politica di gestione dei reclami、Politiche e procedure di sicurezza。 |
5. [Processo panoramico di approvazione ufficiale] per l'ottenimento della licenza finanziaria FSC Mauritius
fare un passo 1：Progettazione dell'architettura e prenotazione del nome
Determinare la struttura aziendale di GBL，Scegli il nome inglese o francese da conservare。È vietato l'uso di "banca".、"Fiducia"、Termini sensibili come “cooperativa” che implicano la sponsorizzazione del governo。
fare un passo 2：Nomina della società di gestione (MC) e raccogliere informazioni
Società di gestione autorizzata designata delle Mauritius (MC)。Hong Kong Huitong ha assistito nell'implementazione due direttori locali e responsabili della conformità residenti a Mauritius，Compilare e autenticare i documenti di due diligence esecutiva (KYC) per tutti gli azionisti。
fare un passo 3：Presentazione formale di GBL e richiesta di licenza a FSC
Sviluppare e inviare i documenti di registrazione，Presentare contemporaneamente all'FSC una richiesta congiunta per una licenza GBL e una licenza per intermediario di investimenti (o gestore di fondi)。
fare un passo 4：Revisione approfondita dell’FSC e molteplici cicli di difesa
FSC condurrà test finalizzati allo scopo commerciale，Garantire che l’attività principale del richiedente sia al di fuori di Mauritius。Esaminare i record passati，Condurre la verifica del sistema di controllo finanziario e del rischio sui candidati che non hanno reclami in corso。
fare un passo 5：Ottenere una licenza e aprire un account locale (Tempo totale impiegato 4-6 mesi)
Dopo l'approvazione con successo，Apri un conto bancario primario locale a Mauritius。Il ciclo di vita completo dell'intera richiesta di licenza (compresa la costituzione della società e l'apertura del conto) è approssimativo 4 A 6 tra mesi。
6. Revisione continua della conformità FSC、Revisione legale e [Linea rossa operativa]
Scadenza obbligatoria per l'audit finanziario：La società deve essere successiva alla data di bilancio 3 Entro pochi mesi (90 giorni)，Presentare rigorosamente rendiconti finanziari e dichiarazioni dei redditi sottoposti a revisione (i gestori dei fondi sono tenuti a presentare rendiconti finanziari e dichiarazioni dei redditi sottoposti a revisione dopo la fine del trimestre 45 Inviare un rapporto intermedio entro giorni)。Mauritius deve essere una sede di revisione legale。
Linea rossa per il mantenimento del capitale minimo：Il capitale minimo in sofferenza previsto (ad esempio Rs 10 Lakh per una licenza di servizio completo) deve essere mantenuto in ogni momento。Se il capitale in sofferenza del licenziatario è inferiore al minimo prescritto，L'FSC deve essere informato immediatamente e urgentemente，Altrimenti andrai incontro a pesanti sanzioni。
Controlli di conformità in loco ad alta frequenza：L'autorità di regolamentazione di Mauritius è estremamente severa，Le aziende possono essere sottoposte a controlli a sorpresa e ispezioni di conformità da parte delle autorità ogni sei mesi。Gli amministratori devono conservare tutti i registri contabili e i dati di due diligence della clientela presso i propri uffici locali。
Assicurazione obbligatoria della responsabilità civile professionale：I gestori dei fondi CIS e i relativi licenziatari devono sottoscrivere polizze assicurative，Copertura obbligatoria per frode dei dipendenti、Responsabilità legale verso terzi derivante dalla corruzione dolosa dei dati elettronici e dalla violazione degli obblighi professionali。
7. [Dettagli sulle tariffe governative e sui costi di conformità] per la licenza FSC Mauritius
| Categoria di addebito o di operazione | Ripartizione dettagliata delle tariffe previste dalla legge e dei costi di mercato stimati (Dollaro statunitense) |
|---|---|
| intermediario a servizio completo (Esclusa la sottoscrizione) commissioni | La tariffa per l'elaborazione della registrazione FSC è 750 Dollaro；La tassa annuale di mantenimento della licenza legale è 2,500 Dollaro。 |
| intermediario a servizio completo (Include la sottoscrizione) commissioni | La tariffa per l'elaborazione della registrazione FSC è 3,000 Dollaro；La tassa annuale di mantenimento della licenza legale spetta a 9,000 Dollaro。 |
| Illimitatoconsulente per gli investimentiCommissioni di licenza | La tariffa per l'elaborazione della domanda FSC è 500 Dollaro；La tassa annuale di mantenimento della licenza legale è 1,900 Dollaro。 |
| Conformità locale e costi nascosti di manutenzione | Per soddisfare i requisiti delle entità GBL，Deve avere due direttori locali、società di gestione locale (MC)、Revisore locale e costi di manutenzione a lungo termine dell'indirizzo della sede。da Vanuatu，I costi complessivi di funzionamento e manutenzione a Mauritius sono relativamente elevati，Ma la sua reputazione supera di gran lunga quella dei paesi insulari。 |
8. Servizio di agenzia di licenze FSC Mauritius one-stop di Hong Kong Huitong
Costituzione societaria GBL e abbinamento dei doppi amministratori
Conformità per lo stabilimento della vostra società GBL a Mauritius。Fornire direttamente "due direttori residenti locali" e servizi di affiliazione alla società di gestione locale (MC) che soddisfano i severi requisiti di FSC，Elimina completamente gli ostacoli all'atterraggio。
Preparazione dei principali documenti finanziari e controllo del rischio
Esperti legali senior prepareranno per te un business plan di cambio/fondi su misura。Preparato nel rispetto delle MauritiusAntiriciclaggioManuale delle operazioni di compliance interna di FIAMLA e configurazione del Reporting Antiriciclaggio (MLRO).。
Apertura dei conti capitali locali e difesa ufficiale
Pienamente autorizzato a trattare con l'FSC di Mauritius fino al 4-6 mesi di analisi approfondita。Con canali profondi，Ti aiuteremo fortemente ad aprire con successo un conto di deposito dei fondi del cliente in una banca locale a Mauritius，Risolvi i punti critici del settore。
9. Licenza FSC per la supervisione finanziaria di Mauritius Affari legali fondamentali e domande e risposte pratiche (Domande frequenti)
Mauritius è conosciuta come la “Svizzera” dell’Africa，Il suo sistema di diritto finanziario deriva dalla legge inglese，Standardizzato e trasparente。Il più grande vantaggio pratico di ottenere una licenza FSC è：Si libera dell'etichetta negativa di puro paese insulare offshore，Elevata reputazione nel settore，E può aprire molto facilmente "conti separati dei fondi clienti" estremamente scarsi nelle banche locali per le piattaforme di cambio.。Anche，non ha controlli sui cambi，Consentire gli investimenti esteri 100% presa，È il canale legale perfetto affinché i capitali entrino e escano dall’Africa e dal mercato globale.。
I trader Forex a Mauritius devono prima richiedere la qualifica GBL (Global Business Company).，Quindi richiedere una licenza di "Commerciante di investimenti".。In pratica, quella più comunemente richiesta è la licenza di "intermediario di investimenti a servizio completo (esclusa la sottoscrizione)".。La licenza conferisce alla piattaforma la capacità di agire come intermediario per eseguire transazioni su titoli、Agire come principale (market maker) per condurre transazioni di scommesse in valuta estera e rivenderle al pubblico、e piena autorità legale per gestire i portafogli dei clienti。
Mauritius FSC ha limiti chiari per i requisiti patrimoniali per le diverse licenze。Per le piattaforme di cambio, il "rivenditore a servizio completo (esclusa la sottoscrizione)" più comunemente applicato，Il suo requisito patrimoniale minimo versato per legge è di solo un milione di rupie mauriziane (circa 25,000 Dollaro)，Ben al di sotto della soglia del milione di dollari delle Isole Vergini Britanniche。Se si tratta di una licenza di gestore di fondi (CIS)，Il capitale minimo è di 30.000 dollari USA。La società deve mantenere questo limite minimo di capitale in sofferenza in ogni momento durante il periodo di licenza.，In caso contrario si rischia la sospensione e pesanti multe。
L'FSC non consentirà mai l'uso di proiettili offshore puri。Mantenere lo status giuridico di società GBL，I consigli di amministrazione delle società devono implementare una linea rossa estremamente rigorosa del "doppio direttore locale".：Cioè devono essere assunti almeno due amministratori locali residenti a Mauritius，E devono avere il livello professionale per esprimere giudizi indipendenti。Anche，Il controllo e la gestione della società devono essere a Mauritius，Tutte le riunioni del consiglio direttivo、I libri finanziari e i conti bancari legali devono essere tenuti localmente。
L'approvazione della licenza è una revisione legale approfondita。È necessario presentare a FSC un piano aziendale logicamente valido (che copra le informazioni sulla piattaforma、Fornitori di liquidità e previsioni finanziarie triennali)。Per tutti gli amministratori e gli azionisti，È necessario presentare un passaporto autenticato a livello internazionale、Nessun precedente penale、Certificato di carattere professionale e certificato di credito bancario。allo stesso tempo，È necessario preparare un manuale completo di conformità AML/CFT e un piano di ripristino di emergenza conforme alla legge antiriciclaggio di Mauritius del 2002。
L'approvazione della licenza di Mauritius ha un alto grado di certezza。Dopo aver preparato tutte le informazioni KYC autenticate e il white paper aziendale，Presentazione formale della domanda a FSC tramite la società di gestione locale (MC)。FSC condurrà un rigoroso "test dello scopo commerciale finale" e un controllo dei precedenti negativi。Quando le informazioni sono complete e non vengono restituite parti di ricambio，Comprende la costituzione di società、Il ciclo complessivo di approvazione della licenza e apertura del conto bancario locale，Di solito controllo molto stabile intorno ai quattro-sei mesi。
Mauritius dispone di una rete di conformità estremamente fitta。Le aziende devono pagare migliaia di dollari in diritti di licenza annuali alla FSC。Il vicolo cieco più fatale è l’audit finanziario：La società deve essere entro tre mesi (novanta giorni) dalla data di bilancio di ciascun anno fiscale，Presentare senza indugio rendiconti finanziari e dichiarazioni dei redditi rilasciati da un revisore dei conti indipendente locale a Mauritius。Qualsiasi ritardo o falso in bilancio farà scattare l’intervento diretto e sanzioni da parte dell’FSC，Ogni sei mesi affrontiamo anche controlli a sorpresa da parte delle autorità.。
Mauritius offre la migliore struttura legale per l’elusione fiscale del mondo。Sebbene le società GBL siano nominalmente tenute a pagare 15% imposta sul reddito delle società，Tuttavia, a condizione che la società soddisfi il requisito di sostanza economica di localizzare a livello nazionale le sue principali attività generatrici di entrate，Puoi usufruire del “sistema di esenzione parziale”。Ciò significa che è 80% Il reddito totale proveniente da fonti estere sarà completamente esente da imposte，L’effettiva aliquota effettiva dell’imposta sul reddito delle società è stata estremamente ridotta a solo 3%。Anche，Nessuna imposta sulle plusvalenze a Mauritius、Nessuna imposta di successione，Zero ritenute alla fonte su dividendi e pagamenti di interessi a non residenti。
In luoghi come le Isole Vergini Britanniche è richiesto un solo responsabile della conformità，L’FSC di Mauritius ha ulteriormente aumentato i suoi investimenti。I regolamenti impongono che gli istituti autorizzati debbano nominare un responsabile delle segnalazioni antiriciclaggio (MLRO) e un vice MLRO (Vice MLRO)。Hanno la responsabilità di monitorare in ogni momento i flussi anomali delle transazioni，e segnalare attività sospette all'Unità di informazione finanziaria delle Mauritius (UIF)。La mancanza di queste posizioni di conformità comporterà direttamente il rifiuto della domanda di licenza con un voto.。
L’FSC di Mauritius dispone di notevoli poteri di esecuzione amministrativa。Se è confermato che un istituto autorizzato ha una manipolazione del mercato、insider trading、Riciclaggio di denaro o comportamenti che ledono gli interessi degli investitori，FSC si riserva il diritto di emettere una censura pubblica immediata、Emissione di pesanti sanzioni amministrative、Assegnazione di amministratori esterni a subentrare nelle operazioni dell'azienda，Possono anche chiedere direttamente al tribunale un ordine di congelamento dei beni aziendali.，E alla fine, la licenza finanziaria verrà revocata completamente e irreversibilmente.。
Di fronte alle rigide soglie di “doppio direttore locale” e di “affiliazione a entità” di Mauritius，Ganghuitong ti offre servizi di agenzia completi a livello chiavi in mano。Possiamo abbinarti direttamente e legalmente con direttori locali residenti a Mauritius che hanno qualifiche finanziarie，E connettiti con autorevoli società di gestione locali (MC) per una custodia conforme。Un consulente legale senior personalizzerà per te un piano aziendale completo e un white paper antiriciclaggio，Inoltre, facendo affidamento sui nostri profondi canali politici ed economici locali，Ti assistiamo potentemente nell'apertura contemporanea dell'arteria dei conti pubblici dei fondi dei clienti in valuta estera nella Banca di Mauritius。
