1. [Autorità legale per le imprese e meccanismo fiscale] della licenza EMI estone
Meccanismo di passaporto UE (Passaporto)
Dopo aver presentato una notifica transfrontaliera alla FSA，Per legge in tutta l’UE e nello Spazio Economico Europeo (SEE) Fornire legalmente servizi finanziari e di pagamento transfrontalieri all'interno del paese，Non è necessario richiedere ripetutamente le licenze negli Stati membri。
Autorizzazione commerciale legale
Approvato per emettere moneta elettronica、Apri un conto di pagamento；Addebito diretto SEPA disponibile、Bonifici e rimesse transfrontaliere；Emettere carte di pagamento；Fornire l'attivazione del pagamento basata su PSD2 (PIS) e servizi di informazione sui conti (AIS)。
Imposte differite sugli utili non distribuiti
L’imposta sul reddito delle società generalmente non viene riscossa quando gli utili vengono trattenuti all’interno dell’azienda；Al momento della distribuzione degli utili verrà applicata l’attuale aliquota fiscale。Istruzioni del servizio fiscale e doganale estone，A partire dal 2025, l’imposta sul reddito della società sarà calcolata sulla base del 22/78 sugli utili distribuiti.。
Holding interamente di proprietà straniera
Consentire ai residenti non UE (investitori stranieri) di possedere il 100% delle società EMI。Gli azionisti devono superare la revisione di idoneità (Fit and Proper) della FSA e la verifica della legalità del fondo。
2. Estonia EMI [Statutory Capital and Capital Risk Control Standards]
| Esaminare le categorie di funzionalità | Requisiti legali e definizioni normative |
|---|---|
| Capitale legale iniziale versato | Il capitale iniziale al momento dell'autorizzazione non deve essere inferiore a 350,000 euro，e deve presentare la prova alla FSA che il capitale è stato o sarà versato。Anche il capitale e le sue fonti saranno soggetti a revisioni prudenziali e di adeguatezza。 |
| Fondi propri continui (Fondi propri) | Dopo l'approvazione，Gli enti devono mantenere in ogni momento fondi propri sufficienti，L'importo deve ≥ 350,000 euro，o il saldo medio di moneta elettronica in circolazione 2%(Quale sia il valore più alto ai sensi di legge)。 |
| Custodia separata dei fondi (Salvaguardia) | Per i fondi raccolti per l'emissione di moneta elettronica，Gli istituti devono adottare misure di protezione dei fondi dei clienti in conformità con le norme applicabili，Ad esempio, depositare su un conto separato o adottare un accordo di assicurazione/garanzia equivalente，e mantenere libri contabili e processi di riconciliazione verificabili。 |
3. [Governo societario e requisiti normativi sostanziali locali] per l'IME estone
Persone giuridiche e operazioni sostanziali (Sostanza)：La persona giuridica (OÜ o AS) deve essere registrata presso il registro delle imprese estone。La FSA reprime le “società di comodo”，Imporre l’istituzione di un ufficio fisico nel paese，Il centro fisico di gestione e controllo deve essere situato in Estonia。
Governance e separazione dei compiti：Numero di manager、L'esperienza e le responsabilità dovrebbero essere commisurate alle dimensioni e al rischio dell'azienda。La FSA rivedrà la formazione dei manager、Riprendere、Luogo di residenza e divisione delle responsabilità；Le attuali istruzioni per la candidatura non prevedono una soglia uniforme per “almeno un amministratore residente in Estonia”.。
Specialista in Compliance e Antiriciclaggio (MLRO)：Deve essere nominato un apposito compliance officer interno e responsabile antiriciclaggio，La persona deve risiedere e lavorare permanentemente in Estonia，E superare la revisione della qualifica professionale AML in conformità con la legge。
revisione dell'idoneità (Idoneo e corretto)：Tutti i registi、Dirigenti e partecipazioni superano 10% gli azionisti devono superare la revisione。Prova completa della fonte dei fondi richiesti、Nessun precedente penale。
Altre posizioni chiave：È necessario nominare un revisore esterno registrato in Estonia。Ai sensi della legge DORA，Richiedere un responsabile IT/sicurezza dedicato alla gestione del rischio ICT。
4. [Elenco dei documenti di revisione legale presentati alla FSA estone]
| Categoria di file | Dettagli per la presentazione dei requisiti di legge |
|---|---|
| Società di base e tracciabilità dei fondi | Copia dello statuto sociale。Presa 20% Curriculum vitae e certificati di qualifica per i suddetti azionisti e dirigenti senior。Prova dettagliata e legale della fonte dei fondi (estratti conto bancari).、Certificato di pagamento delle imposte, ecc.)。35 Certificato di verifica del capitale di 10.000 euro versato。 |
| Pianificazione aziendale e meccanismo di uscita | Coprendo il futuro 3 Piano aziendale (bilancio) con previsioni aziendali e finanziarie annuali、flusso di cassa)。Piano di isolamento e protezione dei fondi dei clienti。Piano di liquidazione。 |
| Sistemi di Controllo Interno e Compliance DORA | Manuale di procedura AML/CFT conforme all'UE。Descrizione dell'architettura informatica、Disaster Recovery e pianificazione della continuità aziendale (BCDR)、Strong Customer Authentication (SCA) e contratti di revisione dei fornitori terzi。Conforme alle normative GDPR e DORA。 |
5. [Domanda statutaria e procedura di revisione FSA] per la licenza EMI estone
primo stadio：Costituzione e preparazione societaria (Di 1 settimana)
Stabilimento dell'entità richiedente in Estonia (ad esempio società a responsabilità limitata OÜ)，Determinare l'indirizzo registrato、Gestione effettiva e modalità operative，e assumere un revisore dei conti。
seconda fase：Apertura conto e finanziamento (Di 1 settimana)
Aprire un conto capitale dedicato presso un istituto finanziario，Iniezione completa di almeno 350,000 Capitale legale in euro，È severamente vietato il ricorso al finanziamento tramite debito。
La terza fase：Documentazione e invio (Di 3-4 settimana)
Scrivi un piano aziendale、Politica antiriciclaggio、Una serie completa di documenti di conformità come il piano di architettura del sistema IT。Presentato ufficialmente tramite il portale di candidatura dedicato della FSA。
Fase 4：Revisione normativa e informazioni supplementari (RFI)
Documento di valutazione della FSA。Carenza di materiali giovani，Emettere una notifica di rifornimento (RFI)，I candidati devono essere presenti 30 Completa i materiali mancanti in pochi giorni。
La quinta fase：La FSA prende la decisione sulla licenza
La FSA può richiedere materiali supplementari in base ai requisiti del singolo caso、Descrizione o comunicazione dell'incontro。Il termine legale è quello di prendere una decisione entro 3 mesi dal ricevimento di tutto il materiale necessario.，E non oltre 6 mesi dal ricevimento della domanda；Il tempo di preparazione per le parti di ricambio non è incluso nei preparativi preliminari dell’azienda.。
6. [Standard di verifica del capitale legale e delle tariffe] per le licenze EMI estoni
| progetto | Controlla il calibro |
|---|---|
| Capitale iniziale legale | Quando autorizzato, non potrà essere inferiore a 350,000 euro；Questo è il capitale della società，Non una tassa di iscrizione。 |
| tasse ufficiali | Le attuali istruzioni per la richiesta della FSA non sono elencate in questa pagina. La quota fissa di iscrizione di € 1.000 non è elencata in questa pagina.。È necessario verificare le tasse statali applicabili in quel momento tramite il portale delle domande FSA prima dell'invio.、Modalità di pagamento e requisiti del voucher。 |
| Costi preparatori e operativi | ufficio、gestori、AML/CFT、Sicurezza informatica、verifica、Gli accordi di protezione dei fondi bancari e dei clienti dipendono dal modello di business，Non un importo legale unificato，Dovrebbe essere iscritto in bilancio separatamente dal capitale iniziale di 350.000 euro。 |
7. Servizi di agenzia legale con licenza EMI estone di Hong Kong Huitong
Incorporazione e sostantivazione locale
Registra una società OÜ estone，Assistere nell'implementazione degli accordi operativi e di ufficio，E assegnare il personale dirigente in base all'adeguatezza della FSA e alle effettive esigenze aziendali、Funzione Compliance e Responsabile Antiriciclaggio (MLRO)。
Documenti legali fondamentali e conformità del sistema
Comporre contiene 3 Piano aziendale di previsione finanziaria annuale。Preparare i documenti del sistema di controllo interno e il piano di uscita dalla liquidazione conformi ai regolamenti DORA e agli standard AML/CFT (Piano di liquidazione)。
Domanda FSA e comunicazione con documenti integrativi
Assistenza nella preparazione dei certificati di capitale，Invia il fascicolo del tuo caso tramite il portale delle domande FSA，e preparare materiali supplementari e spiegazioni scritte basate su questioni normative。
8. Estonia EMI Regulatory License Domande e risposte legali di base (Domande frequenti)
La licenza viene esaminata dall'Autorità di vigilanza finanziaria (FSA) in conformità con la legge，Attuato in conformità con la legge estone sugli istituti di pagamento e sugli istituti di moneta elettronica (MERAS)，Integrazione nel quadro normativo e di e-government unificato dell’UE。
Approfitta del meccanismo del passaporto (EU Passporting) in conformità con la direttiva UE EMD2。Dopo aver presentato una notifica transfrontaliera all'autorità di controllo，Può fornire legalmente servizi finanziari transfrontalieri in tutta l’UE e nello Spazio economico europeo (SEE)。
L’imposta sul reddito delle società generalmente non viene riscossa quando gli utili vengono trattenuti all’interno dell’azienda；In caso di distribuzione degli utili si applica l’attuale aliquota fiscale。Istruzioni del servizio fiscale e doganale estone，A partire dal 2025, l’imposta sul reddito della società sarà calcolata sulla base del 22/78 sugli utili distribuiti.。
Autorizzato ad emettere moneta elettronica、Apri un conto di pagamento、Fornire la compensazione SEPA、Emettere carte di pagamento，E fornire ordini di pagamento (PIS) e servizi di informazioni sull'account (AIS) basati su PSD2。
La stessa licenza EMI non può impegnarsi direttamente nel trading di criptovaluta.。Se ottieni un'autorizzazione aggiuntiva da un Virtual Asset Service Provider (VASP)，Può fornire legalmente servizi di finanziamento in valuta legale sottostanti ai clienti e agli scambi di criptovalute。
È necessario registrare un'entità legale locale (ad esempio OÜ)。Sono ammessi i residenti extracomunitari 100% Holding interamente controllata，Tuttavia, tutti gli azionisti e i beneficiari finali (UBO) devono superare la verifica di adeguatezza e onorabilità della FSA。
Articolo 4 della Direttiva UE sulla moneta elettronica，Il capitale iniziale al momento dell'autorizzazione non potrà essere inferiore a 350.000 euro。Al momento della richiesta deve essere presentata anche la prova che il capitale è stato o sarà interamente versato.，I fondi propri continuativi vengono mantenuti secondo il metodo di calcolo applicabile。
I fondi del cliente devono essere pari al capitale circolante 100% isolamento fisico，Depositato su conto separato presso un istituto di credito o coperto da polizza assicurativa equivalente，È vietato dalla legge appropriarsi indebitamente dei fondi dei clienti per concedere prestiti。
Numero di manager、L'esperienza e la separazione dei compiti devono essere commisurate alle dimensioni dell'azienda，e configurare le funzioni di compliance e AML/CFT。La FSA esaminerà i gestori caso per caso；Le attuali istruzioni applicative non fissano una soglia unificata per il numero di amministratori residenti locali o MLRO.。
Deve presentare 3 previsione finanziaria annuale、Politica AML/KYC、Piano di isolamento patrimoniale e piano di uscita。L’architettura IT deve essere conforme agli standard PCI DSS e EU DORA Digital Operations Resilience Act。
La FSA deve 3 Decisione da prendere entro mesi，Al più tardi dopo la prima domanda 6 mesi。Perché implica una revisione degli investimenti esteri e preparativi sostanziali a livello locale，Il ciclo complessivo di implementazione del progetto è di circa 8-12 mesi。
La FSA può richiedere materiali supplementari in base ai requisiti del singolo caso、Descrizione o comunicazione dell'incontro，Tuttavia, le istruzioni ufficiali per la candidatura non stabiliscono che ciascuna candidatura debba condurre da 1 a 2 colloqui.，Non esiste un numero uniforme di interviste。
Il capitale legale iniziale è di € 350.000。Le tariffe ufficiali devono essere confermate al momento della presentazione tramite il portale delle domande FSA；personale、ufficio、sistema、Gli accordi di audit e di protezione dei fondi dei clienti sono costi del caso，Non può essere considerato un bilancio statutario unificato。
La licenza non ha una data di scadenza fissa，Tuttavia, gli istituti devono continuare a soddisfare i requisiti patrimoniali、governo、Protezione dei fondi del cliente、AML/CFT、Requisiti applicabili come reporting e audit；Il personale locale specifico viene determinato in base all'analisi del caso aziendale e della FSA。
9. Supervisione ufficiale e informazioni sull'applicazione
| informazioni ufficiali | Scopo principale | Collegamento |
|---|---|---|
| Licenze di esercizio per PI ed EMI | Controlla le licenze degli istituti di pagamento e degli istituti di moneta elettronica estoni | Autorità estone di vigilanza finanziaria |
| Direttiva 2009/110/CE, Articoli 4 E 5 | Controlla il calcolo del capitale iniziale e dei fondi propri correnti di 350.000 euro | EUR-Lex：Direttiva UE sulla moneta elettronica (inglese) |
| Imposte sul reddito e imposte sociali | Controlla le aliquote fiscali delle società estoni sugli utili distribuiti | Autorità fiscale e doganale estone：Imposta sul reddito delle società (inglese) |
10. Normative pertinenti、Informazioni normative e approfondimenti
| Categoria di dati | Informazioni correlate |
|---|---|
| Interpretazione professionale |
