香港貴金屬及寶石交易商（DPMS）註冊

DPMS是Dealers in Precious Metals and Stones的簡稱。香港自2023年4月1日起依據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第615章）實施貴金屬及寶石交易商註冊制度，由香港海關負責註冊、執法及監督B類註冊人的AML/CFT合規。

除非適用法定豁免，任何人在香港以業務方式經營貴金屬、寶石、貴重產品或貴重資產支援工具，並進行總值12萬港元或以上的指明交易或指明現金交易，須在交易前取得相應註冊。門檻包括其他貨幣的等值金額。

A類適用於只進行達到12萬港元門檻的非現金交易的交易商。B類適用於擬進行達到門檻的現金交易的交易商，並可同時進行達到門檻的非現金交易；B類須接受適當人選審查及履行客戶盡職審查、持續監察及記錄保存等AML/CFT義務。

門檻既適用於單次操作，也適用於多次相互關聯或看似關聯的操作；支付或收取款項均計入判斷。現金交易與非現金交易的法定定義不同，應結合整宗交易及付款組合分析，而不是只看單張收據。

香港海關常見問題把信用卡、銀行轉帳、支票及電子錢包列為非現金付款範例。只進行達到門檻的非現金交易可考慮A類；只要擬進行達到門檻的現金交易，則須申請B類。

貴金屬包括黃金、銀、鉑金、銥、鋇、鈀、銠及釕；寶石包括鑽石、藍寶石、紅寶石、綠寶石、玉石及珍珠，不論天然與否。由相關貴金屬或寶石製成、含有或附有相關材料的珠寶或鐘錶，以及符合定義的貴重資產支援工具也可能受規管。

可能需要。香港海關明確指出，到府銷售或純網路商店即使沒有面對面交易的實體店，只要持有有效商業登記並在香港經營相關業務、進行達到門檻的交易，仍應申請相應註冊。網路經營者核准後亦須提供指定的註冊狀態驗證方式。

同一法律實體一般申請一項註冊，但須向海關申報全部貴金屬及寶石業務處所。主要營業地點展示註冊證書，進行面對面交易的分店則須展示相應分店證書；新增分店或臨時攤位前應完成適用通知。

具體對象取決於申請人的法律形式，一般可包括獨資經營者、合夥人、董事及最終擁有人，法團合夥人或法團董事亦可能涉及相應申報。海關會考慮誠信、定罪、紀律、破產及其他與適當性有關的資料。

核心措施包括機構風險評估、客戶及實益擁有人識別與核實、持續監察、加強盡職審查、制裁篩檢、可疑交易報告、記錄保存、員工培訓、獨立審查，以及指定合規主任和洗錢報告主任。制度須與實際現金及貴重資產業務相匹配。

B類註冊人應依法例及香港海關指引保存客戶盡職審查及交易紀錄，一般至少五年。記錄應足以重構交易，並能在監管檢查時及時提供客戶、實益擁有人、付款、貨品、審批和可疑活動調查資料。

香港海關現行資料顯示，A類申請費為260港元，其後每年195港元；B類申請費為1,970港元，另每位適當人選審查對象650港元。B類註冊一般有效三年，續期費1,060港元，另計適當人選審查費用。費用可能調整，遞交前應核對海關最新收費表。

未獲註冊而進行、聲稱獲授權進行指明交易或指明現金交易，或聲稱自己是註冊人，構成犯罪，一經定罪最高可罰款10萬港元及監禁六個月。A類註冊人進行達到門檻的現金交易同樣有刑事風險。

港匯通可從業務和交易門檻評估開始，協助確定A類或B類路徑，整理香港公司、股權、最終擁有人及業務處所資料，準備適當人選文件和AML/CFT制度，統籌海關申請、補件、核准展示、續期及持續合規。具體註冊結果由香港海關按個案審查決定。