1. ケイマンでプライベート・エクイティ・ファンドを設立することの法的および商業的利点
税制上の優遇措置と為替管理なし
开曼实行零税政策，個人的ではない、公司或信托的收益征税。投資信託収入は非課税。資金の出入りが自由にできる，外国為替制限を心配する必要はありません，グローバルな資産配分を完璧にサポート。
高いレベルの機密性が保証されています
ケイマンで会社を設立する株主名簿、取締役名簿は非公開です。「秘密関係保持法」により厳重に保護されます，主な担当者は非公開とさせていただきます、会員および受取人情報。
フレンドリーなポリシーと高い認知度
ケイマンは、レバレッジや資本と利息の保護などのファンド戦略に厳しい制限を設けていません。。全球半数以上的プライベートエクイティファンド在开曼注册。ナスダックおよび香港証券取引所に上場している企業の中で，ケイマン諸島の人々が圧倒的な割合を占めている。
速いセットアップ時間
マネージャーが IPO 前の割り当てを取得したとき，時間が非常にタイトです。在开曼的监管环境下，取締役および株主向けのKYC情報が整備されている限り，急いでファンド会社を設立，資金の受け渡しを絶対に遅らせない。
2. ケイマン諸島オフショアファンド 5 大規模な法定組織構造のオプション
免除される有限責任事業組合 (ELP)
アジアのプライベート・エクイティ(PE)クローズドエンドファンドで最も一般的に使用される商品。一般パートナー(GP)無限責任を負います，リミテッドパートナー(LP)有限責任。LP作为被动投资者受“安全港”条款保护。
ポートフォリオ企業を分離する (SPC)
複数の独立した投資ポートフォリオを確立可能(SP)。各SPの資産と負債を法的に完全に分離，ただし、SPC は各 SP の個性から分離されているわけではありません。。マルチ戦略の資産運用に最適，非常にコスト効率が高い。
免除会社 (EC)
最も一般的なファンド組織形態，投資家は、自分が引き受けた資本の額に対してのみ責任を負います。流動的な投資戦略を持つオープンエンド型ファンド（ヘッジファンドなど）の手段として最適。
有限会社 (LLC) & ユニットトラスト (ユタ州)
LLC は、免除法人とリミテッド・パートナーシップの機能を組み合わせたものです。，ストラクチャード投資ファンドに適用；ユニットトラスト(ユタ州) 投資家は信託口を保有することで収入を分配する，英国信託法の原則に準拠。
3. ケイマンファンドの登録条件とコア参加者の要件
1. 登録資本金の基準額：免除会社 (EC) の授権株式資本は、通常 100 万米ドル以下に設定されます。，実際の支払いは不要です。これにより、ファンド構造に優れた資本柔軟性が与えられます。。
2. 株主および取締役に対する法的要件：少なくとも必須 1 株主と 1 取締役 (自然人または法人の場合があります)，国籍制限なし）。ELP アーキテクチャを使用する場合，少なくとも 1 人のゼネラルパートナーがケイマン諸島に法的拠点を持っていなければなりません。
3. 登録代理人と免税証明書：ケイマン諸島の登録代理人および登録オフィスの住所を提供する必要があります。申請が必要な場合は、 20 年間免除証明書，別途オフィシャル手数料が必要となります。
4. 中核的な運用上の役割 (私は & FA)：ファンドは投資マネージャーを任命する必要があります (IM，通常、香港第 9 ライセンスまたはケイマン資産管理ライセンスを保有) 投資戦略を担当；また、管理マネージャー (FA) がサブスクリプションと償還の責任を負います。、投資家のKYC/AMLおよび純資産レポートの計算。
4. ケイマン基金設立の法的[プロセス]とスケジュール (合計所要時間は 6 ～ 8 週間)
ステージ 1：BVI 会社の設立 (について 2-3 週)
建築要件に従って，少なくとも 2 つの BVI 会社を設立します (例: GP または保持層として使用)。対象となる料金：会社登録料、登録代理人およびオフィス住所の手数料、および年間政府手数料（株式資本に適用される） 50,000 米ドル以下）。
ステージ2：ケイマンファンド事業体の設立 (について 3-4 週)
ケイマン諸島の免除会社または ELP の設立，ケイマンファンドを登録する。この段階で、当局に免除証明書を申請します。。会社登録料（授権株式資本）が含まれます。 100 百万米ドル以下）およびファンド設立手数料。
ステージ 3：香港に会社を設立し、銀行口座を開設する (について 2-3 週)
香港の会社を登録する，ファンド管理または投資顧問会社としての活動，資金の流れと日常管理が容易になります。現金口座と投資口座を開く，投資家は資金を現金口座に入金できます。
ステージ 4：コンプライアンスのレビューと運用開始
完全なマネーロンダリング対策デューデリジェンス (KYC)，ファンドマネージャーは、資金を投資口座に移すことを許可する指示を出します。。その後長期ファンド運営に参入、会計、純資産の計算と年次監査段階。
5. ケイマン金融庁 (シーマ) 監査レポートとコンプライアンスのレッドライン
良好な地位の要件 (グッドスタンディング)：ケイマン諸島の規制対象ファンドは、必要な手数料をすべて支払う必要があります，監査済みの財務諸表および FAR を提出する (ファンドの年間収益) シート，CIMA に対して未解決の規制に関する問い合わせがないことを確認します。。
最初と最終の監査期間が延長されました：最初の監査期間は通常、登録日から最初の会計年度末までです。，CIMA はこれを登録を超えて拡張できます 18 月。ファンドが中止された場合，残存期間の振替申請も可能です (スタッド期間) 前会計年度末を超えて延長 18 月。
監査報告期限延長申請：ファンドは会計年度末以降でなければなりません 6 数か月以内に監査報告書を提出する。完了できない場合，締切日（6月30日など）までに提出してください。，REEFS ポータルからフォーム FXT-162-22-03 を使用して延長を申請します。，最大延長可能 3 月（9月30日まで）。
払込資本金を受け取らない場合の免除声明：私募ファンド法第3条による(2)ストリップ，投資家から投資のための払込出資を一度も受け取っていないプライベート・エクイティ・ファンド，監査免除リクエストを CIMA に提出する必要はありません (フォーム FWV-161-22)，ただし、寄付金が受領されていないことを確認する法定申告書を CIMA に提出する必要があります。。
6. プライベート・エクイティ・ファンドとマネーロンダリング対策に必要な[法定書類] (AML) 監督
コアファンドの文書：リミテッド・パートナーシップ契約（LPA）を含む、サブスクリプション契約、第 9 声明（ケイマン登録局に提出）、私募覚書 (PPM)，重要な用語とリスク要因を明らかにし、解決策を開始します。
ケイマン諸島のマネーロンダリング防止法の遵守：AML および顧客デューデリジェンス (KYC/CDD) ポリシーは厳密に施行される必要があります。ファンドは投資家の資金源を見直す健全なメカニズムを確立する必要がある，ファンド加入前に調査を実施。
マネーロンダリング対策責任者の任命：新しいマネーロンダリング防止規制の対象となる，資金には専任のマネーロンダリング防止コンプライアンス責任者 (AMLCO) を任命する必要があります。、マネーロンダリング報告官（MLRO）および副報告官（DMLRO），不審なアクティビティを効果的に監視するため。
経済実体法 (ES法) レビュー：プライベート・エクイティ・ファンドとして認められた事業体は、クローズドエンド・ファンドの「登録 + 継続的なコンプライアンス」システムに従う必要があります。。ファンドマネージャーがケイマン諸島の企業で、一任的な有価証券管理を行っている場合，経済実体法に基づく審査の対象に直接該当する可能性がある。
7. 香港匯通のケイマンプライベートエクイティファンドのワンストップ代理店とコンプライアンスサービス
ファンドの事業体と構造の設計
ケイマン諸島の免除されたリミテッドパートナーシップの完了を支援します (ELP) または独立したポートフォリオ企業 (SPC) 登録；统筹 BVI 控股公司そして香港管理公司設立，最適なオフショアファンド構造の構築。
法定文書の作成とCIMA登録
リミテッドパートナーシップ契約の起草、サブスクリプション契約、私募覚書(PPM) そしてグレード 9 声明。基金に代わって登録申請書をCIMAに提出します。，免税証明書の申請 (免除証明書) そして料金を支払う。
AML コンサルタントによる継続的な監査の拡張
ファンドの年次 FAR 申請を処理する。必要なときに，CIMA の REEFS ポータルを通じて、お客様に代わって監査延長を送信します (FXT-162-22-03) または監査免除申請，マネーロンダリング対策担当者の任命と職務の遂行を指導する。
8. ケイマン プライベート エクイティ ファンドの設立とコンプライアンスに関する主要な Q&A (よくある質問)
出資者が複数の場合，投資リスクを分散するために投資家の資金をプールすることを目的としています。，日々の経営権は投資家の手ではなく経営者の手の中にある，償還不可能な投資権を発行するクローズドエンド型ファンド，つまり、私募ファンド法の完全な監督下にあります。。
ケイマン諸島は税金中立のステータスを提供します (所得税とキャピタルゲイン税はありません)。，交換管理なし，コモンローに基づく安定した司法制度を有する，そして機密性は極めて高い（「秘密関係維持法」により保護されている），ナスダックおよび香港証券取引所への上場企業の中核的な情報源です。。
主に含まれるもの 5 形状：免除リミテッドパートナーシップ (ELP)、分離ポートフォリオ会社 (SPC)、免除法人 (EC)、有限責任会社 (LLC) およびユニットトラスト (UT)。中でもELPとSPCはアジア市場で最も人気のあるアーキテクチャです。
ELPで，リミテッドパートナー（LP）はパッシブ投資家です。ビジネスに参加すると、無限責任のリスクに直面する可能性があります。。ただし、「セーフハーバー」条項により、LP は特定の役割 (議定書修正の承認など) を引き受けることができます。、委員会の委員を務めたり、委員会で助言したりする），有限責任保護を失うことなく。
SPC により、単一の法人内で多数のサブファンド (SP) の設立が可能になります。。各SPの資産と負債は法的に完全に分離されています，1 つの SP によるデフォルトが他の SP に影響を与えることはありません。この構造により、複数の独立したファンドを設立するコストを大幅に節約できます。。
条件が非常に緩和されている。免除される会社の授権株式資本は通常、 100 10,000米ドル以下，実際の支払いは必要ありません。少なくとも必須 1 株主と 1 取締役，国籍制限なし，ただし、ケイマン諸島の登録代理店および登録事務所を提供する必要があります。。
全体の所要時間はおよそです。 6-8 週。通常は3つの段階に分かれています：BVI 会社設立の第 1 段階 (2 ～ 3 週間)；第 2 段階は、ケイマン基金事業体を設立し、免税証明書を申請することです (3 ～ 4 週間)；第三段階は資本循環のための香港会社設立（2～3週間）。
準備しなければならない：リミテッド・パートナーシップ契約 (LPA) または定款、サブスクリプション契約、セクション 9 レジストラに提出される声明、投資戦略とリスク要因を詳述する私募覚書（PPM）。。
IMは主に投資戦略や方向性の策定を担当します。，通常は香港が開催 9 ライセンスまたはオフショア資産管理ライセンスを担当する機関。FAは運転保守管理者に相当します。，ファンドの申し込みと償還を担当します、投資家のKYC/AMLデューデリジェンスと純資産レポートの発行。
FARはファンド・アニュアル・リターン（ファンド・アニュアル・リターン）の略です。。良好な状態を維持するために，ケイマン諸島の規制対象ファンドは、監査済みの財務諸表と FAR フォームを毎年期限通りに CIMA に提出する必要があります，適切な FAR 料金を支払います。。
できる。当初の決算日（通常は会計年度後6か月以内）までに提出する必要があります。，6月30日など）以前，REEFS システムを通じて延長をリクエストするには、フォーム FXT-162-22-03 を送信してください。。延長は当初の期限から最大 3 か月後まで可能です (例: 9 月 30 日)。
初めてファンドを登録する場合，CIMA では、最初の監査期間を登録日から最初の会計年度の終了後まで延長することができます。，結合および延長できる最大期間は登録後です。 18 月，立ち上げ期の監査負担を軽減したい。
私募ファンド法第3条による(2)ストリップ，投資家から払込資本を受け取ったことがないプライベート・エクイティ・ファンド，定期的な監査免除リクエストを CIMA に提出する必要はありません，ただし、法律により正式な宣言を CIMA に提出する必要があります。，払込資本金を受領していないことを確認する。
キャンセル予定のファンドは取引を停止する必要があります 21 数日以内に CIMA に通知する。残りの期間を提出する必要があります (スタッド期間) ～の監査済み財務諸表。清算時間が長い場合，最終監査期間を前会計年度末以降に延長するよう申請することもできます。 18 月。
登録後、免除対象企業またはELP，政府に免税証明書を申請できます。これは「免税金メダル」に相当します。，将来にわたって保証されます 20 数年以内 (ELP は 50 年)，たとえケイマンが新しい税法を導入したとしても，ファンドは絶対的な税金免除も享受できます。
