1. Cayman에 사모펀드 설립의 법적, 상업적 이점
세금 인센티브 및 교환 통제 없음
카이만제로세 정책 시행，개인적이지 않음、회사 또는신뢰하다소득세。뮤추얼 펀드 소득세 면제。자금은 자유롭게 들어오고 나갈 수 있습니다.，외환 규제에 대해 걱정할 필요가 없습니다，글로벌 자산배분을 완벽하게 지원합니다.。
높은 수준의 기밀성 보장
케이먼에 회사를 설립하는 주주 명부、이사 명단은 공개되지 않습니다.。"비밀관계유지법"에 의해 엄격하게 보호됩니다.，주요 책임자는 공개되지 않습니다.、회원 및 수혜자 정보。
친절한 정책과 높은 인지도
Cayman은 레버리지나 자본 및 이자 보호와 같은 펀드 전략에 엄격한 제한을 두지 않습니다.。전 세계의 절반 이상이사모펀드케이맨에 등록하세요。나스닥 및 홍콩증권거래소 상장기업 중，케이맨 주제는 절대적으로 지배적인 비율을 차지합니다.。
빠른 설정 시간
관리자가 사전 IPO 할당량을 받은 경우，시간이 엄청 촉박해요。케이맨에서규제 환경아래에，이사 및 주주에 대한 KYC 정보가 존재하는 한，펀드회사를 빨리 차려라，자금 전달을 지연하지 마십시오。
2. 케이먼 역외펀드 5 대규모 법정 조직 구조 옵션
면제된 합자회사 (ELP)
아시아 사모펀드(체육)폐쇄형 펀드에서 가장 일반적으로 사용되는 상품。일반 파트너(GP)무한책임을 진다，유한 파트너(LP)유한책임。패시브로서의 LP투자자"세이프 하버" 조항에 의해 보호됨。
포트폴리오 회사를 분리하세요 (SPC)
다수의 독립적인 투자 포트폴리오 구축 가능(SP)。각 SP의 자산과 부채의 완전한 법정 분리，그러나 SPC는 각 SP의 성격과 분리되지 않는다.。다중 전략 자산 운영에 적합，매우 비용 효율적。
면제업체 (EC)
가장 일반적인 형태의 펀드 조직，투자자는 자신이 구독한 자본 금액에 대해서만 책임을 집니다.。유동적인 투자 전략을 갖춘 개방형 펀드(예: 헤지 펀드)를 위한 수단으로 이상적입니다.。
유한 책임 회사 (LLC) & 단위 신뢰 (유타)
LLC는 면제 법인과 합자회사의 특징을 결합합니다.，구조화 투자 펀드에 적용 가능；단위 신뢰(유타) 투자자는 신탁 단위를 보유하여 수익을 공유합니다.，영국 신탁법의 원칙을 따릅니다.。
3. 케이먼 펀드 등록 조건 및 핵심 참가자 요구 사항
1. 등록 자본금 기준액：면제 회사(EC)의 승인된 주식 자본금은 일반적으로 미화 100만 달러 이하로 설정됩니다.，실제 결제가 필요하지 않습니다.。이는 펀드 구조에 큰 자본 유연성을 제공합니다.。
2. 주주 및 이사에 대한 법적 요구 사항：최소한 필수 1 주주와 1 이사(자연인 또는 법인 모두 가능)，국적 제한 없음)。ELP 아키텍처를 사용하는 경우，최소한 한 명의 일반 파트너가 케이맨 제도에 합법적인 존재를 가지고 있어야 합니다.。
3. 등록된 대리인 및 면세 증명서：Cayman 등록 대리점 및 등록 사무소 주소를 제공해야 합니다.。신청이 필요하신 경우 20 연도 면제 증명서，추가 공식 수수료가 필요합니다.。
4. 핵심 운영 역할 (나는 & 파)：펀드는 투자운용사(IM)를 선임해야 합니다.，보통 홍콩 No. 9 라이센스 또는 Cayman 자산관리 라이센스)가 투자 전략을 담당합니다.；그리고 관리관리자(FA)가 청약 및 환매를 담당합니다.、투자자 KYC/AML 및 순자산 보고 계산。
4. 케이먼 펀드 설립을 위한 법적 절차 및 일정 (총 소요시간 6~8주)
1단계：BVI 회사 설립 (~에 대한 2-3 주)
건축학적 요구 사항에 따라，최소 2개의 BVI 회사 설립(예: GP 또는 보유 계층으로 사용)。적용되는 수수료：회사 등록비、등록된 대리인 및 사무실 주소 수수료、연간 정부 수수료(자본 공유에 적용 가능) 50,000 USD 이하)。
2단계：케이먼 펀드 법인 설립 (~에 대한 3-4 주)
Cayman 면제 회사 또는 ELP 설정，케이먼 펀드를 등록하고。이 단계에서 당국에 면제 증명서를 신청하세요.。회사 등록비(승인된 주식 자본금)가 포함됩니다. 100 백만 달러 이하) 및 펀드 설립 수수료。
3단계：홍콩 회사 설립 및 은행 계좌 개설 (~에 대한 2-3 주)
홍콩 회사 등록，펀드 관리 또는 투자 자문 기관으로 활동，자금 흐름 및 일일 관리를 용이하게 합니다.。현금 및 투자 계좌 개설，투자자는 현금 계좌에 자금을 입금할 수 있습니다.。
4단계：규정 준수 검토 및 운영 개시
자금세탁 방지 실사(KYC) 완료，펀드 매니저는 펀드 매니저가 투자 계좌로 자본을 이체할 수 있도록 지시를 내립니다.。그 후 장기자금관리에 들어갔습니다.、회계、순자산 계산 및 연간 감사 단계。
5. 케이먼 통화 당국 (시마) 감사 보고 및 규정 준수 레드 라인
양호한 상태 요건 (굿 스탠딩)：케이맨 규제 기금은 필요한 모든 수수료를 지불해야 합니다.，감사된 재무제표 및 FAR 제출 (기금 연 수익률) 시트，CIMA에 미해결 규제 문의가 없는지 확인하세요.。
1차 및 최종 감사 기간 연장：첫 번째 감사 기간은 일반적으로 등록일부터 첫 번째 회계연도 말까지입니다.，CIMA는 등록 이후에도 이를 확장할 수 있습니다. 18 개월。펀드가 취소된 경우，남은 기간의 이전을 신청할 수도 있습니다. (스터드 기간) 전년도 회계연도 말 이후로 연장됨 18 개월。
감사보고 기한 연장 신청：기금은 회계연도말 이후에 이루어져야 합니다. 6 수개월 내에 감사 보고서 제출。완료할 수 없는 경우，마감일(예: 6월 30일) 이전이어야 합니다.，FXT-162-22-03 양식을 사용하여 REEFS 포털을 통해 연장을 신청하세요.，최대 확장 가능 3 개월 (9월 30일까지)。
납입된 자본금을 받지 못한 것에 대한 면제 명세서：사모펀드법 제3조에 의거(2)조각，투자를 위해 투자자로부터 자본금 납입을 받은 적이 없는 사모펀드，CIMA에 감사 면제 요청(양식 FWV-161-22)을 제출할 필요가 없습니다.，그러나 기부금을 받지 못했다는 사실을 확인하는 법정 신고서를 CIMA에 제출해야 합니다.。
6. 사모펀드 및 자금세탁방지에 필요한 [법정문서] (AML) 감독
핵심 기금 문서：LPA(합자회사 계약) 포함、구독 계약、제 9 명세서(Cayman 등록 사무소에 제출)、개인 배치 각서(PPM)，핵심 용어 및 위험 요소 공개) 및 해결 방법 시작。
케이먼 자금세탁방지법 준수：AML 및 고객 실사(KYC/CDD) 정책을 엄격하게 시행해야 합니다.。펀드는 투자자 자금의 출처를 검토하기 위한 건전한 메커니즘을 확립해야 합니다.，그리고 펀드가입 전 조사를 실시합니다.。
자금세탁방지담당관 임명：새로운 자금세탁 방지 규정이 적용됩니다.，전담 자금 세탁 방지 규정 준수 책임자(AMLCO)를 임명하려면 자금이 필요합니다.、자금세탁 신고관(MLRO) 및 부보고관(DMLRO)，의심스러운 활동을 효과적으로 모니터링하려면。
경제적 실체법 (ES법) 검토：사모펀드로 인정받은 법인은 폐쇄형 펀드 '등록 + 지속적인 규정 준수' 시스템을 따라야 합니다.。펀드매니저가 Cayman 계열사로서 증권일임업무에 종사하는 경우，경제물질법에 따른 심사범위에 직접적으로 포함될 수 있음。
7. 홍콩 Huitong의 원스톱 Cayman 사모펀드 대행사 및 규정 준수 서비스
기금 주체 및 구조 설계
케이맨 제도 면제 유한 파트너십을 완료하는 데 도움을 드립니다. (ELP) 또는 독립형 포트폴리오 회사 (SPC) 등록；전반적인 계획 BVI 지주 회사그리고홍콩 관리 회사설립，최적의 역외펀드 구조 구축。
법정 문서 초안 작성 및 CIMA 등록
유한 파트너십 계약 초안 작성、구독 계약、개인 배치 각서(PPM) 및 등급 9 성명。기금을 대신하여 CIMA에 등록 신청서 제출，면세증명서 신청 (면제 증명서) 그리고 수수료를 지불。
AML 컨설턴트와 지속적인 감사 확장
자금에 대한 연간 FAR 서류 처리。필요할 때，CIMA의 REEFS 포털을 통해 귀하를 대신하여 감사 연장을 제출하세요. (FXT-162-22-03) 또는 감사 면제 신청，자금세탁방지담당관의 임명 및 업무수행을 지도한다.。
8. 케이먼 사모펀드 설립 및 규정 준수에 대한 핵심 Q&A (FAQ)
투자자가 2인 이상인 경우，투자자 자금을 모아 투자 위험을 분산시키는 것이 목적이다.，일상의 경영권은 투자자의 손이 아닌 경영자의 손에 달려 있다，상환 불가능한 투자이익을 발행하는 폐쇄형 펀드，즉, 사모펀드법에 의해 전면적으로 감독을 받고 있습니다.。
케이맨 제도는 세금 중립 상태를 제공합니다(소득세 및 자본 이득세 없음).，교환 통제 없음，관습법에 기초한 안정적인 사법 체계를 갖추고 있습니다.，그리고 비밀유지가 극히 높습니다("비밀관계유지법"에 의해 보호됨)，나스닥 및 홍콩 증권 거래소에 상장된 기업의 핵심 소스입니다.。
주로 포함 5 형태：면제 유한 파트너십(ELP)、분리된 포트폴리오 회사(SPC)、면제 법인 (EC)、유한 책임 회사(LLC) 및 단위 신탁(UT)。그 중 ELP와 SPC는 아시아 시장에서 가장 인기 있는 아키텍처다.。
ELP에서는，유한 파트너(LP)는 수동적 투자자입니다.。귀하가 사업에 참여하는 경우 무한책임의 위험에 직면할 수 있습니다.。그러나 "면책 조항" 조항은 LP가 특정 역할(예: 프로토콜 수정 승인 등)을 맡는 것을 허용합니다.、위원회에서 봉사하거나 자문을 제공합니다)，유한 책임 보호를 잃지 않고。
SPC는 단일 법인 내에서 수많은 하위 펀드(SP) 설립을 허용합니다.。각 SP의 자산과 부채는 법적으로 완전히 분리됩니다.，한 SP의 기본값은 다른 SP에 영향을 주지 않습니다.。이러한 구조는 다수의 독립펀드를 설정하는 비용을 크게 절감할 수 있습니다.。
조건은 매우 편안합니다。면제 회사의 승인된 주식 자본금은 일반적으로 100 US$10,000 이하，실제 결제가 필요하지 않습니다.。최소한 필수 1 주주와 1 이사，국적 제한 없음，단, Cayman 등록 대리점 및 등록 사무소를 제공해야 합니다.。
전체 소요 시간은 대략 입니다. 6-8 주。보통 3단계로 나누어지는데：BVI 회사 설립의 첫 번째 단계(2~3주)；2단계 케이먼 펀드 법인 설립 및 면세증명서 신청 (3~4주)；세 번째 단계는 자본 순환을 위한 홍콩 회사 설립입니다(2~3주).。
준비해야 한다：유한 파트너십 계약(LPA) 또는 정관、구독 계약、섹션 9 등록 기관에 제출된 진술서、투자 전략 및 위험 요소를 자세히 설명하는 사모 투자 각서(PPM)입니다.。
IM은 주로 투자 전략 및 방향 수립을 담당합니다.，보통 홍콩에서 개최 9 라이센스 또는 해외자산관리 라이센스를 담당하는 기관。FA는 운영 및 유지 관리 관리자에 해당합니다.，펀드 가입 및 환매 업무를 담당합니다.、투자자 KYC/AML 실사 및 순자산 보고서 발행。
FAR은 Fund Annual Return(펀드 연간 수익률)을 나타냅니다.。양호한 상태를 유지하려면，케이먼 규제 펀드는 매년 제때에 감사된 재무제표와 FAR 양식을 CIMA에 제출해야 합니다.，그리고 적절한 FAR 수수료를 지불하세요.。
할 수 있다。원래 마감일까지 제출해야 합니다(보통 회계연도 이후 6개월 이내).，예를 들어 6월 30일) 이전，REEFS 시스템을 통해 연장을 요청하려면 FXT-162-22-03 양식을 제출하세요.。연장은 원래 마감일로부터 최대 3개월까지 가능합니다(예: 9월 30일).。
최초 자금 등록의 경우，CIMA는 첫 번째 감사 기간을 등록일부터 첫 번째 회계연도 종료 후까지 연장할 수 있도록 허용합니다.，통합 및 연장할 수 있는 최대 기간은 등록 이후입니다. 18 개월，창업기간 동안 감사부담을 줄이기 위해。
사모펀드법 제3조에 의거(2)조각，투자자로부터 납입자본을 받은 적이 없는 사모펀드，CIMA에 정기적인 감사 면제 요청을 제출할 필요가 없습니다.，그러나 법적으로 CIMA에 정식 신고서를 제출해야 합니다.，납입된 자본금이 없음을 확인하세요.。
취소될 예정인 자금은 거래를 중단해야 합니다 21 며칠 이내에 CIMA에 통보。남은 기간을 제출해야 함 (스터드 기간) 감사받은 재무제표。청산기간이 긴 경우，또한 이전 회계연도 종료 이후 마지막 감사 기간을 연장하도록 신청할 수도 있습니다. 18 개월。
등록 후 면제업체 또는 ELP，정부로부터 면세증명서를 신청할 수 있습니다.。이는 '면세 금메달'에 해당한다.，미래를 보장합니다 20 수년 이내(ELP는 50년)，케이맨이 새로운 세법을 도입하더라도，이 펀드는 또한 절대적인 세금 면제 혜택을 누리고 있습니다.。
